37
Продолжение таблицы 1
3. Кредиты, предоставленные
физическим лицам на покупку и
строительство жилья
3 126
4 882
4. Потребительские кредиты по
программе с ООО «ТД «БорРос»
168,5
67
Итого: ссудная задолженность
61 942,5
52 512,8
В соответствии с планом перспективного развития ООО КБ
«Кредитинвест» на 2015 год Банком продолжена работа по открытию
внутренних структурных подразделений:
- 24.08.15 г. получено разрешение Банка России на начало операций в
Операционной кассе вне кассового узла №2, находящейся по адресу г.
Махачкала, проспект Мира д. 5
В целях расширения спектра услуг 18.04.2015 г. подписан договор о
сотрудничестве с Небанковской кредитной организацией «Вестер Юнион ДП
Восток», которое предоставило возможность физическим лицам по Системе
Вестерн Юнион осуществлять:
- выплаты в долларах США или в Российских рублях по выбору
клиентов денежных переводов из-за границы, отправленных в валюте,
отличной от рубля;
- отправление в долларах США денежных переводов за границу;
- отправление и выплату в рублях денежных переводов в пределах
России;
- отправление в рублях денежных переводов в Республики Беларусь и
Таджикистан;
- выплата в рублях денежных переводов, отправленных в рублях из
Республик Беларусь и Таджикистан.
Обслуживание осуществляется в головном офисе. За 2015 г.
отправлено 638 переводов и выплачено- 164, доход от проведения данных
операций составил 105 тыс. рублей.
38
За отчетный 2015 год Банком получен общий доход в сумме 146168
тыс.рублей. Наибольшее влияние на финансовый результат оказали
следующие операции:
- кредитование негосударственных коммерческих организаций.
Проценты по данным кредитам составили 23702 тыс.рублей, что составляет
16,22% от общей суммы доходов;
- операции с иностранной валютой. Доход по данным операциям
составил 17655 тыс.рублей, что составляет 12,08% от всех доходов Банка;
- операции по купли-продажи и погашению ценных бумаг. Дисконтный
доход по векселям кредитных организаций составил 4869 тыс.рублей, что
составляет 3,33% от доходов Банка;
По сравнению с 2014 годом доходы банка увеличились в 1,7 раз
(доходы за 2014 год составляли 87096 тыс.рублей).
Валюта баланса на 01.01.16 г. составила 662027 тыс.рублей. что на
236925 тыс.рублей больше по сравнению с показателем по состоянию на
01.01.15 г.
Общая сумма активов увеличилась в 1.6 раза.
Основные показатели ликвидности выполнялись в течение всего года и
на 01.01.16 составили:
Мгновенная ликвидность 100,9%
Текущая 101,9%
Норматив достаточности капитала составил 61,8%, что выше на 50,8%
нормативных требований Банка России. Устойчивый уровень достаточности
капитала сложился в связи с рациональным размещением денежных средств
Банка в активы. В современных условиях хозяйствующим субъектам
разрешается обращаться за получением кредитов в учреждения банков, т.е.
не по местонахождению их расчетных счетов
7
.
7
Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические
очерки / Белов В.А.. - М.; ЮрИнфоР, 2004.
39
В данном случае при обращении в ООО КБ «Кредитинвест»
предприятие должно представить в банк, избранное им для получения ссуды,
в письменном виде кредитную заявку.
Кредитная заявка включает:
-полное и сокращенное наименование предприятия-заемщика с ука-
занием формы собственности, способа формирования капитала, состава
структурных подразделений и филиалов;
-юридический адрес предприятия;
-наименование учреждения банка, где открыт основной расчетный
счет;
-наименование учредителей;
-кем и когда зарегистрировано предприятие;
-основные виды деятельности;
-бизнес-план (или протокол намерений);
-размер уставного капитала, в том числе оплаченного;
-балансовую стоимость имущества, находящегося в собственности
предприятия, в том числе основные и оборотные фонды, из них заложены
или застрахованы;
-цель и сумму испрашиваемого кредита;
-желательные условия получения кредита (срок, процентную ставку,
порядок погашения (разовый, поэтапный), предполагаемые виды обес-
печения);
-фамилии руководителей предприятия и экономических служб, име-
ющих право подписи на банковских документах.
Одновременно с кредитной заявкой предприятие-заемщик должно
представить в банк свой устав и баланс, нотариально заверенные, а также
другую статотчетность, позволяющую вместе с балансом судить о его
платежеспособности и доходности, копии учредительного договора,
свидетельства о регистрации, карточку с образцами подписей первых лиц и
40
печати предприятия, справку об уведомлении ГНИ, о намерении открыть
ссудный счет.
Заемщик представляет в банк для получения кредита заявление
(Приложение 2) и оформляет кредитную заявку. Рассмотрим на примере
оформление кредитной заявки ООО « ШАРМ».
При наличии в банке свободных ресурсов и положительных резуль-
татов анализа представленной документации на получение кредита клиенту
предлагается оформить кредитный договор. Ссуда выдается с простого
ссудного счета и платежным поручением перечисляется на расчетный счет
заемщика, открытый в другом учреждении банка. Заемщик должен
позаботиться о своевременном погашении кредита путем перечисления
средств в банк-кредитор со своего расчетного счета. Если к установленному
сроку деньги в погашение ссуды не поступят, то банк-кредитор сумму ссуды
переносит на счет просроченных ссуд с взысканием повышенных процентов.
Одновременно банк выставляет требование-поручение к расчетному счету
заемщика в банк, где он открыт.
В целях урегулирования отношений с последним банк-кредитор дол-
жен заключить с ним специальное соглашение, позволяющее ему в безак-
цептном порядке выставлять требования-поручения на бесспорное списание
средств с расчетного счета заемщика. А заемщик должен заключить с
банком, где открыт его основной расчетный счет, дополнительное согла-
шение к договору на расчетно-кассовое обслуживание, предоставив в нем
ему право принимать от других банков-кредиторов (поименовав их) тре-
бования-поручения на бесспорное списание средств с его расчетного счета в
погашение полученных ссуд и процентов по ним.
Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться
на максимальный размер риска, приходящийся на одного заемщика,
акционера, инсайдера, а также помнить о том, что крупный кредит (т.е.
превышающий 5% капитала банка) может быть выдан только с разрешения
правления либо на основании решения периодически созываемого
41
кредитного комитета банка.
В ООО КБ «Кредитинвест» обслуживание клиентов производится по
системе Клиент-Банк.
В зависимости от реализации системы "клиент-банк" могут решаться
различные задачи – от организации обмена информацией типа "платежное
поручение – выписка по счету" до полной автоматизации всего
документооборота между клиентом и банком. Чтобы быть эффективной,
система "клиент-банк" должна не только ограничиваться предоставлением
возможности обмена простым набором документов типа тех же платежных
поручений и выписок со счетов, но и пропускать через себя подавляющее
большинство документов клиента.
Достоинства и недостатки данной системы для банк и для клиента
указаны в таблице 2.
Таблица 2
Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк"
для банка
Достоинства
Недостатки
Экономит время операционистов на
прием и обработку документов
клиентов
Требует затрат на приобретение
либо создание системы, ее
внедрение и обучение сотрудников
Позволяет унифицировать работу с
документами клиентов и
обеспечение их разнообразной
справочной информацией
Требует затрат на обслуживание (в
том числе и каналов связи с высокой
пропускной способностью при
обслуживании большого числа
клиентов)
Выступает мощным фактором в
конкурентной борьбе за клиентов
Позволяет получать дополнительные
средства в виде платы за
использование системы клиентами
42
Таблица 3
Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк"
для клиента
Достоинства
Недостатки
Позволяет работать со своими
счетами, не выходя из офиса
Иногда требует дополнительного
оборудования и более высокой
квалификации пользователей
компьютера
Обеспечивает более полную защиту
информации о счетах, чем по факсу
либо телефону
Часто требует некоторого времени
для переквалификации сотрудников
на работу с электронными
документами
Позволяет получать разнообразную
справочную информацию из банка в
едином связанном виде
Как правило, банки взимают плату
за пользование такой системой
Позволяет клиенту выбирать банк,
не обращая особого внимания на
территориальную близость
Естественно, в зависимости от конкретной реализации системы
вышеперечисленные "плюсы" и "минусы" могут быть, как дополнены, так и
сокращены, и очевидно, что именно от нее в огромной степени зависит,
оправдает ли система первоначальные затраты.
В отличие от почтовых, системы "клиент-банк" работают с
документами, как с взаимосвязанными объектами. От простой записки
документ отличают следующие свойства:
-определенная логика обработки (каждый документ в четко
оговоренных случаях должен порождать определенный новый документ либо
сдаваться в архив);
-фиксированная форма (это удобно при автоматизированной обработке
документов);
-конфиденциальность (как правило) и защита от подделки подписью,
печатью либо иными способами.
43
Естественно, системы "клиент-банк" должны поддерживать все эти
свойства:
-для каждого документа должна быть предусмотрена четкая логика
ввода/импорта, контроля заполнения, приема/передачи, контроля
подлинности в месте приема, исполнения, извещения о выполнении,
закрытия (выполнение проводок на рабочем месте клиента и т. п.);
-документ должен быть абсолютно защищен от подделки и от
просмотра лицами, не обладающими на то полномочиями;
-при этом электронный документ в неподписанном (т. е.
незащищенном) виде не должен храниться ни на каком носителе
информации;
-не следует забывать, что электронный документ признается
подлинным, если подписан и зашифрован только сертифицированными
электронно-цифровой подписью (ЭЦП) и системой криптозащиты
информации (СКЗИ). На практике сомнений в подлинности не вызывают
электронные подписи на основе ключей длиной не менее 512 бит,
составленные в соответствии с алгоритмами уровня RSA;
- весь процесс прохождения документа должен быть доступен для
контроля и (на определенных этапах) управления;
-должен поддерживаться полный архив документов с контролем их
подлинности, аутентификацией обращающихся к нему лиц и удобной
навигацией;
-должен существовать четкий механизм обработки ошибок
прохождения документов из-за сбоев почтовой системы, аппаратных сбоев
либо других причин;
-должна предоставляться возможность создания новых типов
документов и удаления/изменения старых;
-должна обеспечиваться устойчивость и наглядность работы, системы
при любом количестве удаленных клиентов.
44
Система "клиент-банк" состоит, как минимум, из двух существенно
отличающихся по выполняемым функциям частей – сервера,
устанавливаемого в банке, и рабочего места клиента. Транспортная часть
либо поставляется вместе с системой, либо она обеспечивает удобный
интерфейс с некой внешней системой коммуникаций.
В ООО КБ «Кредитинвест» данная система автоматически выполняет
все действия по приему, контролю, передаче и исполнению документов, а
также другие сервисные функции (например, обновление общих
справочников), для которых не требуется вмешательства оператора
8
.
Сервер системы "клиент-банк" автоматически выполняет все действия,
для которых не требуется участия оператора.
Всем лицам в ООО КБ «Кредитинвест», имеющим на то полномочия,
должна быть предоставлена возможность в любой момент времени видеть
текущее состояние документа, контролировать и, когда это необходимо,
управлять его прохождением.
Выполнение этого требования существенно увеличивает удобство
работы с системой.
При росте числа документов, обрабатываемых системой "клиент-банк"
(известно, что у некоторых клиентов дневной документооборот составляет
свыше пятисот документов), возникает необходимость в их пакетной
обработке.
Документооборот между банком и клиентами не ограничивается
работой с документами. При работе систем "клиент-банк" вспомогательными
объектами являются справочники и служебные записки (сообщения). При
работе со справочной информацией основной интерес представляют так
называемые "общие справочники", например идентификаторы банков или
курсы валют. Изменения в таких справочниках либо централизованно
8
Финансовое право: Учебник для вузов / Эриашвили Н.Д. - 2-е изд., перераб. и доп.. - М.;
Закон и право, ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 727 с.
45
рассылаются всем подписанным на них клиентам, либо становятся
доступными для приема по их инициативе.
В ООО КБ «Кредитинвест» клиенту обеспечена удобная работа с
общими изменяемыми справочниками и базами данных банка.
Система "клиент-банк" обеспечивает удобный обмен сообщениями (в
том числе срочными и сообщениями с уведомлением о доставке) между
операторами банка и клиентами.
Обязательным для системы "клиент-банк" является наличие механизма
информирования клиента обо всех входящих платежах, а также, прочих
движениях по счетам клиента, например изменениях документов в архиве.
Такая информация может поставляться либо сразу по совершении операции,
либо суммарно в конце дня, либо и то и другое
9
.
В ООО КБ «Кредитинвест» производится автоматическая рассылка
клиентам информации как о прохождении документов, обрабатываемых
системой "клиент-банк", так и о других движениях по их счетам. При этом
существенна возможность моментального извещения клиентов об изменении
статуса их документов и рассылки информации о входящих платежах в конце
дня.
Эта возможность может быть реализована, например, гибким заданием
процедур, выполняемых сервером системы "клиент-банк" по расписанию
либо по событию.
Очевидно, что ДБО в ООО КБ «Кредитинвест» не ограничивается
только "Банк-Клиентом" для юридических лиц. Такой "Банк-Клиент", при
котором на стороне клиента устанавливается специализированное
программное обеспечение немалого объема (от 10 – 15 Мб первоначально) с
ведением базы данных по всем типам электронных документов (и с ее ростом
9
«Кредитование и расчетные операции в России», под. ред. Журавлева Н.В.,
Москва 2016
46
в процессе работы) принято называть "толстым Банк-Клиентом". Как и
любое частное решение, "толстый" "Банк-Клиент" не в состоянии
удовлетворить всех потенциальных пользователей ДБО: например,
физические лица не могут позволить себе затраты на его приобретение, часть
же, и не малая, юридических лиц не очень активно работают с банком и для,
скажем, получения информации об остатке также не видит смысла
приобретать "толстый" "Банк-Клиент".
Следовательно, в современных условиях банкам необходимо
комбинировать все виды EB для массового удовлетворения потребностей
своих клиентов.
В настоящий момент Дистанционное Банковское Обслуживание может
осуществляться следующими основными способами: по телефону/факсу, с
помощью Интернет и с помощью традиционных систем "Банк-Клиент" по
различным каналам связи. Таким образом, и выделяются три вида ДБО:
Телефон-клиент (как иформационная, так и платежная) –
предоставление электронных банковских услуг по телефону, телефаксу;
"Тонкий" клиент – предоставление электронных банковских услуг
посредством InterNet;
"Толстый" клиент – традиционные системы "Банк-Клиент".
Естественно, что набор доступных банковских услуг в том или ином
направлении различен, однако часть из них может пересекаться – например,
остаток на счете можно узнать, пользуясь всеми тремя видами ДБО. Каждый
пользователь банковских услуг (клиент банка) в соответствии со своими
возможностями и представлениями об удобстве выбирает для себя тот или
иной вид обслуживания (а может и несколько одновременно). Таким
образом:
"Компьютерную телефонию" в основном стоит ориентировать на
физических лиц (для оплат на фиксированные счета – за пейджер, телефон,
коммунальные услуги и т.д., для информирования об остатке и движениях по
счету и др.) и для небольших фирм – юридических лиц (для которых нужно,