75
- при кредитовании на 6 мес. 0,0835*100 = 8,35 тыс. руб., а при повторном
вложении полученных средств в течение года – 0,0835*108,35 = 9,05 тыс. руб.,
таким образом общая доходность за год составит 8,35+9,05 = 17,4 тыс. руб., т.е.
с каждых 100 тыс. руб. выданных на полгода банк получает на 0,7 тыс. руб.
больше, чем при выдаче кредита на год. Таким образом при кредитовании
юридических лиц сроком на полгода исходя из предполагаемой суммы (20 млн.
руб.) доходность банка увеличится на 200*0,7 = 140 тыс. руб.;
2) При этом на кредиты, выдаваемые на срок больше года при увеличении
процентной ставки хотя бы на 1%, сумма доходов банка увеличится на: -
8220*(17,7%-16,7%) = 82,2 тыс. руб.;
3) Дополнительный доход в результате продажи долгов с дисконтом даст
дополнительных доход в размере 1 млн. руб. (расчет приведен выше).
Таким образом, в результате предложенных мероприятий доходность
ПАО «СКБ-БАНК» в 2019 году может быть увеличена на 1222,2 тыс. руб. При
этом на проведение предложенных мероприятий потребуются дополнительные
затраты на включение в штат банка профессионального оценщика заложенного
имущества в размере 302,4 тыс. руб., т.е. чистая прибыль банка составит 919,8
тыс. руб. Окупаемость затрат составит 0,33 года.
Это свидетельствует о высокой экономической эффективности
предлагаемых мероприятий.
76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключении можно сделать вывод, что кредитование малого бизнеса,
хоть и является одним из приоритетных направлений деятельности
коммерческих банков, но всё же условия кредитования малого
предпринимательства остаются, и по сей день, весьма проблематичными для
большинства бизнесменов. Представителей этого вида предпринимательства
могут, в прямом смысле, отпугнуть большое количество документов,
необходимых для получения кредита, трудности их сбора, а также условия,
необходимые для оформления кредита.
В свою очередь, предоставление таких кредитов для банка является
достаточно рискованным мероприятием, так как в основном кредитуется
маломасштабный бизнес, не все бизнесмены из-за недостатка
соответствующего образования способны предоставить профессионально
составленный бизнес-план. Банк отдает предпочтение для кредитования чётких
и ясных проектов. Также необходимо предоставить банку возможные
источники погашения кредита. Несмотря на сложности кредитования для
бизнесмена, спрос на этот вид кредитов достаточно высокий, а, учитывая
реальные риски выдачи таких кредитов для банка, положительно решить этот
вопрос для предпринимателя удаётся далеко не всегда.
Важным аспектом деятельности сотрудника кредитующего
подразделения является сбор и тщательный анализ финансовой информации о
деятельности потенциального заемщика. Применяемые подходы при
кредитовании субъектов малого предпринимательства позволяют эффективно
минимизировать возникающие кредитные риски.
Важными факторами, стимулировавшими развитие рынка кредитования
малого и среднего бизнеса, явились: ужесточение конкуренции на рынке
кредитования, высокая прибыльность кредитования в сегменте «малый бизнес»
и активная государственная поддержка малого бизнеса. Наиболее
востребованными программами является возмещение части процентной ставки
77
по кредитам субъектов малого предпринимательства (от половины до двух
третей ставки Банка России).
Перспективы решения проблем кредитования малого и среднего
предпринимательства во многом зависят и от того, насколько меры по
финансово-кредитной поддержке российского малого предпринимательства
согласуются с другими направлениями государственного регулирования
экономики.
Необходимо согласование подходов органов власти при проведении, как
экономической политики, так и политики государственной поддержки малого
предпринимательства.
Не менее важно преодолеть такие недостатки, как:
неадекватность ресурсов, направленных на развитие малого и
среднего предпринимательства из федерального и региональных бюджетов,
потенциальной роли этого сектора экономики в решении задач диверсификации
и модернизации экономики, повышении конкурентоспособности экономики
России и регионов, импортозамещения;
незначительное количество субъектов малого предпринимательства,
охваченных федеральными и региональными программами поддержки;
значительные масштабы нецелевого использования выделяемых на
поддержку малого и среднего предпринимательства бюджетных средств;
отраслевые министерства не реализуют политику развития малого и
среднего предпринимательства в подведомственных секторах экономики и др.
Без их преодоления нельзя рассчитывать на достижение значительных и
устойчивых позитивных результатов в развитии российского малого
предпринимательства.
78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ
1. Алиев, Б. Х. Государственное регулирование и поддержка малого
бизнеса в условиях кризиса / Б. Х. Алиев // Финансы и кредит. – 2016. - № 32. -
С. 16-23.
2. Аронов А.В., Кашин В.А. Налоговая политика и налоговое
администрирование. – М.: Экономистъ, 2017.
3. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред.
Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. –
399 с.
4. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп.
/ под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2018.- 1055с.
5. Бахмудов М.М. Малое предпринимательство в России: состояние,
проблемы перспективы/М.М. Бахмудов, М.: Финансы и статистика, 2015. - 356
с.
6. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация
деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.:Издательство
Юрайт, 2017 г. — 422 с.
7. Блинов А.О., Шапкин И.Н. Малое предпринимательство: Теория и
практика: Учебник. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К»,
2006. - 356 с.
8. Бобоев М.Р., Мамбеталиев Н.Т., Тютюрюков Н.Н. Налоги и
налогообложение в СНГ: Учеб.пособие / Под ред. А.П.Починка, Л.П.Павловой.
– М.: Финансы и статистика, 2018.
9. Борзенков, Р. Малый бизнес в совремнной России / Р. Борзенков //
Общество и экономика. – 2012. - № 6. - C. 133-157.
10. Бруснев М. «Большой кредит для маленькой компании. //
Комсомольская правда. - 2016. №16. - стр.1
11. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие.
— СПб.: Питер, 2017 г. 288 с.
79
12. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для
бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И.
Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с.
13. Бусыгин А.В. Предпринимательство: учебник для вузов. - М.:
Бусыгин А.В., 2014. - 614 с.
14. Виленский, А. Парадокс поддержки малого бизнеса:
предварительные итоги кризиса / А. Виленкский // Вопросы экономики. – 2015.
- № 6. - C. 149-155.
15. Вылкова Е.С., Романовский М.В. Налоговое планирование:
Учебник. – СПб., Питер, 2018.
16. Голик, Р. И. Регулирование и поддержка малого и среднего бизнеса
в России: актуальные вопросы российского и международного регулирования и
поддержки предпринимательской деятельности / Р. И. Голик // Российское
предпринимательство. – 2012. - № 9 (207). - С. 36-40.
17. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке :
учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2018. – 207 с.
18. Горфинкель В.Я. Малый бизнес. - М.: КноРус, 2013. - 336 с.
19. Гусейнова Г.М., Петухова Р.А. Таможенные доходы: Учебное
пособие. –СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2017.
20. Дашков, Л. П. Организация и правовое обеспечение бизнеса в
России: коммерция и технология торговли / Л. П. Дашков, В. К. Памбухчиянц,
О. В. Памбухчиянц. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : Дашков и К, 2017. – 911 с.
21. Демченко, С. К. Рыночные и государственные регуляторы малого и
среднего бизнеса / С. К. Демченко // Российское предпринимательство. – 2015. -
№ 9, вып. 1. - С. 17-22.
22. Драгунова, Е. В. Средний бизнес в России - реальность и
перспективы / Е. В. Драгунова, Т. А. Финки // ЭКО. Всероссийский
экономический журнал. – 2015. - № 9. - C. 180-189.
80
23. Епифанова, Т. В. Экономические и социальные функции малого
бизнеса [Электронный ресурс] / Т. В. Епифанова // Учет и статистика. – 2015. -
№ 4. - С. 102-107. – Режим доступа: http://www.uchet.rsue.ru/arxiv.php
24. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие,
банк, страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М.
: КНОРУС, 2018. – 368 с.
25. Ивачев И.Л. Практическое руководство по малому бизнесу.
Особенности регистрации и налоговые режимы. - М.: Гроссмедиа, 2014. - 224 с.
26. Касьянова А.В. Все о малом предпринимательстве. - М.:
Гроссмедиа, 2014. - 536 с.
27. Кетько, Н. В. Проблемы и перспективы развития современного
малого бизнеса в России / Н. В. Кетько, Р. Р. Зарафутдинов // Российское
предпринимательство. - 2015. - №9-1. - С. 23-28.
28. Киреев, В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л.
Козлова. – М: КНОРУС, 2018. – 239 с.
29. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая
политика : учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л.
Быковников. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 471 с.
30. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб.
пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. :
Юрайт, 2018. – 538 с.
31. Комков, Н. И. Анализ состояния малых предприятий в РФ и
условий их развития / Н. И. Комков, Г. К. Кулакин, Н. Г. Мамонтова //
Проблемы прогнозирования. – 2015. - № 2. - C. 124-139.
32. Комментарий к Налоговому кодексу РФ частей 1 и 2
(Постатейный). 2-е изд. /Под общ.ред.проф. Ю.Ф.Кваши – М.: ЮРАЙТ-ИЗДАТ,
2013.
33. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М.
Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд.,
перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с.
