Как свидетельствуют статистические данные, тенденция сокращения
количества банков продолжается, и отзыв лицензий кредитных организаций
происходит в основном в связи с нарушениями федеральных законов,
регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка
России.
В этой связи проводимые Банком России проверки призваны
обеспечить безопасную и стабильную работу кредитных организаций.
Следовательно, от эффективной работы органов банковского надзора зависит
состояние национальной банковского сектора.
Эффективность инспекционной деятельности надзорного органа не
может и не должна измеряться только количеством фактически проведенных
проверок, выявленных нарушений, числом принятых по материалам
проверок мер воздействия к кредитным организациям. Правильная оценка
результатов деятельности надзорных органов связана с выявлением и учетом
таких показателей, которые качественно характеризуют их работу.
Качественные показатели инспекционной деятельности рассчитываются в
относительном выражении (как правило, в процентах). Так, по мнению С. К.
Идрисовой и Д. А. Рабадановой, к количественным критериям необходимо
отнести следующие показатели
65
:
1. коэффициент соблюдения кредитными организациями
нормативных требований органа банковского надзора.
Данный коэффициент рассчитывается по следующей формуле:
(1)
где: К
ст
.
о
.
н
- коэффициент соблюдения требований органа надзора;
К
в
.
н
- количество выявленных нарушений;
К
ко
- количество кредитных организаций;
65
Идрисова С. К., Рабаданова Д. А., Багрова Е. С. Критерии оценки эффективности банковского надзора и
их совершенствование // Проблемы современной экономики. 2012. № 3 (43). С. 424-428.
2. коэффициент результативности инспекционной деятельности
надзорного органа. Характеризует работу инспекционных подразделений по
выявлению в деятельности кредитных организаций нарушений:
(2)
где: К
э
.
и
.
д
- коэффициент эффективности инспекционной деятельности
надзорного органа; Кф.п.п - количество фактически проведенных проверок.
Качественную составляющую надзорной деятельности Банка России,
по мнению С. К. Идрисовой и Д. А. Рабадановой, следует оценивать на
основе расчета следующих показателей:
1) коэффициент мер воздействия по выявленным нарушениям.
Характеризует эффективность примененных мер воздействия к кредитным
организациям по выявленным нарушениям нормативных требований органа
банковского надзора:
(3)
где: К
мвв
.
н
- коэффициент мер воздействия по выявленным нарушениям;
К
мв
- количество примененных мер воздействия к кредитным
организациям;
2) коэффициент эффективности надзорных действий. Характеризует
эффективность примененных органом банковского надзора мер воздействия
к кредитным организациям по результатам проведенных проверок:
(4)
где: К
э
.
нд
- коэффициент эффективности надзорных действий;
3) коэффициент мер воздействия на кредитную организацию.
Характеризует эффективность примененных мер воздействия на одну
кредитную организацию:
(5)
где: К
мвко
- коэффициент мер воздействия на кредитную организацию.
Данные коэффициенты позволяют анализировать эффективность
инспекционной работы Банка России в динамике, а также сравнивать
деятельность территориальных учреждений Центрального банка Российской
Федерации.
Данная методика дает качественную оценку надзорной деятельности
Банка России по таким критериям, как количество принятых мер
воздействия, приходящихся на одно выявленное нарушение, количество мер
воздействия, приходящихся на одну проверку, а также количество мер
воздействия, приходящихся на одну кредитную организацию.
Учитывая все достоинства предложенной методики оценки
эффективности инспекционной деятельности органа банковского надзора, на
наш взгляд, она не учитывает такую важную составляющую, как количество
устраненных нарушений по результатам принятых мер воздействия к
кредитным организациям.
Представляется целесообразным дополнить приведенный перечень
показателей таким коэффициентом, как коэффициент результативности
примененных мер воздействия, который может быть рассчитан по
следующей формуле:
(6)
где: К
рп
.
мв
- коэффициент результативности примененных мер
воздействия.
К
ун
- количество устраненных нарушений кредитными организациями;
Кмв - коэффициент результативности примененных мер воздействия.
Как нам представляется, дополненная совокупность предложенных
критериев оценки эффектности инспекционной деятельности Банка России за
кредитными организациями, позволит повысить результативность
банковского надзора и обеспечить финансовую устойчивость всей
банковской системы страны.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом в результате решения выше стоящих задач, были
получены следующие выводы:
1. На основе анализа структуры современных кредитных отношений
можно оценивать степень развития отдельных форм кредита, а также
достаточность и адекватность институтов инфраструктуры кредитных
отношений.
Используя различные экономико-правовые рычаги воздействия
(налоги, льготы, ограничения, законодательные нормы), государство может
стимулировать или ограничивать развитие отдельных форм кредита,
содействовать развитию институтов инфраструктуры кредитных отношений.
2. В экономике кредит играет существенную роль, характеризующуюся
теми результатами, которые появляются при осуществлении кредитования в
целом для всех участников общества. Она проявляется разными путями:
- перераспределением материальных;
- воздействием на непрерывность процессов производства и
реализации продукции;
- участием в расширении производства (привлечение заемных средств);
- регулированием наличного и безналичного денежного оборота.
Важно отметить, что Банк России (монополист в сфере эмиссии
наличных денет) организует их обращение, а также руководит безналичными
расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует, таким образом,
весь производственный процесс.
3. Исследование показало целесообразность при практической
реализации принципов кредита применения теоретического системного
подхода формирования методологии кредитования на базе принципов
кредита, который отличается увязкой каждого принципа кредита с
конкретными функциями, что конкретизирует направления кредитования и
обеспечивает их беспрепятственное выполнение, способствует выбору
рационального инструментария для их реализации, усиливает роль кредита в
системе экономических отношений и формирует базу для выведения законов
кредита, определяющих порядок взаимодействия кредитной системы с
внешней средой. Установление связи и различия функций и принципов
кредита при применении системного подхода позволяет разрешать
возникающие между ними противоречия. Предложенный системный подход
конкретизирует методологию кредитования и способствует реализации
перспективы построения устойчивого механизма кредитования за счет
выбора подходящего инструментария кредитования, в том числе и методов
кредитования.
4. В целях развития сотрудничества и обеспечения целостности и
стабилизации всемирного хозяйства были созданы международные валютно -
кредитные и финансовые организации, которые условно можно назвать
международными и финансовыми институтами. Среди них ведущее место
занимают МВФ и группа Всемирного банка (МБРР и его филиалы - МАР,
МФК, МИГА), а также Лондонский и Парижский клубы кредиторов, ЕБРР,
БМР и региональные банки развития.
5. В данных условиях дефицитности бюджета и все еще высокой
инфляции необходимо искать новые пути выхода из системного кризиса.
- Инструменты денежно-кредитной политики, не должны
противоречить, а должны дополнять тарифную политику, бюджетную
политику Минфина, антимонопольную и внешнеэкономическую политику.
Ключевая ставка должна поэтапно снижаться, так как высокие процентные
расходы частного сектора по кредитам снижают налоговую базу
организаций, а следовательно, и налог на прибыль, уплачиваемый в бюджет.
Высокие процентные расходы на обслуживание долга предприятий не могут
способствовать воспроизводству предприятий, а также росту ВВП.
Необходимо установить четкие ориентиры дефицита бюджета в % от ВВП,
используя программный метод бюджетного планирования при более жестком
контроле операционной эффективности бюджетных расходов.
- Ввести контроль процентных расходов на обслуживание госдолга.
Стоимость заимствований поднялась до 10-11% годовых или до 519 млрд в
год
66
, и это составляет 0,7% от ВВП. Ставка внутренних и внешних
заимствований должна быть обоснована еще на этапе разработки программы
госзаимствований при составлении проекта бюджета.
6. хотелось бы отметить, что при исследовании данной темы была
подтверждена сложность и взаимосвязанность разных секторов экономики.
Данное понимание крайне необходимо в период экономической
нестабильности. Кредитный сектор - одна из основополагающих сфер,
характеризующих экономику в целом, именно она, как одна из основ
получения прибыли коммерческими банками, должна быть наиболее развита
для привлечения средств в данный сектор экономики. Таким образом,
перспективы развития кредитных отношений в значительной степени зависят
от той национальной экономики, в рамках которой применяется отдельный
уникальный набор кредитных инструментов. Возможными путями развития
кредитных отношений являются дальнейшая доработка режима
таргетирования инфляции, а также развитие кредитных отношений
коммерческих банков и клиентов, что заключается в увеличении доверия
частного сектора к их услугам, предоставлении клиентам услуг только
стабильными и надежными кредитными институтами.
7. Необходимо применить ряд мероприятий по повышению
эффективности отдельных видов кредитования:
- обеспечение государственной поддержки российским банкам;
- увеличение объемов кредитов из федерального бюджета субъектов;
- РФ и срока их предоставления до 3 лет;
- создание благоприятных условий для кредитования коммерческими
банками субъектов малого и среднего предпринимательства (увеличение
сумм кредита для юридических лиц до 20 млн рублей, для предпринимателей
без образования юридического лица до 1 млн рублей и срока его
66
Обзор банковского сектора Российской Федерации.-2015.-№12. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.
предоставления до 5 лет, снижение процентных ставок по кредиту);
- расширение целевого кредитования предприятий под расчеты за
поставленную продукцию (факторинг);
- предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов
(сделать образовательные кредиты более доступными по срокам
предоставления и размерам процентной ставки, предоставить возможность
получения социальных беспроцентных кредитов);
- предоставление субсидий на укрепление банковской системы;
- улучшение требований к заемщикам (снижение требований по
возрасту заемщиков и др.).
Таким образом, в современных условиях необходима определенная
сдерживающая позиция государства в отношении регулирования ставок и
создания благоприятных условий выплаты задолженности по кредитам.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 09.02.2016).
3. Алиев Б. Х., Рабаданова Д. А., Багрова Е. С. К вопросу о понятии
банковского надзора // Финансы и кредит. 2012. № 35 (515). С. 22.
4. Белоглазова Г. Н. Банковское дело/ Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кролевицкая -
П.: ПИТЕР, 2016. с.170
5. Бюджет для граждан [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://minfin.ru/common/upload/
library/2014/10/main/Budzhet_dlya_grazhdan.pdf.
6. Бюджетный кодекс РФ (По состоянию на 20 маяг.).
7. Годовые отчеты Банка России за 2012-2015 гг. URL: www.cbr.ru
8. Дегтярев П. А. Теоретические основы и подходы к содержанию понятия
«банковский надзор» // Транспортное дело России. 2014. № 4. С. 48-51.
9. Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лавру- шина. М.: Кнорус, 2015. С.
415.
10. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина.
М.: КНОРУС, 2015.
11. Иванов В. В. Деньги. Кредит. Банки /В. В. Иванов, Б. И. Соколов - М.:
Проспект, 2015. с.410
12. Иванов В. В. Финансовые рынки / В. В. Иванов [и др.] - Москва: РГ-
Пресс. 2013 с.167
13. Идрисова С. К., Рабаданова Д. А., Багрова Е. С. Критерии оценки
эффективности банковского надзора и их совершенствование // Проблемы
современной экономики. 2012. № 3 (43). С. 424-428.
14. Источник: Официальный сайт World Bank. http://data.worldbank.org
15. Источник:Статистический бюллетень Банка России №1(272) 2016.
http://www.cbr.ru/publ/BBS/Bbs1601r.pdf, с. 105
16. Казакбиева Л. Т. Банковский надзор как финансово-правовая категория //
Финансовое право. 2016.№ 5. С. 65-67.
17. Калантырский Д. Я. Пути совершенствования правового регулирования
банковского надзора в Российской Федерации // Юридическая работа в
кредитной организации. 2016. № 1.
18. Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен
царской России // Деньги и кредит. 2010. № 10.
19. Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных
отношений // Теория и практика общественного развития. 2012. № 12.
20. Коваленко С.Б., Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений //
Теория и практика общественного развития. 2016. № 5.
21. Лаврушин О. И. Банковское дело/ О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.]
- М.: - КНОРУС, 2013. с.16
22. Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки/ О. И. Лаврушки - М.: Проспект,
2013. с.373
23. Лаврушин, О. И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в
сфере кредитования / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] - М.:
Кнорус, 2013.
24. Международные валютно - кредитные и финансовые отношения: под ред.
Салимовой Г. А. 20Пг.С.6ШR:http: // dgunh.ru / content / glavnay / ucheb _
deyatel / uposob / up - fgos - 14 - 15 - fid - 12.pdf Дата обращения:
07.12.2016
25. Новоселова Е.Г., Аристова Е.В. Кредитоспособность как основа оценки
качества кредитных отношений // Известия Томского политехнического
университета. 2014. №6. С. 150-157.
26. Обзор банковского сектора Российской Федерации.-2015.-№12.
[Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru.
27. Основные направления бюджетной политики и новации бюджетного
законодательства на 2016 - 2018 год [Электронный ресурс]. Режим
доступа: http://www.minfin.ru.