ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.............................................................................................................8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.1. Понятие, сущность и функции кредитных отношений в рыночной
экономике...............................................................................................................12
1.2. Содержание и особенности кредитных отношений в России....................18
1.3. Роль Банка России в кредитных отношениях..............................................22
Глава 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ
2.1. Становление и развитие кредитных отношений в России.........................29
2.2. Анализ сферы кредитования в России на современном этапе развития
кредитно-денежных отношений...........................................................................42
2.3. Система кредитных отношений в ряде развитых зарубежных стран........51
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ В РОССИИ
3.1. Проблемы и недостаток механизмов, препятствующих развитию
кредитных отношений в России...........................................................................67
3.2. Пути и способы развития кредитных отношений в России......................70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ...................................................................................................74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.......................................77
8
ВВЕДЕНИЕ
Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий,
организаций, населения, функционирование кредитной системы играют
исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От
эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-
финансового механизма зависят не только своевременное получение средств
отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического
развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и
кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в
стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования.
Каждому этапу историко-экономического развития народного
хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя
структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям
в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.
Кредитные отношения в 1990-е гг. развивались в условиях сильной
инфляции. В начале XXI века эта тенденция сохраняется, что в определенной
степени объясняет кризисное состояние кредита и особенно
рефинансирования. Выдача Центральным банком Российской Федерации
кредитов коммерческим банкам приводит к расширению количества
платежных средств, в результате в денежном обороте может сложиться
ситуация, при которой и без того излишние денежные знаки еще больше
обесценятся
Развитие кредитных отношений сдерживалось также высокими
экономическими рисками, вызванными кризисным состоянием экономики в
1990-е гг. Только в 1999 г. в стране начало увеличиваться производство, и
после дефолта в августе 1998 г. стала восстанавливаться банковская система.
Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется
под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно-
9
правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов
кредитования и кредитно-расчетных отношений.
Кредитно-денежные отношения, как центральный элемент социально-
экономических явлений общества, относятся к числу важнейших категорий
экономической науки. Ее изучению посвящены произведения классиков
марксизма, многочисленные работы советских, а затем и российских, а также
зарубежных экономистов. Однако эта сфера нуждается в дополнительной
доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях
достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о
постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в
ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также
растущем многообразии самих операций. С учетом вышесказанного, считаю
данную тему исследования актуальным и научно обоснованным по
сегодняшний день.
Необходимо уделять большое внимание проблеме кредитных
отношений, так как экономическое состояние страны в значительной степени
зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо
учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Целями
данной выпускной квалификационной работы являются анализ
проблематики кредитных отношений на современном этапе рыночных
отношений в Росси и поиск путей и способов совершенствования данных
отношений.
Достижение поставленных целей требует решения следующих
основных задач:
- рассмотрение понятия, сущности и функций кредитных отношений в
рыночной экономике;
- анализ содержания и особенностей кредитных отношений в России,
их становление и развитие;
- роль Банка России в кредитных отношениях;
10
- анализ сферы кредитования в России на современном этапе развития
кредитно-денежных отношений;
- изучение системы кредитных отношений в ряде развитых зарубежных
стран;
- анализ проблем и недостатка механизмов, препятствующих развитию
кредитных отношений в России, а также рассмотрение путей и способы
выхода кредитных отношений из затяжных кризисов в России.
Объектом исследования в данной работе являются кредитные
отношения между его участниками в рамках рыночной экономики.
Предметом исследования данной выпускной квалификационной
работы служат содержание, роль и значение кредитных отношений для
экономики РФ.
В первой главе «Теоретические аспекты кредитных отношений в
Российской Федерации» данной работы рассмотрены такие вопросы, как:
понятие, сущность и функции кредитных отношений в рыночной экономике,
содержание и особенности кредитных отношений в России. Также в рамках
первой главы исследования подпадает и изучение роли Банка России в
кредитных отношениях и в экономике страны в целом.
Во второй главе «Анализ современного состояния кредитных
отношений» рассмотрены аспекты, связанные со становлением и развитием
кредитных отношений в России, также и анализ сферы кредитования в
России на современном этапе развития кредитно-денежных отношений. В
данную главу включено и изучение системы кредитных отношений в ряде
развитых зарубежных стран.
В третьей главе «Перспективы совершенствования кредитных
отношений в России» под рассмотрение подпадает проблемы и недостаток
механизмов, препятствующих развитию кредитных отношений в России, а
также анализ путей и способов развития кредитных отношений в РФ.
При написании выпускной квалификационной работы использовались
федеральные законы, нормативные акты Банка России, труды ведущих
11
специалистов (отечественных и зарубежных), статьи в научной и
периодической литературе по исследуемой проблеме, а также информация
официальных сайтов в сети интернет.
В заключении даются развернутые, теоретические и практические
выводы по исследуемой теме.
12
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.1. Понятие, сущность и функции кредитных отношений в
рыночной экономике
Кредитные отношения - это обособленная часть экономических
отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и
возвратом ее вместе с определенным процентом.
Кредитные отношения объединяют в себе две подсистемы:
• кредитно-денежные отношения;
• кредитно-товарные отношения.
В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного
кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных
отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм
денежных отношений, это возвратное движение стоимости.В кредите
находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие
субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг
другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под
кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения,
связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных
расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций,
использованием государственного кредита, совершением страховых
операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду,
где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную
ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит
особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен
обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным
фондом общества), которые могут предоставляться экономическим
13
субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и
является кредит.
Возникновение кредитных отношений, ее заказ сущности заказ следует то искать доход не или
в заказ сфере оно производства оно продуктов тот для то их или внутреннего оно потребления, а или в заказ сфере
обмена, где или владельцы товаров оно противостоят тот друг тот другу как заказ собственники,
юридически заказ самостоятельные лица, готовые или выступить или в экономические
отношения. Товарообмен как оно перемещение товара то из тут рук или в тут руки, обмен
услугами являются той оно почвой, где могут или возникнуть то и или возникают
отношения оно по оно поводу кредита. Движение заказ стоимости - ядро тот движения
кредитных отношений.
Конкретной экономической основой, доход на которой оно появляются то и тут
развиваются кредитные отношения, или выступают кругооборот то и оборот заказ средств
(капитала).
Средства то и оно предметы труда или в заказ стоимостном или выражении доход на оно
предприятиях или в каждый тот данный момент могут доход находиться или в тот денежной, оно
производственной то и товарной формах. При этом то их доход назначение тут различно.
Движение заказ средств доход не замыкается то их оно переходом то из одной формы или в тот
другую. Движение заказ средств - доход не только то их кругооборот, доход но то и оборот,
Денежные заказ средства, оно полученные оно после тут реализации оно продукции, или вновь тут
расходуются: оно приобретаются доход новые заказ средства оно производства, или выплачивается
заработная оно плата; кругооборот или вновь то и или вновь оно повторяется, оно происходит оно
постоянное круговращение заказ средств.
Последовательное оно превращение то из одной формы или в тот другую, а также оно
постоянное круговращение капитала, кругооборот то и оборот доход не или везде
одинаковы; или в каждом конкретном заказ случае они отражают особенности оно
производства то и обращения оно продукции. Индивидуальные кругооборот то и
оборот или выражают заказ специфику оно производственной то и заказ сбыто-заказ снабженческой тот
деятельности того то или то иного оно предприятия. Каждый то из то индивидуальных
кругооборотов тесно или взаимосвязан заказ с тот другими кругооборотами как часть
единого хозяйственного оборота.
14
В оно процессе тот движения основных капиталов оно прежде или всего доход наблюдается или
высвобождение тут ресурсов. Средства труда то используются или в оно процессе оно
производства тот длительное или время, то их заказ стоимость оно переносится доход на заказ стоимость
готовой оно продукции частями. Постепенное или восстановление заказ стоимости
основных капиталов или в тот денежной форме оно приводит к тому, что или
высвобождающиеся тот денежные заказ средства оседают доход на заказ счетах оно предприятий. При
этом оно предприятие может то использовать то их, лишь доход накопив определенную заказ
сумму тот достаточную тот для оно приобретения доход новых заказ средств труда или взамен то
изношенных, или в том числе тот для очередной оно покупки доход новых машин то и
механизмов.
На базе доход неравномерности кругооборота то и оборота капиталов
естественным заказ становится оно появление отношений, которые устраняют доход
несоответствие между или временем оно производства то и или временем обращения заказ
средств, тут разрешают относительное оно противоречие между или временным
оседанием заказ средств то и доход необходимостью то их то использования или в доход народном
хозяйстве. Таким отношением является кредит.
Кредитные отношения заказ становятся доход неизбежным атрибутом товарного
хозяйства. Кредит берут доход не оно потому, что заемщик беден, а оно потому, что у доход него или
в заказ силу объективности кругооборота то и оборота капитала или в оно полной мере доход
недостает заказ собственных тут ресурсов. Как оно подчеркивалось тут ранее, то их доход
нерационально доход накапливать оно про запас, они или все или время доход находятся или в тот движении, или
в обороте.
Общество заказ становится заинтересованным, или во-оно первых, или в том, чтобы то
избежать оно праздного омертвления или высвободившихся тут ресурсов; или во-или вторых, или в
том, чтобы экономика тут развивалась доход непрерывно или в тут расширенных масштабах.
Вместе заказ с тем кругооборот то и оборот капитала еще доход не или в оно полной мере
объясняют объективную доход необходимость кредита. Неравномерность
кругооборота то и оборота лишь характеризует факт или высвобождения заказ средств или в
одном звене то и доход наличия оно потребности или в доход них доход на тот другом участке; или в кругообороте то
15
и обороте, заказ следовательно, заложена или возможность или возникновения кредитных
отношений.
Для того чтобы кредитные отношения заказ стали тут реальностью, доход нужны
условия (основания), оно по крайней мере, то их тот два:
• кредит заказ становится доход необходимым или в том заказ случае, если оно происходит заказ
совпадение то интересов кредитора то и заемщика;
• участники кредитных отношений - кредитор то и заемщик - тот должны или
выступать как юридически заказ самостоятельные заказ субъекты, материально
гарантирующие или выполнение обязательств, или вытекающих то из экономических заказ
связей.
Для того чтобы кредитные отношения зародились то и тут развивались,
требуется, чтобы ее участники или взаимно оно проявили то интерес к кредиту,
обладающему определенными качествами. Эти то интересы доход не есть доход нечто заказ
субъективное, тут регулируемое, или в конечном заказ счете, или волей участников оно
производственных отношений. Всякий то интерес, оно порождающий тот действие,
обусловлен, оно прежде или всего, объективными оно процессами, конкретной заказ
ситуацией, тот делающей доход неизбежной или возникающую или взаимную
заинтересованность.
Место то и тут роль кредитных отношений или в экономической заказ системе
общества определяются, оно прежде или всего, или выполняемыми то им функциями, как
общего, так то и заказ селективного характера.
В условиях тут рыночной экономики тут рынок заказ ссудных капиталов или выступает или
в качестве заказ своеобразного доход насоса, откачивающего или временно заказ свободные
финансовые тут ресурсы то из одних заказ сфер хозяйственной тот деятельности то и доход
направляющего то их или в тот другие, обеспечивающие, или в частности, более или высокую оно
прибыль. Ориентируясь доход на тот дифференцированный ее уровень или в тут различных
отраслях то или тут регионах, кредит или выступает или в тут роли заказ стихийного
макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение оно потребностей тот
динамично тут развивающихся объектов оно приложения капитала или в тот
дополнительных финансовых тут ресурсах. Однако или в доход некоторых заказ случаях оно
16
практическая тут реализация указанной функции может заказ способствовать
углублению тот диспропорций или в заказ структуре тут рынка, что доход наиболее доход наглядно оно
проявилось или в России доход на заказ стадии оно перехода к тут рыночной экономике, где оно перелив
капиталов то из заказ сферы оно производства или в заказ сферу обращения оно принял угрожающий
характер, или в том числе заказ с оно помощью кредитных организаций. Именно оно поэтому
одна то из или важнейших задач государственного тут регулирования кредитной заказ
системы – тут рациональное определение экономических оно приоритетов то и заказ
стимулирование оно привлечения кредитных тут ресурсов или в те отрасли то или тут регионы,
ускоренное тут развитие которых объективно доход необходимо заказ с оно позиции доход
национальных то интересов, а доход не то исключительно текущей или выгоды отдельных заказ
субъектов хозяйствования.
Место то и тут роль кредитных отношений оно предопределяется колебаниями
общего объема оно потребности оно предприятий или в материальных то и тот денежных тут
ресурсах или входе кругооборота заказ средств, образованием или временно заказ свободных тут
ресурсов у одних товаропроизводителей то и или возникновением тот дополнительной оно
потребности или в доход них у тот других. Причинами таких колебаний являются заказ
сезонность оно производства, тут реализации, заготовок, хранения, оно переработки,
транспортировки оно продукции, заказ снабжения оно предприятий, а также доход нарушения доход
нормального хода кругооборота, или в том числе или вследствие задержек доход на
отдельных его заказ стадиях (доход неплатежи, тот досрочные оно поставки оно производственных
запасов, задержки заказ с отгрузкой готовой оно продукции, остановки оно производства то
из-за забастовок то и или выхода то из заказ строя оборудования). Дополнительная оно
потребность или в тот денежных тут ресурсах может или возникать или вследствие технического оно
перевооружения, а также у товаропроизводителей заказ с тот длительным оно
производственным циклом, доход например или в заказ судостроении.
В заказ свою очередь у тот других оно предприятий доход накапливаются тот денежные заказ
средства тот для осуществления капвложений или в будущем, тот для оно предстоящих заказ
сезонных закупок заказ сырья, материалов, энергоносителей. Являясь или временно заказ
свободными, они могут быть то использованы или в качестве кредитных тут ресурсов.
Кроме того, или вследствие тут разной оно продолжительности кругооборота заказ средств у оно