4
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения
Специальность Экономика Кафедра Электронного обучения
Группа_____ ОБЭн-2306ДМГбу_____
ЗАДАНИЕ
ПО ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЕ
Студент Бадмаева Елена Олеговна
1. Тема работы: Кредитование в российских банках и пути его
совершенствования (на примере АО «Банк Русский Стандарт»)
2. Срок сдачи студентом законченной работы 24.04.2017
3. Исходные данные по работе
3.1. Нормативные правовые акты
3.2. Специальная литература
3.3. Интернет-ресурсы
3.4. Данные статистических исследований
4. Содержание расчетно-пояснительной записки
4.1. Сущность, функции и виды кредита. Принципы кредитования
4.2. Развитие потребительского кредитования в России
4.3. Организация потребительского кредитования на примере АО «Банк
Русский Стандарт»
5. Перечень графического материала
5.1. Рейтинг банков по процентной ставке на потребительский кредит в 2015
году
5.2. Расчет параметров продукта АО «Банк Русский Стандарт» «Стандартный
кредит»
5.3. Расчет основных параметров кредита по различным продуктам АО «Банк
Русский Стандарт»
5.4. График платежей АО «Банк Русский Стандарт» по продукту «Стандартный
кредит»
5.5. Продукты «Кредит на неотложные нужды»
6. Дата выдачи задания 24.12.2016
Руководитель выпускной квалификационной работы _________________
(подпись)
Студент _________________
(подпись)
5
Содержание
Введение
3
Глава 1. Сущность, функции и виды кредита. Принципы
кредитования
7
1.1 Сущность, функции и принципы кредита
7
1.2 Понятие и виды границ применения кредита
13
1.3 Роль кредита в развитии экономики
18
Глава 2.Развитие потребительского кредитования в России
26
2.1 Рынок потребительского кредитования: его сущность и структура
26
2.2 Особенности оказания услуг на рынке потребительского
кредитования
28
2.3 Проблемы и перспективы потребительского кредитования
49
в России
Глава 3. Организация потребительского кредитования на примере
АО «Банк Русский Стандарт»
55
3.1 Характеристика АО «Банк Русский Стандарт»
55
3.2 Анализ деятельности АО «Банк Русский Стандарт» на рынке
потребительского кредитования
62
3.3 Анализ потребительского кредитования на неотложные нужды
71
3.4 Совершенствование потребительского кредитования в АО «Банк
Русский Стандарт»
73
Заключение
80
Список использованной литературы
84
6
Введение
Актуальность темы исследования заключается в том, что кредитование
населения является одной из перспективных в сфере предоставляемых банком
услуг, которая с каждым годом должна получать большее распространение и
развитие.
Государственная форма собственности преобладавшая до недавнего
времени предполагала в основном централизованное бюджетное
финансирование предприятий. Система, существовавшая ранее, при которой
бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования
развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного
регулирования финансово-кредитных вопросов. С появлением предприятий
различных форм собственности (как частной, так и государственной,
коллективной), развитием в нашей стране рыночных отношений, особое
значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-
кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. Наличие
товарного производства и денег обусловливает существование и
функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит
становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует
закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он
является необходимым условием производственных фондов и фондов
обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность
беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет
производству и реализации продукции. Таким образом, кредит является
составной частью товарно-денежных отношений, а его необходимость вызвана
существованием именно товарно-денежных отношений.
Кредитование на банковском языке - один из способов размещения
денежных средств. Кредиты предоставляются на всех уровнях банковской
системы РФ: Банк России кредитует (рефинансирует) другие банки, а банки
предоставляют кредиты клиентам. Исходя из этого под банковским
7
кредитованием целесообразно понимать кредитную деятельность в рамках
банковской системы.
Кредитование - разновидность заемных отношений, а кредитный
договор - вид договора займа. По кредитному договору кредитная организация
(кредитор, не будет ошибки и в слове займодавец) обязуется предоставить
денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях,
предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную
денежную сумму и уплатить за нее проценты.
Банки - не единственный вид кредитных организаций, которым
предоставлено право размещать привлеченные денежные средства при наличии
на то лицензии Банка России. Небанковские кредитные организации,
осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО), также наделены
правом размещать привлеченные денежные средства, однако ЦБ РФ
накладывает достаточно много ограничений на их деятельность. Например,
НДКО не вправе привлекать во вклады денежные средства физических лиц,
открывать и вести банковские счета физических лиц и т.д. Вероятно, поэтому
НДКО де факто в России и не создаются.
Таким образом, рынок банковского кредитования принадлежит
исключительно банкам
1
.
Актуальность темы дипломной работы заключается в том, что
существование высокоэффективной российской экономики невозможно без
развитого, успешно функционирующего кредитного рынка. На сегодняшний
день кредит является весьма востребованным и затрагивает все сферы
экономических отношений. На данном этапе кредитный рынок РФ
претерпевает последствия мирового финансового кризиса. Дальнейшее его
развитие во многом зависит от мер, предпринимаемых правительством и
Центральным Банком по стабилизации российской экономики.
Потребительский кредит занимает ведущее место в деятельности многих
1
Иванов И.С. Краткий курс финансового права: учебное пособие // СПС КонсультантПлюс. 2013.
8
банков и в экономике страны в целом. В России такой вид кредитования имеет
определенные недостатки, потому что банковская система находится на стадии
развития. Но, учитывая крайнюю необходимость в потребительском кредите,
рассматриваемая экономическая категория играет важную роль, как с
теоретической, так и с практической точек зрения. Потребительский кредит
дает возможность получить те вещи, которые пришлось бы очень долго ждать
без использования кредита или которые были бы просто недоступны, позволяет
оплачивать непредвиденно срочные расходы и совершать выгодные сделки, не
располагая достаточной суммой денег. На данный момент актуальность этой
темы значительно возросла. Это является следствием того, что
среднестатистический россиянин не может позволить себе приобрести
необходимые товары или воспользоваться нужными ему услугами при помощи
наличных, т.к. доходы населения не отвечают уровню цен. Потребительское
кредитование занимает ведущее место практически во всех банках и с каждым
годом ему уделяется все большее внимание.
В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать
экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать
принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.
Все факты экономического развития России говорят о том, что
необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, в том числе и
потребительского, так как экономическое состояние страны в значительной
мере зависит от состояния потребительской кредитно-денежной системы.
Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми
странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей потребительской
кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных
учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм
потребительских кредитов. Это ускорит развитие экономики нашей страны,
сделает ее более эффективной, что очень актуально в настоящий момент.
Необходимо отметить, что главный отличительный признак потребительского
9
кредита целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут
выступать как специализированные кредитные организации, так и любые
юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В
денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для
приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в
товарной в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В
России только получает распространение, ограниченно используется при
кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья). В зарубежной же
практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного
населения, в основном через различные системы кредитных карточек.
Вместе с тем, вопрос кредитования нельзя отнести к разряду решенных
как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает
необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.
Предметом данной дипломной работы является анализ и исследование
развития потребительского кредита в современной России.
Объектом исследования является АО «Банк Русский Стандарт».
Цель дипломной работы состоит в том, чтобы выявить методы по
совершенствованию организации процесса потребительского кредитования.
Поставленная цель обуславливает решение следующих задач:
1. дать понятие потребительского кредита, определить его сущность,
значение;
2. определить основы потребительского кредитования в РФ на
современном этапе;
3. провести анализ потребительского кредитования в АО «Банк
Русский Стандарт»;
4. определить проблемы потребительского кредитования; - определить
пути совершенствования потребительского кредита в коммерческом банке.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка
использованных источников информации.
10
Глава 1. Сущность, функции и виды кредита. Принципы
кредитования
1.1 Сущность, функции
клиента
и
клиента
принципы кредита
Возникновение
заемщик
кредита как экономической категории берет свое начало в
VI веке
заемщик
до
кредита
нашей эры, и на
банковских
протяжении
клиента
всей истории
клиента
человечества
банковских
эта
банковских
форма
финансовых отношений формировалась и
клиента
совершенствовалась паралеллно
развитию
кредита
потребностей современного бщества
2
.
В раннем средневековье
заемщик
кредит брали
клиента
люди, которые находились в
тяжелом финансовом положении. Чаще всего это были феодалы, поскольку они
обременялись государственным налогом, в отличие от обычного крестьянина,
благополучие которого зависило напрямую от ведения им хозяйства и
земледелия. Поэтому крестьянину ничего
кредита
не
заемщик
оставалось, как идти
клиента
к богатому
хозяину и
клиента
договариваться о
кредита
погашении
клиента
долга
банковских
со
кредита
следующего
кредита
урожая. Причем
расчетливые
заемщик
богачи
клиента
сразу же
заемщик
налагали
клиента
процент, и
клиента
приходилось отдавать уже
заемщик
не
заемщик
мешок, а
банковских
два. Гарантии
клиента
того, что
кредита
человек сможет отдать долг и
клиента
улучшить свое
заемщик
положение, не
заемщик
было
кредита
никакой. При
клиента
невозможности
клиента
отдать долг он лишался
своего
кредита
имущества, а
банковских
если
клиента
с него
кредита
нечего
кредита
было
кредита
взять, то
кредита
отправлялся к своему
кредитору в «долговое
заемщик
рабство». то
кредита
явление
заемщик
обществом в целом не
заемщик
поддерживалось. Главным борцом против него
кредита
выступила
банковских
церковь. Священники
клиента
аргументировали
клиента
свой протест против зверских процентов с помощью Библии.
В Евангелии
клиента
от Луки
клиента
написано
кредита
«…взаймы давайте, не
заемщик
ожидая ничего…»
3
.
Следовательно, кредитор
кредита
не
заемщик
должен
кредита
был
кредита
взимать проценты,
кредита
да
банковских
и
клиента
вообще
заемщик
ожидать возвращения ссуды. Но
кредита
и
клиента
эти
кредита клиента
аргументы мало
кредита
волновали
клиента
кредиторов, и
клиента
к концу средневековья государство
кредита
начинает вести
клиента
борьбу против непомерно
кредита
высоких процентов. Так, например, в
кредита
1545 г. в Англии
клиента
максимальная ставка
банковских
была
банковских
установлена
банковских
в размере
заемщик
10% в год. В 1624 г. она
банковских
была
банковских
снижена
банковских
до
кредита
8%, а
банковских
в
2
Лаврушин О.И., Деньги, кредит, банки: Учебник, 3-е издание. - М.: КНОРУС, 2016. – С. 76-77.
3
Сенчагов В. К, Архипов А.И. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник. – М.: Просвещение, 2014 – С.
69.
11
1652 г. - до
кредита
6%
4
.
кредита
Остальные
заемщик
страны применяли
клиента
похожую практику. В 18 веке
заемщик
запрещение
заемщик
процентов вызывает волну недовольства
банковских
среди
клиента
кредиторов, и
клиента
в 19
столетии
клиента
почти
клиента
во
кредита
всех европейских странах отменяется контроль за
банковских
размером
процента. Долгое
заемщик
время кредитованием
кредита
занимались частные
заемщик
лица, а
банковских
банки
клиента
эту
область как
кредита
прибыльную
кредита
не
заемщик
рассматривали. Первыми
клиента
в деле
заемщик
кредитования
стали
клиента
американские
заемщик
банки.
кредита
В начале
заемщик
20
кредита
века
банковских
группа
банковских
банков
кредита
создает
кредита
отделы
потребительских
кредита
кредитов, предоставляя кредиты частным лицам на
банковских
такие
заемщик
цели, как оплата
банковских
медицинской
кредита
помощи,
кредита
стоматологических
кредита
услуг, обучения и
клиента
т.п., впоследствии
клиента
были
клиента
введены
кредита
ссуды
кредита
и
клиента
на
банковских
покупку в рассрочку
потребительских товаров. Сегодня банковский кредит стал обычной вещью. На
банковских
поверхности
клиента
экономических явлений кредит выступает как временное
заемщик
позаимствование
заемщик
вещи
клиента
или
клиента
денежных
кредита
средств. При
клиента
помощи
клиента
кредита
банковских
приобретаются товарно-материальные
заемщик
ценности, различного
кредита
рода
банковских
машины,
механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Таким
образом, объектом приобретения за
банковских
счет кредита
банковских
выступают разнообразные
заемщик
ценности
клиента
(вещи, товары). Однако
кредита
экономическая наука
банковских
о
кредита
деньгах и
клиента
кредите
заемщик
изучает не
заемщик
сами
клиента
вещи, а
банковских
отношения между субъектами
клиента
по
кредита
поводу вещей. В этой
связи
клиента
кредит как экономическую категорию
кредита
следует
кредита
рассматривать
кредита
как
определенный
кредита
вид
кредита
общественных
кредита
отношений.
Кредит (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять)
кредита
или
клиента
кредитные
заемщик
отношения — общественные
заемщик
отношения,
кредита
возникающие
заемщик
между
кредита
субъектами
клиента
экономических
кредита
отношений
кредита
по
кредита
поводу
кредита
движения
кредита
стоимости. Кредитные
заемщик
отношения могут выражаться
кредита
в
кредита
разных
кредита
формах кредита
банковских
(коммерческий кредит,
банковский кредит и
клиента
др.),
кредита
займе,
кредита
лизинге,
кредита
факторинге
заемщик
и
клиента
т.
кредита
д.
Другие
кредита заемщик
определения
кредита
кредита
5
:
взаимоотношения
кредита
между
кредита
кредитором
кредита
и
кредита
заёмщиком;
возвратное
заемщик
движение
заемщик
стоимости;
4
Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд.
Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа, 2014. – С. 89-90.
5
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2015. – С. 156.
12
движение
заемщик
платёжных
кредита
средств
кредита
на
банковских
началах возвратности;
движение
заемщик
ссуженной стоимости;
движение
заемщик
ссудного
кредита
капитала;
размещение
заемщик
и
клиента
использование
заемщик
ресурсов на
банковских
началах возвратности;
предоставление
заемщик
настоящих денег взамен
кредита
будущих
кредита
денег
кредита
и
клиента
др
6
.
Согласно
кредита
определению
кредита
Джона
банковских
Милля, кредит
кредита
«есть разрешение
заемщик
одному
лицу пользоваться капиталом другого
кредита
лица»
7
.В связи
клиента
с этим, для того, чтобы
раскрыть сущность кредита
кредита
банковских
рассмотрим структуру
кредита
кредита,
кредита
стадии
клиента
движения
кредита
и
клиента
основу
кредита
кредита.
Структура
банковских
есть
кредита
то,
кредита
что
кредита
остается
кредита
устойчивым, неизменным в кредите. Как
объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном
взаимодействии
клиента
друг с другом. Такими
клиента
элементами
клиента
являются субъекты его
кредита
отношений. В кредитной сделке
заемщик
субъекты отношений всегда
банковских
выступают как
кредитор и
клиента
заемщик.
Кредитор - сторона
банковских
кредитных отношений, предоставляющая ссуду.
Кредиторами
клиента
могут стать субъекты, реально
кредита
предоставляющие
заемщик
нечто
кредита
во
кредита
временное
заемщик
пользование. Источниками
клиента
ссуды могут стать как собственные
заемщик
накопления, так и
клиента
ресурсы,
кредита
позаимствованные
заемщик
у других субъектов. С
образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя
временно
кредита
свободные
заемщик
денежные
заемщик
ресурсы предприятий и
клиента
населения, банкиры
становятся коллективными
клиента
кредиторами.
Положение
заемщик
кредитора
банковских
по
кредита
отношению к ссужаемым средствам двоякое.
Собственные
заемщик
ресурсы кредитора, передаваемые
заемщик
на
банковских
основе
заемщик
кредита, остаются
его
кредита
собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых
кредитором, остаются предприятия и
клиента
население.
Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами
клиента
носит
производительный характер, поскольку она
банковских
обеспечивает их превращение
заемщик
в
6
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2015. – С. 157.
7
Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.-
М.: Проспект, 2016. – С. 146-147.
13
«работающие» ресурсы.
кредита
Размещая
кредита
ссуженную
кредита
стоимость,
кредита
кредитор
обеспечивает ее
заемщик
производительное
заемщик
использование, как для своих собственных
целей, так и
клиента
для целей других участников воспроизводственного
кредита
процесса.
Заемщик - сторона
банковских
кредитных отношений, получающая кредит и
клиента
обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и
клиента
заемщик - близкие, но
кредита
не
заемщик
одинаковые
заемщик
понятия. Долг - это
кредита
состояние
заемщик
не
заемщик
только
кредита
экономических, но
кредита
и
клиента
чисто
кредита
человеческих отношений; долг - это
кредита
более
заемщик
широкое
заемщик
понятие, характеризующее
заемщик
обязанность вообще. Применительно
кредита
к кредитной сделке
заемщик
речь идет не
заемщик
о
кредита
должнике, а
банковских
о
кредита
заемщике. С образованием банков происходит концентрация не
заемщик
только
кредита
кредиторов, но
кредита
и
клиента
значительное
заемщик
расширение
заемщик
состава
банковских
заемщиков. В
современных условиях помимо
кредита
банков заемщиками
клиента
выступают предприятия,
население
заемщик
и
клиента
государство. При
клиента
этом банки
клиента
становятся коллективными
клиента
заемщиками, поскольку занимают не
заемщик
для себя, а
банковских
для других
8
.
Особое
заемщик
место
кредита
заемщика
банковских
в кредитной сделке
заемщик
отличает его
кредита
от кредитора
9
.
Во-первых, заемщик
кредита
не
заемщик
является
кредита
собственником
кредита
ссужаемых
кредита
средств,
кредита
он
выступает
кредита
лишь
кредита
временным
кредита
владельцем, пользуется чужими
клиента
средствами.
Во-вторых, заемщик применяет
кредита
ссужаемые
заемщик
средства,
кредита
как в сфере
заемщик
обращения, так и
клиента
в сфере
заемщик
производства. Кредитор же
заемщик
предоставляет ссуду в
фазе
заемщик
обмена, не
заемщик
входя непосредственно
кредита
в производство.
В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые
заемщик
ресурсы, завершившие
заемщик
кругооборот. Для обеспечения такого
кредита
возврата
банковских
заемщик должен так
организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение
заемщик
средств,
достаточных для расчетов с кредитором.
В-четвертых, заемщик
кредита
не
заемщик
только
кредита кредита
возвращает
кредита
стоимость,
кредита
полученную
кредита
во
кредита
временное
заемщик
пользование, но
кредита
и
клиента
уплачивает при
клиента
этом ссудный процент.
В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю.
Экономическая зависимость от кредитора
банковских
заставляет заемщика
банковских
рационально
кредита
8
Шульковский С.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка.
Автореферат диссертации: Учебник, Саратов, 2015. – С. 275.
9
Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 375-379 с.