67
Рыночная нестабильность оказывает негативное влияние не только на
финансовую устойчивость, но и на динамику кредитования, темпы и объемы
которого снижаются. На российском рынке отмечается снижение прибыль-
ности в финансово-кредитном секторе и дефицит достаточности капитала у
отдельных коммерческих банков.
В условиях финансовой нестабильности и низкой кредитной активно-
сти экономических агентов отечественные банки пытаются сохранить инте-
рес населения к размещению средств на депозитах.
Задачи стратегии управления финансовой устойчивостью коммерче-
ских банков, учитывающей мировой опыт и особенности России, актуализи-
руют значимость обобщения и осмысления прогрессивных отечественных и
зарубежных достижений в этом направлении. Эволюция форм и методов ре-
гулирования финансовой устойчивости в условиях рыночно - экономической
неопределенности многоаспектна и противоречива.
Наиболее распространенной в зарубежной и российской банковской
практике трактовкой финансовой устойчивости банка является ее сопряжен-
ность с экономической устойчивостью, поскольку банк выступает как эконо-
мический (денежно-кредитный) институт. Занимая ключевое положение в
видовом составе устойчивости, финансовая устойчивость позволяет банку
обеспечивать долговременное стабильное функционирование и развитие на
рынке.
Для уяснения положительных и отрицательных аспектов отечествен-
ной системы оценки кредитоспособности заемщика необходимо рассмотреть
опыт экономически развитых стран в данном вопросе.
Банки развитых капиталистических стран применяют сложную систему
большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов.
Эта система дифференцирована в зависимости от характера Заемщика (фир-
ма, частное лицо, вид деятельности), а также может основываться как на
сальдовых, так и оборотных показателях отчетности клиентов.
68
Основным уроком глобального финансово-экономического кризиса
стало осознание необходимости совершенствования институциональной сре-
ды функционирования российских банков.
Антикризисная стратегия коммерческого банка - это стратегия, преду-
сматривающая систему мер, единый для финансово-кредитного института
(в т.ч. международной транснациональной компании) перспективный план
действий в области операционной, финансовой и маркетинговой деятельно-
сти банка, а также риск-менеджмента и кадрового управления, который поз-
воляет коммерческому банку работать эффективно, бесперебойно, смягчая
угрозы или последствия кризиса и используя последствия кризиса для своего
развития и достижения конкурентных преимуществ.
Для решения ключевой задачи кредитной политики - улучшения оцен-
ки кредитоспособности заемщика необходимо:
1. Использовать расширенный набор финансовых коэффициентов,
поскольку применение ограниченного их количества снижает качество про-
водимого анализа;
2. Анализировать динамику изменения финансового положения за-
емщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему
балансу;
3. Использовать для анализа кредитоспособности, в дополнение к
анализу на основе финансовых коэффициентов, анализ денежного потока
клиента;
4. Кроме традиционного анализа финансового положения предпри-
ятия-заемщика необходимо анализировать моральные качества клиента и его
способность заработать деньги для погашения кредита, поскольку от этого,
как показывает опыт, в значительной степени зависит своевременность и
полнота возвращения заемных средств;
69
5. Необходимо тщательно изучать кредитную историю клиента, для
выяснения предыдущего опыта его общения с другими банками и финансо-
выми учреждениями;
6. Для обобщения и систематизации сведений о заемщике, а также
более наглядного их представления, предлагается оформлять результаты
изучения его кредитоспособности в виде кредитной оценки, включая в этот
документ все сведения необходимые кредитному комитету для принятия ре-
шения о выдаче кредита.
С целью наиболее полного сбора информации о заемщике и его репу-
тации банк использует изучение его финансовых отчетов и документов, вы-
езды сотрудников на места для личного интервью с клиентом, запросы в бан-
ки, предприятия, страховые компании и другие учреждения об опыте их об-
щения с данным клиентом, использование возможностей межбанковских
структур (как пример можно привести межбанковскую службу безопасности,
которая занимается сбором, обработкой и предоставлением информации о
заемщиках).
Изучение кредитоспособности клиента является одним из наиболее
важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кре-
дитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще
на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Другими методами
снижения кредитного риска являются: диверсификация кредитного портфе-
ля, ограничение размера кредита выдаваемого одному заемщику, страхова-
ние кредита, привлечение достаточного обеспечения.
При кредитовании юридических лиц дополнительному офису "Дер-
бентское" ОАО Россельхозбанк необходимо придерживаться следующих
направлений.
Поддержка секторов экономики гарантирующих удовлетворение еже-
дневных и самых необходимых жизненных потребностей населения. Осозна-
вая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в сложное
70
кризисное время банку необходимо принять дополнительные меры по эф-
фективному управлению рисками.
Это усиление обеспеченности кредитов достаточными и своевремен-
ными денежными потоками от операционной деятельности заемщика; опера-
ционной доходностью бизнеса; залогами ликвидных активов и.т.д.
Для этого дополнительному офису "Дербентское" ОАО Россель-
хозбанк нужно усилить внимание к :
- источникам погашения и их надежности;
-уровню текущей ликвидности клиента;
- уровню долговой нагрузки;
- качеству и ликвидности обеспечения;
- мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики по-
тенциальных проблем и заемщиков.
В отношении физических лиц дополнительному офису "Дербентское"
ОАО Россельхозбанк нужно следовать следующим приоритетам:
- повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их
погашения - равными или диффренцированными платежами;
- помогать клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой
нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при вы-
дачи новых кредитов.
Предлагаемые рекомендации могут быть использованы специалистами
кредитных отделов и служб безопасности в работе по подготовке материалов
для принятия решения о выдаче кредита, помогут своевременно выявить
проблемные кредиты, не допустить убытки.
71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Нормативно-правовые акты
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 14.03.2013) "О
банках и банковской деятельности" // СПС "Консультант Плюс". 2013.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 05.04.2013) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС
РФ 27.06.2002) // СПС "Консультант Плюс". 2013.
3. Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 (ред. от 06.12.2011, с изм. от
02.10.2012) "О залоге" // СПС "Консультант Плюс". 2013.
4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 29.12.2012) "О
рынке ценных бумаг" (принят ГД ФС РФ 20.03.1996) // СПС "Консультант
Плюс". 2013.
5. Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ (ред. от 28.07.2012)
"Об информации, информационных технологиях и о защите информации"
(принят ГД ФС РФ 08.07.2006) // СПС "Консультант Плюс". 2013.
2. Учебная, научная и специальная литература
6. Банковское дело и финансирование инвестиций. Том 1: Теория и
концепции. Часть 1. Под ред. Н. Брука. Институт Экономического развития
Всемирного банка, 2013.- 425 с.
7. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И. Кроливецкий
Л.Г. - М.: Экономикс, 2014.- 324 с.
8. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И. - М.: Банковский
и биржевой научно-консультационный центр, 2013.- 324 с.
9. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской дея-
тельностью. - М.: "Приор", 2016.- 382 с.
10. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. - М.: Финансы и
статистика, 2015.- 262 с.
72
11. Винсент Дж. Лав. Пособия Эрнст энд Янг. "Как анализировать фи-
нансовую отчетность.” / пер. с англ. с дополнениями. - М.: "Джон Уайли энд
Санз", 2015.- 234 с.
12. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная
политика. - Санкт-Петербург: "Санкт-Петербург оркестр", 2012.- 312 с.
13. Жуков В.Ф. Банковский менеджмент: Учебник / Жуков. 4-е, перер.
Изд-во ЮНИТИ. 2014.- 387 с.
14. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Наука, 2012. - 373
с.
15. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их
операции: Учебник. - 3-e изд., перераб. и доп. Издательство: Вузовский учеб-
ник, ИНФРА-М. 2015.- 432 с.
16. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Экономикс, 2014.-
212 с.
17. Киреев В.Л. Банковское дело (для бакалавров): Учебник. Изд-во:
КноРус. 2015. - 422 с.
18. Крылова Т.Е. Выбор партнера: анализ отчетности капиталистиче-
ского предприятия. - М.: Финансы и статистика, 2017.- 2013. - 248 с.
19. Лаврушин О. И., Валенцева Н. И., Дадашева О. Ю., Евдокимова В.
Э. и др. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредито-
вания: Учебное пособие / Лаврушин. -2-е. М., Издательство: КноРус. 2013.-
426 с.
20. Лаврушин О.И. Банковское дело: Экспресс-курс: Учебное пособие.-
5-е. Издательство: КноРус. 2015. - 384 с.
21. Ларичев В.Д. Преступления в сфере банковского кредитования и
методика их предупреждения/ Ларичев. М, Изд-во Дело и Сервис. 2016.- 213
с.
22. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П. Финансовый анализ. - М.: "При-
ор", 2016.- 286 с.
73
23. Маркова О.М. Банковские операции: Учебник для бакалавров. Из-
дательство: Юрайт. 2014. - 285 с.
24. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом бан-
ке. Книга 2: Технологический уклад кредитования. 2016.- 212 с
25. Меркулова И. В., Лукьянова А. Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное
пособие. Издательство: КноРус. 2014. - 238 с.
26. Носкова И.Я. Финансовые и валютные операции в банках. - М.:
Наука, 2013.- 236 с.
27. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками
заемщика, кредитора, страховщика. Учебно-практическое пособие по курсу
"Экономическая безопасность предпринимательства". Научно-издательский
центр "Правовые источники". 2015. - 384 с.
28. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и
операции. - М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 2012. - 262 с.
29. Чернецов С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. Издатель-
ство: Магистр. 2015.- 292 с.
30. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщи-
ков в банковском риск-менеджменте: Учебное пособие -2-е. Издательство:
КноРус. 2016. - 368 с.
3. Справочная литература
31. Коротков, П.А Банковское дело/ П.А. Коротков// Раздел: анализ и
прогноз; Аналитика. 2017, № 10.- с.15-16
32. Литягин, Н.Н. Проблеммы денежно - кредитного регулирования ЦБ
РФ/ Н.Н. Литягин // Финансы и кредит 2016. №11.- с.42
33. Позняковский, С.М. Пути оптимизации денежно - кредитной си-
стемы в РФ/ С.М. Позняковский// Финанс. 2015. № 6.- с 11-15.
34. Шелопаев, Ф.М. Анализ денежно -кредитного регулирования/ Ф.М.
Шелопаев// Деньги, Кредит, Банк .2016. № 7. -с 3-26.