4
Содержание
Стр.
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ОСНОВА РАЗВИТИЯ
РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ ..................................................................................... 8
1.1. Сущность и классификация кредитных отношений в рыночной экономике 8
1.2. Функции кредитных отношений в рыночной экономике .............................. 12
1.3. Направления и формы развития кредитных отношений ............................... 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА СОВРЕМЕННОМ
ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ ............................................... 26
2.1. Особенности формирования кредитных отношений ..................................... 26
2.2. Анализ деятельности ведущих международных кредитных организаций .. 34
2.3. Современный этап развития кредитных отношений в РФ ............................ 48
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ ..................................................... 55
3.1. Положительные и отрицательные тенденции развития ................................. 55
3.2. Пути совершенствования кредитных отношений в условиях рыночной
экономики .................................................................................................................. 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................. 72
5
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. Возможность и необходимость
существования кредитных отношений неразрывно связаны с объективно
протекающими в экономике устойчивыми процессами взаимосвязанных
оборотов капиталов. Общая картина процесса функционирования капитала
описывается тремя стадиями: денежная, производительная, товарная
1
. В
процессе такого движения капиталов образуются денежные потоки, которые
временно увеличиваются или уменьшаются, появляется потребность в
некоторых ресурсах, изменяются источники их удовлетворения. В результате
генерируются денежные средства, которые могут являться свободными у одних
хозяйствующих субъектов, готовых предоставить их во временное
распоряжение другим субъектам, нуждающихся в привлечении денег со
стороны. Безусловно, в таком процессе более или менее участвует государство,
основной задачей которого стоит обеспечение стабильного, бескризисного
развития общественного производства и исполнения главных социальных
целей. В итоге получается, что кредитные отношения в современной экономике
занимают главенствующие позиции в обеспечении непрерывности и
эффективности общественного производства. Современное производство без
широко развитых кредитных отношений представить невозможно.
Участники кредитных отношений в самом общем случае - кредитор и
заемщик. Кредитор дает нечто в кредит заемщику, который в установленный
срок возвращает это с платой за предоставленную услугу (встречаются случаи,
когда заемщик, расплатившись за предоставленное имущество, оставляет его у
себя). Чтобы операция состоялась, необходим интерес двух сторон, причем они
должны совпадать и не противоречить друг другу. Особенности отношений
кредитора и заемщика описаны с Гражданском Кодексе РФ.
Под кредитными отношениями обычно понимают такую сделку, в
которой «одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику)
некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание
1
Тавасиев, А. М. Банковское кредитование/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков - М.: ИНФРА с.
2015 с.36
6
заемщика вернуть такой же предмет или иной его эквивалент в будущем»
2
.
Однако, стоит отметить, что доверие, конечно, сопровождает кредит, но
экономической сущности вовсе не составляет. Таким образом,
переформулировав определение, приведенное выше, можно утверждать, что
кредит означает «передачу одним субъектом экономики другому субъекту во
временное пользование на возмездных началах какого-либо фактора или
результата производства, используемого его получателем в производительных
или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего
возмещения от заемщика»
3
.
Разработанность темы исследования нашла отражения в следующих
трудах Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки Коваленко С.Б. Кредитная
инфраструктура сельского хозяйства времен царской России, Коваленко С.Б.,
Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений, Коваленко С.Б.,
Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений, Лаврушин О. И.
Банковское дело, Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки, Лаврушин, О. И. Роль
кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования,
Международные валютно - кредитные и финансовые отношения: под ред.
Салимовой Г. А, Новоселова Е.Г., Аристова Е.В. Кредитоспособность как
основа оценки качества кредитных отношений, Паршин В.В. Кредитные
отношения как сфера стимулирования малого бизнеса, Радионов А. Методика
анализа кредитного портфеля банка в соответствии с целями кредитной
политики и других.
Целью данной работы является исследование кредитных отношений в
рыночной экономике, для достижения поставленной цели были выделены
следующие задачи:
- рассмотреть кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики;
2
Иванов В. В. Деньги. Кредит. Банки /В. В. Иванов, Б. И. Соколов - М.: Проспект, 2010. с.410
3
Тавасиев, А. М. Банковское кредитование/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков - М.: ИНФРА с.
2015 с.9
7
- провести анализ кредитных отношений на современном этапе
развития рыночной экономики;
- рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитных отношений
на современном этапе.
Объект исследования - кредитные отношения.
Предмет исследования - кредитных отношений в рыночной экономике.
Методы исследования - общетеоретический, сравнительный, метод
группировок.
Практическая значимость заключается в обобщении
общетеоретического материала по теме кредитные отношения в рыночной
экономике, который может быть использован в дальнейшем для разработки
научных исследований.
Структура работы состоит из введения, основной части, заключения и
списка литературы.
Теоретической и методологической базой данной работы послужили
труды российских и зарубежных авторов в области экономики, материалы
периодических изданий и сети Интернет.
8
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ОСНОВА
РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ
1.1. Сущность и классификация кредитных отношений в рыночной
экономике
В современной экономической литературе имеется немало работ,
рассматривающих различные аспекты функционирования кредитных
отношений. Вместе с тем структура современных кредитных отношений,
отражающая весь спектр взаимосвязей между составляющими ее элементами, в
экономической литературе не представлена.
Традиционно в экономической литературе в качестве структурных
элементов кредитных отношений выделяют кредиторов, заемщиков и
ссуженную стоимость
4
. На наш взгляд, структурным элементом кредитных
отношений следует считать и их инфраструктуру. Именно взаимодействие
кредиторов, заемщиков, ссуженной стоимости и институтов инфраструктуры
кредитных отношений обусловливает целостность кредитных отношений.
Современные кредитные отношения характеризуется многообразием и
усложнением связей между составляющими их элементами. В современные
кредитные отношения вовлечены как все экономические субъекты, так и
практически все ценности общества: товарно-материальные активы,
недвижимость, деньги, ценные бумаги, валюта.
Взаимодействие различных экономических субъектов в качестве
кредиторов и заемщиков обусловливает появление и развитие многообразных
форм кредита. Они представлены в табл. 1.1.
Таблица 1.1
Формы кредита в зависимости от состава кредиторов и заемщиков
Форма
кредита
Кредиторы
Заемщики
Банковский
Кредитные организации, имеющие
лицензию на осуществление кредитных
операций
Физические и
юридические лица
Коммерческий
Юридические лица
Юридические лица
Потребительск
ий
Кредитные организации, торговая сеть
Физические лица
4
Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2015.
9
Государственн
ый
Государство
Отрасли, регионы,
коммерческие банки
Международн
ый
Кредитор страны А
Заемщик страны Б
Гражданский
(личный)
Физические лица
Физические лица,
юридические лица,
государство
Наряду с вышеназванными, можно выделить и ряд прочих форм
кредита, отличающихся какими-либо специфическими особенностями. В
частности, ипотечный кредит предоставляется исключительно под залог
недвижимости. Лизинг, базирующийся на кредитной сделке, предполагает
долгосрочную аренду машин, оборудования, зданий и сооружений с правом их
выкупа по остаточной стоимости. Кооперативный кредит предоставляется
особыми кредитными кооперативными учреждениями - кредитными
кооперативами исключительно своим членам-пайщикам. Данный кредит
предполагает возможность нематериального обеспечения (круговое
поручительство или личное доверие членов кооператива). Маржинальный
кредит предоставляется субъектам фондового рынка под залог имеющихся у
них активов (денежных средств или ценных бумаг)
5
.
Различные возможности предоставления и погашения товарной и
денежной ссуженной стоимости обусловливают наличие таких форм кредита,
как товарная, денежная и смешанная (товарно-денежная)
6
.
Необходимым составным элементом эффективного функционирования
кредитных отношений является их инфраструктура, под которой понимается
совокупность организаций, способствующих возникновению, реализации и
успешному завершению кредитных отношений
7
.
Формирование и развитие инфраструктуры кредитных отношений
является закономерным процессом. Базируется данный процесс на
объективных экономических потребностях в развитии кредитных отношений.
5
Руднева Е.А. Ключевая ставка и ее влияние на экономику // Международный научно-исследовательский
журнал. 2015. №5-3. С. 73-74.
6
Тавасиев, А. М. Банковское кредитование/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков - М.: ИНФРА с.
2015 с.9
7
Радионов А. С. Управление потоковые процессы в системе управления промышленного предприятия /
Транспортное дело России, 2013. № 4. С. 133.
10
Изначально в российской кредитной практике развитие кредитных отношений
сдерживалось рядом следующих факторов:
1) отсутствие взаимоотношений между кредиторами и заемщиками;
2) недостаток экономической информации о финансовой
устойчивости заемщика, что способствовало формированию у кредитора
неверной оценки его кредитоспособности;
3) невозможность для заемщика выбрать оптимальный вариант
получения кредита по приемлемым для него условиям вследствие недостатка
информации о кредитном рынке и о кредитных организациях;
4) отсутствие специализированных оценочных организаций, что
приводило к некачественной оценке объекта залога, который предоставлялся
предлагаемыми заемщиками по кредиту (при этом кредиторы имели проблемы
охранением заложенного имущества и учетом прав на него);
5) отсутствие у кредитных организаций практики по управлению и
снижению кредитного риска;
6) несовершенство законодательной базы по регулированию
кредитных отношений в российской практике
8
.
Возникновение институтов кредитной инфраструктуры в российском
кредитном сегменте способствовало снижению отрицательного воздействия
перечисленных выше факторов, а в дальнейшем - широкому развитию
кредитных отношений.
Разновидности инфраструктуры кредитных отношений, их назначение и
совокупность входящих в них институтов представлены в табл. 1.2.
8
Тавасиев, А. М. Банковское кредитование/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков - М.: ИНФРА с.
2015 с.14
11
Таблица 1.2
Разновидности инфраструктуры кредитных отношений
Виды
инфраструкту
ры кредитных
отношений
Назначение
Совокупность институтов
Информационна
я
Предоставление субъектам
кредитных отношений
широкого массива информации
друг о друге
Средства массовой
информации, интернет,
рекламные и рейтинговые
агентства, бюро кредитных
историй, кредитные брокеры
Залоговая
Оказание услуг по оценке
залога по кредиту, его
сохранности и учету прав на
него
Риэлторские компании,
оценочные агентства,
регистрационные палаты,
депозитарии, автостоянки,
ангары
Гарантийная
Обеспечение гарантий
кредиторам в полном и
своевременном погашении
обязательств по кредиту
Гаранты и поручители,
страховые и перестраховочные
компании, нотариусы,
судебные приставы
Правовая
Регулирование кредитных
отношений, защита интересов
субъектов кредитных
отношений
Центральный банк, органы
законодательной власти
Проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что структура
современных кредитных отношений характеризуется многочисленными
взаимосвязями и взаимозависимостями между составляющими ее элементами.
Она представлена на рисунке
9
.
На наш взгляд, анализ структуры современных кредитных отношений
имеет большое значение для регулирования кредитных отношений с целью
обеспечения их эффективного функционирования. Регулирование может
осуществляться как применительно ко всему многообразию кредитных
отношений, так и применительно к их каким-либо отдельным аспектам.
9
Шарипова В.В. Таргетирование инфляции в условиях кризиса // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук. 2015. №5-1. С. 1-4.
12
Рис. 1.1 - Структура современных кредитных отношений
В частности, на основе анализа структуры современных кредитных
отношений можно оценивать степень развития отдельных форм кредита, а
также достаточность и адекватность институтов инфраструктуры кредитных
отношений.
Используя различные экономико-правовые рычаги воздействия (налоги,
льготы, ограничения, законодательные нормы), государство может
стимулировать или ограничивать развитие отдельных форм кредита,
содействовать развитию институтов инфраструктуры кредитных отношений.
1.2. Функции кредитных отношений в рыночной экономике
Прежде чем выявить сущность и функции кредитных отношений,
необходимо ознакомиться с его главными признаками, описывающими
сущность кредита
10
:
а) разновременный характер встречных движений ценностей как
материальное (экономическое) основание для возникновения кредитных
отношений (такой характер проявляется в возникновении у заемщика
10
Иванов В. В. Деньги. Кредит. Банки /В. В. Иванов, Б. И. Соколов - М.: Проспект, 2010. с.429
13
кредитного обязательства перед кредитором, которое предполагает
своевременное и полное исполнение своего обязательства);
б) образование на основе односторонней передачи блага у другой
стороны особого кредитного обязательства, оформленного договором или
векселем;
в) погашение данного обязательства по истечении определенного
соглашением срока всегда происходит путем (всегда происходит путем
встречной передачи (возврата) заемщиком эквивалента.
Естественно, что на основе кредита существует целая кредитная
система. Это «включенная в экономическую систему страны взаимосвязанная,
взаимодействующая совокупность хозяйствующих органов и организаций, на
постоянной основе и законных основаниях занимающихся кредитными
операциями - дающими и берущими кредиты»
11
. Элементы кредитной системы
позволяют организовать и исполнять движение временно свободных денежных
(и не только) ресурсов. Структуру кредитной системы составляют не только
Центральный Банк, коммерческие банки и иные кредитные организации, но и
государственные и иные органы, формирующие и исполняющие федеральные и
иные финансовые бюджеты, это также предприятия и организации реального
сектора экономики.
Однако воздействие кредита на экономику страны в целом и
финансовое положение конкретных субъектов может быть полезным и
эффективным только при применении данного инструмента в разумных и
обоснованных масштабах: к негативным последствиям ведут как недостаток
кредита, так и избыточное его предложение.
Небезызвестно, что самая значительная сфера в деятельности
коммерческого банка - это кредитование. Как и в любой другой системе,
кредитование основывается на определенных принципах (основополагающих
условиях, с помощью которых банк предоставляет кредиты своим клиентам).
11
Тавасиев, А. М. Банковское кредитование/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков - М.: ИНФРА с.
2015 с.13