55
Приложение 2
Таблица 3.
Горизонтальный анализ актива баланса АО Банк «ВБРР»
Показатели
На
01.01.2017,
тыс. руб.
На
01.01.2018,
тыс. руб.
Изменение за 2017 г.
На
01.01.2019,
тыс. руб.
Изменение за 2018 г.
На
01.01.2020,
тыс. руб.
Изменение за 2019 г.
Изменение в целом
за 2017-2019 гг.
абсолютное,
тыс. руб.
относительное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относительное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относительное,
%
абсолютное,
тыс. руб.
относительное,
%
1. Денежные
средства
6 744 335
6 467 588
-276 747
-4,10
5 712 341
-755 247
-11,68
5 388 339
-324 002
-5,67
-1 355 996
-20,11
2. Средства
кредитных
организаций в
Центральном
банке Российской
Федерации
3 289 016
17 797 907
14 508 891
441,13
7 115 010
-10 682 897
-60,02
8 657 268
1 542 258
21,68
5 368 252
163,22
в том числе
обязательные
резервы
1 906 316
2 338 600
432 284
22,68
5 921 852
3 583 252
153,22
6 575 211
653 359
11,03
4 668 895
244,92
3. Средства в
кредитных
организациях
32 590 391
33 071 630
481 239
1,48
53 243 891
20 172 261
61,00
33 410 513
-19 833 378
-37,25
820 122
2,52
4. Чистая ссудная
задолженность (на
01.01.2020 чистая
ссудная
задолженность,
оцениваемая по
амортизированной
стоимости)
203 263 301
362 545 275
159 281 974
78,36
471 512 645
108 967 370
30,06
471 086 540
-426 105
-0,09
267 823 239
131,76
5. Финансовые
активы – всего
48 697 094
84 039 493
35 342 399
72,58
128 589 990
44 550 497
53,01
133 718 621
5 128 631
3,99
85 021 527
174,59
в том числе:
– финансовые
активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
0
9 948
9 948
-
1 887
-8 061
-81,03
1 314 734
1 312 847
69 573,24
1 314 734
-
– чистые
вложения в
48 697 094
84 029 545
35 332 451
72,56
124 671 719
40 642 174
48,37
128 487 503
3 815 784
3,06
79 790 409
163,85
56
ценные бумаги и
другие
финансовые
активы,
имеющиеся в
наличии для
продажи
– инвестиции в
дочерние и
зависимые
организации (на
01.01.2017 и
01.01.2018 данный
вид активов
отражён в балансе
в составе чистых
вложений в
ценные бумаги для
продажи)
2 733 443
3 947 489
1 214 046
44,41
3 916 384
-31 105
-0,79
3 916 384
0
0,00
1 182 941
43,28
6. Требование по
текущему налогу
на прибыль
46 126
144 488
98 362
213,25
345 983
201 495
139,45
185 121
-160 862
-46,49
138 995
301,34
7. Отложенный
налоговый актив
0
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
-
8. Основные
средства,
нематер.активы и
материальные
запасы
1 800 115
1 844 465
44 350
2,46
2 048 487
204 022
11,06
2 052 176
3 689
0,18
252 061
14,00
9. Долгосрочные
активы,
предназначенные
для продажи
0
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
-
10. Прочие активы
2 112 280
2 802 106
689 826
32,66
997 642
-1 804 464
-64,40
1 307 233
309 591
31,03
-805 047
-38,11
Итого общая
стоимость
активов
298 542 658
508 712 952
210 170 294
70,40
669 565 989
160 853 037
31,62
655 805 811
-13 760 178
-2,06
357 263 153
119,67
57
Приложение 3
Таблица 4.
Вертикальный анализ актива баланса АО Банк «ВБРР»
Показатели
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
На 01.01.2020
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
1. Денежные средства
6 744 335
2,26
6 467 588
1,27
5 712 341
0,85
5 388 339
0,82
2. Средства кредитных
организаций в Центральном
банке Российской Федерации
3 289 016
1,10
17 797 907
3,50
7 115 010
1,06
8 657 268
1,32
в том числе обязательные
резервы
1 906 316
0,64
2 338 600
0,46
5 921 852
0,88
6 575 211
1,00
3. Средства в кредитных
организациях
32 590 391
10,92
33 071 630
6,50
53 243 891
7,95
33 410 513
5,09
4. Чистая ссудная
задолженность (на 01.01.2020
чистая ссудная
задолженность, оцениваемая
по амортизированной
стоимости)
203 263 301
68,09
362 545 275
71,27
471 512 645
70,42
471 086 540
71,83
5. Финансовые активы – всего
48 697 094
16,31
84 039 493
16,52
128 589 990
19,20
133 718 621
20,39
в том числе:
– финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
0
0,00
9 948
0,00
1 887
0,00
1 314 734
0,20
– чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии
для продажи
48 697 094
16,31
84 029 545
16,52
124 671 719
18,62
128 487 503
19,59
58
Продолжение таблицы
– инвестиции в дочерние и
зависимые организации (на
01.01.2017 и 01.01.2018
данный вид активов отражён в
балансе в составе чистых
вложений в ценные бумаги
для продажи)
2 733 443
0,92
3 947 489
0,78
3 916 384
0,58
3 916 384
0,60
6. Требование по текущему
налогу на прибыль
46 126
0,02
144 488
0,03
345 983
0,05
185 121
0,03
7. Отложенный налоговый
актив
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
8. Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
1 800 115
0,60
1 844 465
0,36
2 048 487
0,31
2 052 176
0,31
9. Долгосрочные активы,
предназначенные для
продажи
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
10. Прочие активы
2 112 280
0,71
2 802 106
0,55
997 642
0,15
1 307 233
0,20
Итого общая стоимость
активов
298 542 658
100,00
508 712 952
100,00
669 565 989
100,00
655 805 811
100,00
59
Приложение 4
Таблица 5.
Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО Банк «ВБРР»
Показатели
На 01.01.2017
На 01.01.2018
На 01.01.2019
На 01.01.2020
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
тыс. руб.
в % к
итогу
1. Обязательства в виде
привлеченных
кредитов, вкладов и
счетов – всего
196 970 757
99,18
388 205 361
96,68
537 195 185
96,85
504 020 759
94,40
из них:
1.1. Кредиты, депозиты
и прочие средства
Центрального банка
Российской Федерации
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
1.2. Средства
кредитных организаций
19 608 560
9,87
1 288 102
0,32
24 880 369
4,49
1 015 826
0,19
1.3. Средства клиентов,
не являющихся
кредитными
организациями
177 362 197
89,31
386 917 259
96,36
512 314 816
92,37
503 004 933
94,21
в том числе:
60
Продолжение таблицы
вклады (средства)
юридических лиц
144 770 062
72,90
303 486 851
75,58
430 741 903
77,66
415 381 974
77,80
вклады (средства)
физических лиц, в том
числе индивидуальных
предпринимателей
32 592 135
16,41
83 430 408
20,78
81 572 913
14,71
87 622 959
16,41
2. Обязательства,
представленные
финансовыми
инструментами – всего
25 994
0,01
10 001 476
2,49
15 355 260
2,77
20 389 542
3,82
из них:
2.1. Финансовые
обязательства,
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или
убыток
18 867
0,01
0
0,00
17
0,00
0
0,00
2.2. Выпущенные
долговые обязательства
– всего
7 127
0,00
10 001 476
2,49
15 355 243
2,77
20 389 542
3,82
в том числе:
облигации
0
0,00
10 000 000
2,49
15 000 000
2,70
20 000 000
3,75
депозитные
сертификаты
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
сберегательные
сертификаты
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
61
Продолжение таблицы
векселя и банковские
акцепты
7 127
0,00
1 476
0,00
1 476
0,00
23 762
0,00
прочие выпущенные
долговые обязательства
0
0,00
0
0,00
353 767
0,06
365 780
0,07
3. Обязательства,
вытекающие из
налоговых
правоотношений
320 519
0,16
102 286
0,03
930 671
0,17
399 199
0,07
4. Прочие обязательства
1 152 890
0,58
2 997 315
0,75
974 698
0,18
8 245 658
1,54
5. Резервы на
возможные потери по
условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами офшорных
зон
128 727
0,06
229 792
0,06
202 809
0,04
853 831
0,16
Итого общая сумма
пассивов (обязательств)
198 598 887
100,00
401 536 230
100,00
554 658 623
100,00
533 908 989
100,00
62
Приложение 5
Таблица 6.
Анализ выполнения АО Банк «ВБРР» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Наименование
норматива
Обозначение
Нормативное
значение
На
01.01.2017
На
01.01.2018
На
01.01.2019
На
01.01.2020
Темп
изменения
за 2017-
2019 гг.,
%
1. Норматив
достаточности
базового капитала
банка
Н1.1
не менее
4,50%
53,190
21,849
14,371
14,348
-73,03
2. Норматив
достаточности
основного капитала
банка
Н1.2
не менее
6,00%
61,060
25,041
16,369
16,209
-73,45
3. Норматив
достаточности
собственных средств
(капитала) банка
Н1.0
не менее
8,00%
63,350
27,245
18,130
17,252
-72,77
4. Норматив
мгновенной
ликвидности банка
Н2
не менее
15,00%
82,090
129,281
122,703
84,151
2,51
5. Норматив текущей
ликвидности банка
Н3
не менее
50,00%
145,610
158,768
94,967
110,842
-23,88
6. Норматив
долгосрочной
ликвидности банка
Н4
не более
120%
16,410
56,871
63,126
59,118
260,26
63
Продолжение таблицы
7. Норматив
максимального
размера крупных
кредитных рисков
Н7
не более
800%
56,320
202,003
248,778
250,698
345,13
8. Норматив
максимального
размера кредитов,
банковских гарантий
и поручительств,
предоставленных
банком своим
участникам
(акционерам)
Н9.1
не более 50%
0,050
2,475
0,000
0,000
-100,00
9. Норматив
совокупной
величины риска по
инсайдерам банка
Н10.1
не более
3,00%
0,090
0,163
0,379
0,593
558,89
10. Норматив
использования
собственных средств
(капитала) банка
для приобретения
акций (долей)
других юридических
лиц
Н12
не более 25%
2,340
3,185
2,986
2,922
24,87
64
Приложение 6
Таблица 8.
Информация о расчёте финансового рычага (Н1.4) на 01.01.2020
Наименование показателя Сумма, тыс. руб.
Сумма, тыс. руб.
Размер активов в соответствии с бухгалтерским балансом
(публикуемая форма), всего
655 805 811
Поправка в части вложений в капитал кредитных,
финансовых, страховых или иных организаций, отчетные
данные которых включаются в консолидированную
финансовую отчетность, но не включаются в расчет
величины собственных средств (капитала), обязательных
нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных
позиций банковской группы
неприменимо для отчетности кредитной организации как
юридического лица
Поправка в части фидуциарных активов, отражаемых в
соответствии с правилами бухгалтерского учета, но не
включаемых в расчет норматива финансового рычага
0
Поправка в части производных финансовых инструментов
(ПФИ)
0
Поправка в части операций кредитования ценными
бумагами
0
Поправка в части приведения к кредитному эквиваленту
условных обязательств кредитного характера
83 988 224
Прочие поправки
7 585 640
Величина балансовых активов и внебалансовых требований
под риском с учетом поправок для расчета норматива
финансового рычага, итого
732 208 395
Риск по балансовым активам
Величина балансовых активов, всего
635 696 248
Уменьшающая поправка на сумму показателей,
принимаемых в уменьшение величины источников
основного капитала
283 689
Величина балансовых активов под риском с учетом
поправки, всего
635 412 559