24
востребованные. И действительно, если требуется относительно небольшая
сумма, например, до 500 000 рублей, оформить потребительский кредит можно
достаточно быстро, предоставив банку минимальное количество документов.
Однако, есть определенные нюансы, на которые нужно обратить внимание
Первое, нужно определиться, для каких целей необходима та или иная
сумма. Если потенциальный заемщик решил приобрести автомобиль, то в этом
случае разумнее прибегнуть к целевому кредиту - ставки по автокредиту будут
ниже, поскольку данная форма кредитования является залоговой. А если деньги
необходимы, например, на покупку сантехники, бытовой техники и
электроники, строительных материалов - тут как раз и приходит на выручку
кредит наличными деньгами. Причем оформлять такой кредит лучше напрямую
в банке, потому как процентные ставки в торговых сетях могут быть несколько
выше. Самые выгодные условия по кредиту можно получить при возможности
подтверждения дохода, представив справку по форме банка, а лучше всего
справку 2НДФЛ. Естественно, доход должен быть указан реальный и быть
достаточным для покрытия расходов заемщика по оплате ежемесячных взносов
по кредиту. Далее, нужно определиться с банком, в котором будет взят кредит.
Если заемщик является постоянным клиентов одного или нескольких банков,
лучший вариант - это обратиться именно в эти кредитные учреждения,
поскольку практически все банки имеют специальные программы или акции
для своих постоянных заемщиков. Если же раннее обращений в банки не было,
тогда, перед подачей заявки, лучше всего изучить предложения различных
кредитных учреждений. Не лишним будет почитать отзывы реальных
заемщиков, а также изучить рейтинг банков.
Наконец, банк выбран и пришло время заполнить анкету - заявление.
Самое главное при заполнении анкеты - это честность заемщика. Необходимо
давать о себе правдивую информацию, не пытаться занизить или завысить
доходы. Не нужно пытаться скрыть кредитную историю - все это легко и
быстро проверяется службой безопасности, и при обнаружении несоответствий
с предоставленными данными потенциальный клиент получит отказ.
25
Некоторые моменты, которые так же нужно учесть. На сегодняшний день взять
потребительский кредит, не обремененный дополнительными услугами и
комиссиями, не просто. Это страховки, интернет банкинг, оповещение
посредством смс, плата за обслуживание банковских карт. Следует иметь в
виду, что оплата этих услуг - дело добровольное. И последнее, необходимо
внимательно читать кредитный договор, особенно это касается размеров
штрафных санкций при возможной просрочке платежа, наличия комиссии при
досрочном погашении.
Подводя итог, можно уверенно сказать: взять кредит "просто деньги" в
банке - дело не самое сложное, надо лишь выбрать правильный подход!
26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКИ
2.1. Особенности формирования кредитных отношений
Рассмотрев описание в литературе принципов кредитных отношений,
можно прийти к выводу о том, что назначение принципов кредита состоит в
формировании методологии кредитования, предполагающей реализацию
функций кредита (направлений кредитования). То есть, определив с помощью
функции кредита направления кредитования, следует установить принципы,
согласно которым будет производиться реализация этих направлений. В этой
связи с целью совершенствования методологии кредитования предлагается
системный подход в раскрытии принципов, которые определяют реализацию
направлений кредитования, обозначенных функциями. Системный подход
заключается в разрешении проблемы не согласованности между принципом и
функцией кредита за счет установления четкой связи между ними. Требование
увязки принципа и функции кредита при формировании методологии
кредитования конкретизирует направления кредитования и создает условия для
их реализации за счет выбора приемлемого инструментария. Системный
подход включает: установление связи и различия функций и принципов
кредита для последующей выработки актуальных принципов кредита; увязку
каждого принципа кредита с конкретными функциями, которые он реализует;
классификацию принципов кредита по критерию соблюдения интересов
каждого субъекта кредитных отношений; схему участия принципов кредита в
усилении роли кредита; определение статуса принципа кредита как базы
построения законов кредита.
Связь принципов и функций кредита можно назвать прямой
зависимостью, поскольку необходимость принципов проявляется в том, что они
определяют правила действия кредита исходя из заданных функций. Действию
принципов и функций кредита в системе кредитования следует присвоить
следующие различия:
- функция кредита задает направление взаимодействия кредитной
27
системы с внешней средой, выявляя при этом границы возможной деятельности
системы, а принцип следует определить как установку, требующую реализации
выбранных направлений в рамках указанных границ;
- в отличие от функции, принцип имеет прикладную направленность
(прикладной характер). С практической точки зрения принцип кредита следует
рассматривать как основу причинно-следственных связей
финансовоэкономических отношений, от которой не отступают при
заключении и исполнении кредитных сделок;
- по сравнению с функцией принцип является тем элементом системы
кредитования, с помощью которого можно изменить (расширить, сузить,
ограничить) границы кредита и перенастроить механизм кредитования.
Ужесточение или смягчение принципов кредита обеспечивает в той или иной
мере доступ участников кредитных операций к кредитному ресурсу.
Беспрепятственная реализация направлений кредитования,
определенных принципами кредита, может быть достигнута через установление
соответствия принципов кредита конкретным его функциям. Так, принципы
должны сопровождать каждую из функций:
-дифференцированный характер кредита необходим для регулирования
количества платежных средств в обращении;
- целевой, срочный, возвратный характер определяет направленность
кредита и его возврат в установленный срок для продолжения кругооборота в
других предприятиях;
- обеспеченность кредита защищает имущественные права кредитора;
- платность необходима для распределения дополнительно полученной
прибыли за счет использования кредита.
Считаем, что отдельный принцип, отвечающий за реализацию
конкретной функции, получает направленность на конкретный (определенный)
результат. В противном случае получение ожидаемого результата от
кредитования ставится под сомнение (будет затруднено). Обосновываем это
следующим. Несоблюдение отдельного принципа повлечет невыполнение
28
конкретной функции кредита. Но так как функции кредита взаимосвязаны, то
невыполнение одной из них повлечет невыполнение (затруднит выполнение)
остальных функций. На основе известных принципов представлена их
типология, преимущество которой перед существующей характеристикой
принципов состоит в том, что она является специализированной, то есть
определено, какой из принципов настроен на реализацию конкретной функции
исходя из поддерживаемого принципом критерия.
Возвратность кредитования. Банки мобилизуют для кредитования
временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и
населения, которые банкам не принадлежат и подлежат возврату владельцам.
Эта особенность кредита отличает его от других экономических категорий
товарноденежных отношений. Принцип, исходя из его характеристики,
направлен на реализацию функции «Опосредование кредитом кругооборота
фондов», которая заключается в поддержании непрерывности процесса
воспроизводства (критерий непрерывности).
Срочность. Величина и сроки финансовых требований банка должны
соответствовать размерам и срокам его обязательств для обеспечения
банковской ликвидности, поэтому кредит должен быть не просто возвращен, а
в строго определенный срок. То есть в данном принципе находит конкретное
выражение фактор времени. Срок кредитования является предельным временем
нахождения кредитного ресурса в хозяйстве кредитополучателя и выступает
той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени
переходят в качественные. Если нарушается срок пользования кредитом, то
искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение и приводит
банк к банкротству, а экономику к инфляции. Следовательно, принцип
поддерживает реализацию функции «Ускорение кругооборота денежных
фондов», которая опирается на критерий времени.
Дифференцированность. Поскольку кредитная стоимость
перераспределяется между субъектами кредитных отношений, кредит должен
предоставляться только тем кредитополучателям, которые в состоянии его
29
вернуть своевременно и с приращением кредитной стоимости.
Дифференциация потенциальных кредитополучателей должна осуществляться
на основе показателей платежеспособности и финансового состояния
предприятия, отражающих готовность кредитополучателя вернуть кредит в
установленный кредитным договором срок. Степень кредитоспособности
кредитополучателя является показателем кредитного риска банка, связанного с
конкретным клиентом. Поэтому дифференцированный подход кредиторов к
кредитополучателям позволяет регулировать количество платежных средств,
необходимых сфере обращения и производства, через минимизацию
кредитного риска. Считаем целесообразным принцип дифференцированного
подхода к кредитополучателям рассматривать не только с позиции их
кредитоспособности, но и специализации и условий хозяйствования, которые
оказывают прямое влияние на окупаемость кредитов. Принцип поддерживает
реализацию перераспределительной функции, которая регулирует доступ
платежных средств в сферу обращения и производства с помощью индикаторов
(критериев) кредитного риска.
Обеспеченность. Обеспеченность кредитной стоимости страхует ее от
необоснованного роста денежной массы и уровня инфляции, возможных при
создании кредитом средств обращения (кредитной эмиссии). Обеспеченность
кредита защищает имущественные права кредитора при нарушении
кредитополучателем обязательств и предотвращает (минимизирует) кредитный
риск непогашения кредита, что останавливает спекулятивные тенденции и рост
процентных ставок по кредитам, вызываемые проблемной кредитной
задолженностью. Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа
(формы) кредитования и субъекта кредитной сделки. Принцип направлен на
реализацию функции «Создание кредитом средств обращения», которая
отвечает за создание кредитных денежных средств, обеспеченных
предусмотренными формами обеспечения и направляемых на финансирование
определенной товарной массы (работ, услуг), что позволяет избежать
инфляционных процессов в экономике (критерий - обеспечение средств
30
обращения).
Платность. Реализация этого принципа осуществляется через механизм
банковского процента. Ставка процента - это цена кредита, которая призвана
оказывать стимулирующее воздействие на результат деятельности
предприятий, побуждая их экономно расходовать привлеченные средства.
Банку платность кредита обеспечивает покрытие затрат, связанных с уплатой
процентов за привлеченные в депозиты сторонние средства, операционных
затрат, а также получение прибыли. Платность кредита выражается в
необходимости оплаты права на использование кредита. Считаем, что величина
платы показывает распределение дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между кредитополучателем и кредитором. Перекосы в
распределении будут свидетельствовать о несоразмерной цене кредита либо о
неэффективном использовании предприятием ресурса (неэффективной
деятельности предприятия). Принцип направлен на реализацию функции
«Стимулирование экономии ресурсов», которая определяет экономический
стимул к деятельности.
Целевой характер кредита. Определяет строгую направленность
использования кредита для продолжения кругооборота в других предприятиях.
Нацеленность ресурса мобилизует факторы производственного процесса в
определенном направлении, синхронная работа которых ускоряет получение
результата и удешевляет конечный продукт, препятствуя возникновению
дополнительных затрат. Однако в настоящее время хозяйству удобно
рассчитываться за кредит в основную деятельность средствами, полученными
от работы подсобных производств, не дожидаясь запланированной бизнес-
планом окупаемости возведенного за счет кредита объекта. Этим
предложением ставится под сомнение исполнение принципа целевой
направленности кредита в той абсолютной форме, в которой он сегодня
существует. В современных условиях целесообразно провести корректировку
этого принципа, которая состоит в том, что целевой характер должен
учитываться только при выдаче и использовании кредитов, но не при
31
погашении. Принцип направлен на реализацию функции «Концентрация
капитала», которая отвечает за концентрацию капитала в наиболее
благоприятных условиях.
Новые принципы кредита. С целью совершенствования методологии
кредитования помимо перечисленных принципов представляется
целесообразным добавить в их перечень новые принципы, наличие которых
требует расширения экономических связей между кредитом и экономическими
категориями.
Представляется, что развитие экономических методов хозяйствования
требует включения в перечень принципов кредита принципа «Эффективности
кредитования» (эффективного использования кредитных ресурсов), так как
вышеперечисленные принципы затрагивают только интересы банка и лишь
косвенно учитывают интересы кредитополучателя. Даже принцип платности,
стимулирующий кредитополучателя к деятельности, не рассматривает
окончательного эффекта для предприятия от использования кредитов. Принцип
эффективности заключается в том, чтобы кредитополучатель с помощью
полученных средств не только обеспечил непрерывность производства, но и
создал новую стоимость, достаточную для погашения основного долга и
процентов за кредит. Действие этого принципа будет проявляться не только в
повышении внимания банка к вопросам выдачи кредитов и их эффективности,
но и правильного определения и регулирования сроками использования
кредитов, процентными ставками, регулярностью перехода средств из одной
стадии кругооборота в другую. Обобщающим критерием эффективности
кредитных вложений может быть признано улучшение финансового состояния
предприятия. Принцип направлен на реализацию функции «Превращение
кредитом бездействующего капитала в функционирующий», которая требует
получения эффекта от кредитования.
Принцип «Превалирования предоставления кредитов в безналичной
форме». Наличная форма предоставления кредитов требует дополнительных
операционных затрат по выпуску их в денежный оборот и контролю за
32
обращением. Операционные затраты по дополнительному контролю за
обращением наличных кредитных денег банк перекладывает на стоимость
кредитного ресурса, что делает процентную политику банка более жесткой по
отношению к кредитополучателю. Принцип направлен на реализацию функции
«Замещение наличного денежного оборота», которая через применение
безналичных форм движения кредитного ресурса преследует цель контроля за
его движением по счетам.
Принцип «Кредитования проектов, а не кредитополучателей». Известно,
что выпуск денег должен соответствовать золотовалютным резервам и
товарной массе для недопущения инфляционных процессов. Следовательно,
кредитные деньги должны быть обеспечены продукцией, на производство
которой кредит выдается, то есть конкретным проектом. Надежный
кредитополучатель, но не располагающий проектом определенного потенциала,
не сможет обеспечить выпуск кредитных денег соответствующей товарной
массой. Ненадежный кредитополучатель лишь на банк накладывает бремя
расходов по созданию резерва, страхующего от невозврата кредита. При
невозврате кредита банк в целях недопущения инфляции обязан будет
направить деньги резервного фонда на погашение безнадежной кредитной
задолженности, то есть последствия кредитного риска прямо отразятся на
банке, а не на экономике. Однако при благоприятном завершении проекта и
погашении кредитной задолженности некредитоспособным
кредитополучателем инфляция будет вследствие обеспеченности кредитной
задолженности товарной массой, полученной от реализации проекта. Принцип
направлен на реализацию функции «Обслуживание кредитом денежного
оборота», которая отвечает за безопасный (безинфляционный) выпуск
кредитных денег в оборот.
Принцип «Первичности возникновения потребности в новой кредитной
стоимости над ее созданием (или поиском ресурса для ее создания)». Создание
новой кредитной стоимости должно быть вызвано возросшим на нее спросом, а
не образовываться вследствие размещения свободных денег, поскольку
33
возрастающий спрос обеспечивает конкурентную среду и условия для
последующего функционирования вновь образованной кредитной стоимости. А
создание стоимости, которая впоследствии может не найти должного
применения из-за невостребованности, приведет к экономическому дисбалансу.
Размещение свободного ресурса, на которого нет значительного спроса, не
принесет желаемого дохода и мультипликации (самовозрастания) стоимости.
Принцип направлен на реализацию функции «Создание новой кредитной
стоимости как самовозрастающей стоимости», отвечающей за способность
стоимости мультиплицироваться.
Принцип «Унификации баз сравнения накопления собственного ресурса
и привлечения кредитного» («Сопоставимости (приведение к единой базе)
издержек накопления собственных денежных средств и издержек
использования кредитных средств»). Кредит - более быстрый способ получения
денежных средств, чем накопление собственных. Но выгодность этого способа
можно оценить, сопоставив издержки привлечения кредита с эффектом от его
использования, при условии что накопление и размещение происходило в
одинаковых экономических условиях. То есть если кредитный ресурс,
накопленный в Республике Беларусь при уровне инфляции 12 % годовых,
разместить в Великобритании с уровнем инфляции 3 % и уровнем процентных
ставок по кредитам 8 %, то эффект будет отличным от того, который получится
при размещении кредитного ресурса в Беларуси под 15 % годовых (даже с
учетом арбитража). Сопоставить стоимость накопленных и размещенных денег
возможно только в случае одинаковых экономических условий их
формирования. Принцип направлен на реализацию функции «Экономия
издержек обращения», которая нацелена на передачу при помощи кредита
ранее накопленного кредитного ресурса с ускорением, минуя прохождение
капиталом отдельных стадий производственного цикла, за счет чего
достигается экономия издержек обращения, но только в случае паритетных
экономических условий. Предложенный системный подход к определению
принципов с добавлением новых отличается увязкой принципов кредита с