5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 6
Глава 1. Центральный банк как кредитор последней инстанции .......................... 9
1.1 Система межбанковского кредитования и организация деятельности рынка
межбанковских кредитов ......................................................................................... 9
1.2. Виды кредитов, предоставляемые Банком России коммерческим банкам. . 15
1.3. Общие условия предоставления и погашения кредитов Банка России
коммерческим банкам ............................................................................................ 19
Глава 2. Анализ и оценка соответствия требованиям Банка России к кредиторам
................................................................................................................................. 31
2.1. Требования к банку-заемщику на момент предоставления кредита от Банка
России. .................................................................................................................... 31
2.2. Анализ соответствия банка-заемщика требованиям Банка России на примере
ПАО Сбербанк ........................................................................................................ 40
2.3. Технологии предоставления кредитов Банка России коммерческим банкам
................................................................................................................................. 47
Глава 3. Возможные пути поддержания стабильности и перспективы развития
межбанковского кредитования .............................................................................. 52
3.1. Перспективы развития рынка межбанковского кредитования ..................... 52
3.2. Рекомендации по поддержанию стабильности рынка межбанковского
кредитования. ......................................................................................................... 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ...................................................................................................... 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................ 73
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................... 79
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. Ориентация на обеспечение устойчивости
коммерческих банков страны не вызывает сомнений; коммерческие банки
стремятся в сложившихся кризисных условиях экономического развития
обеспечить устойчивость, ликвидности и надежность своей деятельности для
возможности наращивания финансовых результатов в перспективе. Важно
сказать, что коммерческие банки страны функционируют в условиях
неопределенности, санкционных ограничений, экономической нестабильности,
что определило ограниченный доступ к ресурсам, ухудшение качества
заемщиков, повышение общего уровня рисков контрагентов в рамках всей
экономики.
Для целей обеспечения результативной деятельности коммерческих
банков России необходима ориентация на формирование эффективной системы
межбанковского кредитования.
Цель выпускной квалификационной работы – исследование особенностей
и направлений развития современного рынка межбанковского кредитования в
России, особенностей предоставления и погашения кредитов Банком России на
примере ПАО Сбербанк.
Для реализации поставленной цели выдвинуты и решены следующие
задачи:
охарактеризовать систему межбанковского кредитования и
организации деятельности рынка межбанковских кредитов;
охарактеризовать виды кредитов, предоставляемые Банком России
коммерческим банкам;
систематизировать общие условия предоставления и погашения
кредитов Банка России коммерческим банкам;
рассмотреть требования к банку-заемщику на момент предоставления
кредита от Банка России;
провести анализ соответствия банка-заемщика требованиям Банка
7
России на примере ПАО Сбербанк;
осветить и систематизировать технологии предоставления кредитов
Банка России коммерческим банкам;
рассмотреть перспективы развития рынка межбанковского
кредитования;
разработать рекомендации по поддержанию стабильности рынка
межбанковского кредитования.
Предмет исследования – особенности системы межбанковского
кредитования в современной российской практике (на примере Банка России и
ПАО Сбербанк), объект исследования – система межбанковского кредитования.
Теоретической базой исследования послужили труды ученых:
О.А. Антонюк, Г.Н. Белоглазовой, О.И. Лаврушина, Р.С. Саматовой, М.Р.
Штанько и других.
При написании работы будут использованы методы системного анализа,
экономико-математические методы (имитационное и регрессионное
моделирование), экономико-статистических методы анализа данных.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения,
трех глав, заключения, списка источников и приложений.
Введение содержит основные вводные характеристики исследования,
актуальность темы, цель и задачи исследования, объект и предмет исследования,
структуру работы и методическую базу.
В первой главе обозначены теоретические вопросы системы
межбанковского кредитования, охарактеризованы виды кредитов,
предоставляемые Банком России коммерческим банкам. Вторая глава посвящена
анализу современного состояния межбанковского кредитования на примере
взаимодействия Банка России и коммерческого банка ПАО Сбербанк. Третья
глава направлена на выработку рекомендаций по совершенствованию системы
межбанковского кредитования в России.
В заключении обобщены основные полученные в ходе подготовки
исследования выводы по работе.
8
Практическая значимость выпускной квалификационной работы состоит
в том, что рекомендации по поддержанию стабильности рынка межбанковского
кредитования могут быть исследованы специалистами банковского дела.
9
Глава 1. Центральный банк как кредитор последней инстанции
1.1 Система межбанковского кредитования и организация деятельности
рынка межбанковских кредитов
Определения понятия банковской системы с точки зрения ряда
современных авторов приведены на рисунке 1.
Рисунок 1. Определения понятия «банковская система
страны»
1
,
2
,
3
Банковская структура представлена на рисунке 2.
1
Иванов, В.В. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В.В. Иванов [и др.]; под редакцией
Б. И. Соколова. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – С. 32.
2
Эскиндарова, М.А. Денежно-кредитная политика России: новые вызовы и перспективы: монография / М. А.
Эскиндарова. – М.: РУСАЙНС, 2017. – С. 43.
3
Сухов, Д.Ю. Современный коммерческий банк. Управление и операции / Д.Ю. Сухов. – М.: ИПЦ ВАЗАР-
ФЕРРО, 2018. – С. 27.
Определения понятия «банковская система страны»
В.В. Иванов:
Банковская система страны заключает в себе направления
функционирования центрального банка, коммерческих
банков (универсальных и специализированных) и
небанковских учреждений (инвестиционных фондов,
ломбардов, страховых компаний и так далее).
М.А. Эскиндарова:
Банковская система представляет собой совокупность
национальных и коммерческих учреждений, которые
подчиняются общим правилам функционирования
денежно-кредитного механизма страны.
Д.Ю. Сухов:
Банковская система представляет собой совокупность
функционирующих кредитных учреждений, деятельность
которых подчинена общим правилам и принципам.
Собственное определение:
Банковская система – это сформированный с
установленными правилами и принципами
функционирования экономический институт, на котором
организуют свою деятельность национальные и
коммерческие банковские учреждения в рамках общих
требований и реалий денежно-кредитного механизма.
10
Рисунок 2. Структура банковского сектора
4
Коммерческие банки основной целью функционирования определяют
получение максимально возможного финансового результата, который
представляет собой показатель, заключающий результат от активных и
пассивных банковских операций.
О.И. Лаврушин распределяет банковские операции по следующим трем
классификационным группам
5
:
активные операции;
пассивные операции.
Банковская деятельность направлена на получение прибыли; основными
показателями финансовой деятельности коммерческого банка являются
достаточность, надежность, финансовая устойчивость. Для возможности
максимизации финансового результата, обеспечения достаточности,
надежности, финансовой устойчивости коммерческого банка важна роль Банка
России.
Основные особенности организации банковской системы приведены на
рисунке 3.
4
Азаревич, Д.О. Банковское регулирование и надзор. – М.: Проспект, 2018. – С. 36.
5
Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2018. – С. 54.
Банк России
Коммерческие банки
Кредитные организации
Небанковские кредитные
организации
Банки с базовой
лицензией
Банки с универсальной
лицензией
Представительства
иностранных банков
11
Рисунок 3. Особенности организации и функционирования
банковской системы страны
6
Принципы функционирования банковской системы систематизированы
на рисунке 4.
Рисунок 4. Принципы функционирования банковской системы
7
Одним из направлений деятельности коммерческих банков выступает
кредитование, в частности, кредитование коммерческими банками друг друга, а
6
Боровкова, В.А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и
др.]; под редакцией В. А. Боровковой. – 5–е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – С. 103.
7
Там же. – С. 105.
Особенности организации
банковской системы страны
Двухуровневая структура функционирования
банковской системы страны (заключается в том, что на
первой уровне организует деятельность центральный
банк, которому подчинены все остальные кредитные
учреждения).
Подчинение деятельности кредитных учреждений
требованиям центрального банка страны (организация
банковского регулирования).
Коммерческая направленность деятельности
кредитных учреждений (основной целью кредитных
учреждений страны является получение прибыли).
Принципы функционирования
банковской системы
ПРАВОВЫЕ ПРИНЦИПЫ.
К основным принципам соответствующего типа можно отнести:
стандартизацию финансовых операций; обеспечение тайны
вкладов и транзакций; защиту вкладов и платежей.
ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ПРИНЦИПЫ:
К таковым можно отнести: двухуровневую организацию
управления кредитно-финансовой системой государства;
централизацию управления банковскими институтами страны.
ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ПРИНЦИПЫ:
В числе ключевых принципов, о которых идет речь применительно
к банковской системе России: монопольное право Банка России на
эмиссию наличных средств; исключительность кредитно-
финансовой деятельности организаций, подчиненных Банку
России.
12
также предоставление кредитов Банком России.
Межбанковский кредит может быть определен как кредит, который
выдается одним коммерческим банком другому (в рамках указанного факта
важно разграничить два направления межбанковского кредитования, которые
представлены ниже на рисунке 1.
Рисунок 4. Направления межбанковского кредитования (выделены
два основных крупных блока)
8
Основным отличием межбанковского кредитования от клиентского
кредитования можно назвать то, что межбанковский кредит характеризуется
гораздо большей обеспеченностью. Указанный факт отмечен тем, что
коммерческие банки гораздо более тщательно подходят к финансовой оценке
друг друга. Второй особенностью межбанковского кредита можно назвать то,
что межбанковский кредит менее зависим от инвестиционных циклов и
временных периодов, что определяет возможность предоставления средств на
короткие сроки (коммерческие банки гораздо чаще кредитуются на «короткие»
промежутки времени, например, можно отметить такой вид межбанковского
кредита, как овернайт)
9
.
8
Соколинская, Н.Э. Актуальные направления укрепления банковской системы России: монография /
Соколинская Н.Э. – М.: Русайнс, 2020. – С. 95.
9
Долматова, Д.А. Межбанковское кредитование / Д.А. Долматова // Наука, образование, инновации: апробация
результатов исследований Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. под общей
редакцией А.И. Вострецова. – 2020. – С. 283.
Направление межбанковского
кредитования, в рамках которого
взаимодействуют две стороны:
один коммерческий банк выдает
ссуду другому коммерческому
банку
Направление межбанковского
кредитования, в рамках которого
взаимодействуют две стороны:
Банк России выдает ссуду
коммерческому банку
Направления межбанковского кредитования России
Кредиты коммерчески банков друг
другу
Кредиты Банка России
коммерческим банкам
13
Основным назначением межбанковского кредита для банка – получателя
кредитных ресурсов является поддержание его устойчивости и рентабельности,
получение во временное пользование необходимых на те или иные цели
финансовых ресурсов.
Достоинства и недостатки межбанковского кредитования представлены
ниже на рисунке 6.
Рисунок 6. Достоинства и недостатки рынка межбанковского
кредитования
10
В соответствии со сведениями рисунка 6 важно отметить основной
недостаток межбанковского кредитования: указанный инструмент является
более дорогостояще, по сравнению с другими возможностями получения
финансовых средств для банков, процедурой
11
.
Рынок межбанковского кредитования можно проследить в параллели с
эволюцией банковской системы России в целом. Начало современному рынку
межбанковского кредитования было положено принятием следующих
нормативно-правовых актов
12
:
10
Соколинская, Н.Э. Актуальные направления укрепления банковской системы России: монография /
Соколинская Н.Э. – М.: Русайнс, 2020. – С. 95.
11
Лысенина, Е.С., Черногузова, Т.Н. Современные тенденции развития российского рынка межбанковского
кредитования / Е.С. Лысенина, Т.Н. Черногузова // Вестник молодежной науки. – 2017. – № 3 (10). – С. 4.
12
Хлусова, О.С., Михайлиди, Е.М. Рынок межбанковского кредитования РФ: проблемы и перспективы / О.С
Посредством предоставления
займов коммерческим банком у
последних появляется возможность
в обеспечении стабилизации
деятельности и поддержании
финансовой устойчивости
По отношении к другим видам
источников привлечения
финансовых ресурсов для
коммерческих банков
межбанковское дорогостоящее
Рынок межбанковского кредитования России
Достоинства рынка
межбанковского кредитования
Недостатки рынка
межбанковского кредитования
14
Закона «О корреспонденции в СССР»;
Закона «О Центральном Банке РСФСР (Банке Росси)».
Принятие законов определило новый этап функционирования банковской
систем России, соответственно определила новую стадию функционирования
системы межбанковского кредитования
13
. В рамках новой банковской системы
России сформировано два уровня, соответственно, рынок межбанковского
кредитования современной России также определен двумя уровнями:
верхний уровень – Банк России;
нижний уровень – коммерческие банки и их филиалы.
В рамках рынка межбанковского кредитования существенна роль Банка
России, который оказывает финансовую помощь и поддержку коммерческим
банкам России посредством предоставления кредитов, при этом, существенная
роль отводится установленной на законодательном уровне ставке
рефинансирования
14
.
С началом нового этапа развития рынка межбанковского кредитования
России (датировано принятием законов «О банках и банковской деятельности»,
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») ключевая ставка
варьировалась и изменялась (с 29.04.2020 года принято решение установить
ключевую ставку равной 5,5%)
15
.
Формирование эффективной системы межбанковского кредитования
основной своей целью ставит обеспечение устойчивости банковского сектора
России посредством оказания финансовой помощи банками друг другу, а также
Банком России.
Основные задачи системы межбанковского кредитования современной
России определены на рисунке 7.
Хлусова, Е.М. Михайлиди // Научные меридианы - 2017 Сборник материалов VII Международной научно-
практической конференции. – 2017. – С. 101.
13
Долматова, Д.А. Межбанковское кредитование / Д.А. Долматова // Наука, образование, инновации: апробация
результатов исследований Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. под общей
редакцией А.И. Вострецова. – 2020. – С. 283.
14
Бондаренко, С.В., Носова, Т.П., Корнияш, В.С., Ордынская, А.С. Институциональные проблемы развития
российского банковского сектора / С.В. Бондаренко, Т.П. Носова, В.С. Корнияш, А.С. Ордынская // Теория и
практика современной науки. – 2020. – № 1 (55). – С. 117.
15
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – URL: https://www.cbr.ru/