23
Профессиональная команда сотрудников, доверие покупателей, наличие
значительных производственных и строительных мощностей, а также
современные методы управления обеспечивают Компании лидирующие
позиции на рынке недвижимости.
Стратегические цели компании ООО «Строй – Пласт¬:
быть лидером в девелопменте современного и доступного жилья;
развивать девелоперскую деятельность в наиболее
привлекательных и быстрорастущих регионах России;
эффективно управлять размером и диверсификацией земельного
банка;
развивать эффективность за счет вертикальной интеграции;
реализовывать девелоперские проекты, имеющие устойчивый
спрос;
развивать и модернизировать производственные и строительные
мощности;
развивать современные и эффективные методы реализации жилья,
используя собственную службу продаж;
предоставлять клиентам компании качественные услуги по
эксплуатации жилья.
ООО «Строй – Пласт¬ в своей деятельности преследует цель получения
прибыли, для чего участники объединяют все ресурсы: материальные,
трудовые, интеллектуальные, финансовые.
Рассмотрим наиболее информативные параметры ООО «Строй –
Пласт¬, дающих объективную и точную картину финансового состояния
организации, его прибыли и убытков, изменений в структуре активов и
пассивов.
В таблице 2.1 представлены экономические показатели ООО «Строй –
Пласт¬ за 2020-2022гг.
Из таблицы 1 видно, выручка выросла в 2022году по отношению к 2020
г. в 2,5 раза, по отношению к 2021 г. на 34,27%; собственный капитал
24
увеличился в 2022 году по отношению к 2020 г. на 91,1%, а по отношению к
2020 г. темп роста немного уменьшился.
Таблица 2.1
Основные экономические показатели компании за 2020-2022гг. в тыс.
руб.
Показатель
Сумма, тыс. руб.
Абсолютно
е
изменение,
тыс. руб.
Темп
роста, %
2020 г.
2021 г.
2022 г.
2020
2021
Выручка
518 746
579 521
572 512
53 766
110,4
Себестоимость продаж
148 251
149 135
193 020
44 769
130,2
Прибыль (убыток) от
продаж
276 646
336 537
283 901
7 255
102,6
Чистая прибыль (убыток)
54 708
184 577
87 067
32 359
159,2
Собственный капитал
558 900
571 950
659 017
100 117
117,9
Уставный капитал
69300
69300
69300
0
100
Внеоборотные активы
1 423 056
1 409 332
1 267 381
-155 675
89,1
Оборотные активы
914 846
1 094 981
1 191 243
276 397
130,2
Имущество предприятия
2 337 902
2 504 313
2 458 624
120 722
105,12
Долгосрочные
обязательства
1 653 577
1 791 924
1 638 558
-15 019
99,1
Краткосрочные
обязательства
125 425
140 439
161 049
35 624
128,4
Дебиторская
задолженность
763
3 009
5 109
4 346
669,6
Кредиторская
задолженность
1 712
2 581
3 119
1 407
182,2
В 2021 г. наблюдаются наиболее эффективная деятельность: показатели
выручки, чистой прибыль в 2021 году значительно выше показателей 2020 г.
и 2022 г. Однако в 2022 году выручка увеличилась по сравнению с 2020 годом
на 10,4%, прибыль от продаж увеличилась на 2,6%, чистая прибыль
увеличилась на 59,2%.
Стоит отметить, что в 2022 году по сравнению с 2020 годом увеличилась
себестоимость на 30,2%, что оказало свое влияние на снижение показателей
прибыли.
Изменение основных экономических показателей ООО «Строй –
Пласт¬ в динамике представлено на рисунке 2.1.
25
Рис.2.1 Динамика изменения основных экономических показателей
предприятия, тыс. руб.
Стоит отметить, что себестоимость в каждом из анализируемых
периодов значительно ниже показателей выручки: в 2020 году себестоимость
составляла всего 28,6%, в 2021 году 25,7%, а в 2022 году 33,7%. Такое
значительное превышение показателей выручки над себестоимостью
объясняется тем, что организация занимается оказанием услуг, а именно
арендой помещений.
Представим в виде рисунка 2.2 показателей прибыльности ООО
«Строй-Пласт¬.
Рис.2.2 Показатели прибыльности ООО «Строй-Пласт¬. за 2020 – 2022 гг., %
518 746
148 251
276 646
54 708
558 900
579 521
149 135
336 537
184 577
571 950
572 512
193 020
283 901
87 067
659 017
0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000
Выручка
Себестоимостьпродаж
Прибыль(убыток)отпродаж
Чистаяприбыль(убыток)
Собственныйкапитал
2022г. 2021г. 2020г.
0,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
120,0
140,0
2020г. 2021г. 2022г.
53,3
58,1
49,6
10,5
31,8
15,2
36,9
123,8
45,1
Рентабельностьпродаж Чистаярентабельность Рентабельностиздержек
26
В 2021 году сумма чистой прибыли превышала сумму себестоимости на
23,8%. Чистая рентабельность в 2022 году составила 15,2%, что выше
значения 2020 года на 4,7% и ниже значения 2021 года на 16,6%.
Рентабельность продаж в динамике снизилась с 53,3% до 49,6% за счет
увеличения себестоимости.
ООО «Строй – Пласт¬ является коммерческой организацией,
преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской
деятельности извлечение прибыли.
Основным фактором уменьшения суммы прибыли предприятия ООО
«Строй – Пласт¬ являются инфляционные процессы. Об этом красноречиво
говорят данные прибыли от продаж. Темп роста в 2022 г. составил 42,6% по
отношению к 2020 г.
В условиях жесткой конкурентной борьбы и быстро меняющейся
ситуации торговое предприятие ООО «Строй – Пласт¬ должно не только
концентрировать внимание на внутреннем состоянии дел, но и вырабатывать
долгосрочную стратегию поведения, которая позволяла бы успевать за
изменениями, происходящими во внешнем окружении.
Управление на предприятии ООО «Строй – Пласт¬ - это процесс
планирования, организации, мотивации и контроля, необходимый для того,
чтобы сформировать и достичь целей организации.
Для правильного осуществления функций управления существенное
значение имеет организационная структура ее аппарата, которая отражает
такую черту отношений управления организацией, которая характеризует
законы связи, способы взаимодействия звеньев, составляющих управляемую
систему организации, их внутреннюю форму.
ООО «Строй – Пласт¬ имеет функциональную структуру, отсюда
следует, что в компании существуют отдельные подразделения, которые
специализированы на выполнении отдельных функций.
В этой структуре предусматривается оптимальное разделение труда
между органами управления и отдельными работниками, что обеспечивает
27
устойчивую и эффективную работу сотрудников, а также грамотное
распределение ответственности каждого работника. Любое подразделение
организации, любой ее сотрудник отчетливо понимает, какое занимает место
в общей системе и какие на него возложены задачи. Функциональная
структура управления ООО «Строй – Пласт¬ способствует развитию системы
управления на предприятии, повышает уровень ее организованности и создает
все условия для эффективного функционирования предприятия в целом.
Благодаря своему опыту работники со специальными навыками могут
выполнять задачи быстро, эффективно и с большей уверенностью, тем самым
уменьшая количество ошибок, связанных с работой.
Организационная структура рассматриваемой компании представлена
на рисунке 2.1.
Рис. 2.1 Организационная структура управления ООО «Строй – Пласт¬
Данная организационная структура управления характерна созданием
структурных подразделений. Такие подразделения имеют установленную,
Генеральный директор
Главный
инженер
Руководитель
проекта
Главный
бухгалтер
Руководитель
ПТО
Инженер-
сметчик
ПТО
Заместитель
директора по
юридическим
вопросам
Специалист
по
безопасности
Отдел
снабжения
Руководител
ь отдела
снабжения
Менеджер
по
снабжению
Отдел
продаж
Руководитель
отдела
продаж
Менеджер
по продажам
Техническ
ий отдел
Бухгалтери
я
Юридическ
ий отдел
Уборщица
28
определенную, задачу, свои обязанности. Характеристика блоков управления
компании ООО «Строй – Пласт¬ представлена в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Характеристика блоков управления организацией ООО «Строй – Пласт¬
Наименов
ание
подраздел
ения
Цель
Решаемые задачи
Общие и специальные
функции
АУП
Обеспечение
эффективного
управления
компанией
Разработка политики
организации,
обеспечение ее
практической реализации
Выработка и реализация
управленческих решений,
контроль и оценка
результатов
Техническ
ий отдел
Создание и
внедрение
технических
разработок
Техническое развитие
предприятия, контроль за
проектной и технической
деятельностью
Обеспечение эффективных
проектных решений,
контроль за СМР и техникой
безопасности
Бухгалтери
я
Сбор и обработка
данных об
имуществе и
обязательствах
предприятия
Контроль учета всех
хозяйственных операций,
формирование
бухгалтерской
отчетности
Ведение бухгалтерского и
налогового учета,
организация расчетов по
хозяйственным договорам
ОМТС
Обеспечение
строительного
производства
всеми видами
материальных
ресурсов
Решение вопросов с
поставщиками,
обеспечение доставки
материалов, контроль за
соблюдением условий и
сроков поставки
Оформление договорных
отношений с поставщиками,
координация взаиморасчетов
с поставщиками
Отдел
продаж
Продажа жилых и
нежилых
помещений
Изучение спроса и
предложения на рынке
недвижимости,
привлечение
потенциальных
покупателей
Проведение ознакомительного
осмотра помещений,
заключение договоров купли-
продажи, консультация и
помощь клиентам в любых
вопросах
ПТО
Обработка
проектно-сметной
документации
Выявление несоответст
вий и замечаний в
проектно-сметной
документации, форму
лирование претензий
Определение материальных
потребностей и технических
средств, контроль за
исполнением работ по
проектно-сметной
документации
Юридиче
ский
отдел
Разработка и
реализация
правовой
политики
компании
Осуществление
правового обеспечения
деятельности
организации, защита
правовых интересов
компании
Контроль за соответствием
действующему
законодательству
нормативных актов и иных
правовых документов,
осуществление правовой
работы по оформлению и
регистрации договоров
29
Конкретные сферы деятельности того или иного подразделения
соответствуют наиболее важным направлениям деятельности всей
организации. Функциональные блоки при этом формируют структуру
управления организацией.
Основные преимущества функциональной структуры ООО «Строй –
Пласт¬: высокая квалификация и компетентность специалистов, которые
отвечают за исполнение конкретных функций; освобождение руководителей
от выполнения определенных полномочий, делегирование их подчиненным;
четкое распределение функционала, благодаря которому каждый сотрудник
понимает, что конкретно от него ожидается и какими функциональными
обязанностями он обладает.
К недостаткам функциональной структуры ООО «Строй – Пласт¬
можно отнести: снижение персональной ответственности исполнителей за
работу; сложности в поддержании непрерывных взаимосвязей с другими
функциональными подразделениями.
2.2. Анализ кадрового состава организации
Проведем анализ структуры персонала ООО «Строй – Пласт¬. Анализ
выполним за три периода: с 2020 по 2022гг.
Источником информации для анализа является статистическая
отчетность по труду.
И прежде всего, составим аналитическую таблицу 2.3, на основании
которой сделаем выводы об изменении численности работников в целом и по
категориям, и об изменении состава категорий работников ООО «Строй –
Пласт¬.
Согласно данным таблицы 2.3, на протяжении всех 3 лет обеспеченность
предприятия работниками оказывалась меньше плановой – на 6.35% либо на
12 человек в 2020 году, на 1.58% либо на три человека в 2021г., на 2.63% либо
на 5 человек в 2022г.
30
Таблица 2.3
Обеспеченность персоналом в 2020-2022 гг.
Категории
персонала
2020г.
2021г.
2022г.
план,
чел.
факт,
чел.
%
план,
чел.
факт,
чел.
%
план,
чел.
факт,
чел.
%
Среднесписоч
ная
численность,
всего,
в том числе:
189
177
93,65
190
187
98,42
190
185
97,37
Рабочие
150
141
94,00
150
148
98,67
150
145
96,67
АУП
39
36
92,31
40
39
97,50
40
40
100,00
из них:
Руководители
12
11
91,67
12
12
100,00
12
12
100,00
Специалисты
22
20
90,91
22
21
95,45
22
22
100,00
Служащие
5
5
100,00
6
6
100,00
6
6
100,00
При этом плановая численность персонала на протяжении
рассматриваемого периода была практически на одном уровне – в 2020 году
она составляла 189 человек, в 2021 и 2022 годах – 190 человек.
Структура численности работников ООО «Строй – Пласт¬ представлена
в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Состав и структура численности сотрудников в 2020-2022 гг.
31
Численность рабочих в 2021году увеличилась на 7 человек, однако их
удельный вес практически не изменился – снижение составило всего 0,52%.
Также увеличилась численность АУП – на 3 человека – в каждой категории
(руководители, специалисты и служащие) прибавилось по 1 человеку.
Для 2022 г. характерен рост количества рабочих предприятия на три
человека, достигнув 145 человек, для данной категории характерен удельный
вес 78.38%.
При этом одновременно возрастает численность специалистов на одного
человека, с ростом удельного веса АУП на 0,77%. Обусловлено это
увеличением в 2021г. и численности рабочих, и числа АУП. В 2022г. же
характерно снижение количества рабочих на три человека, составляя 145, с
увеличением численности АУП на 1 человека, достигая 40 человек.
За счет правильной расстановки сотрудников предприятия, с
рациональным использованием творческих способностей сотрудников может
возрастать производительность труда ООО «Строй – Пласт¬.
Проведем качественный анализ кадрового состава ООО «Строй –
Пласт¬.
Представим в виде рисунка 2.2 структуру персонала ООО «Строй –
Пласт¬ по возрастному составу.
Рис. 2.2 Структура персонала ООО «Строй – Пласт¬ по возрастному составу,
чел.
0
10
20
30
40
50
60
70
80
до25лет 25-35лет 36-45лет 46-60лет свыше60лет
9
44
72
42
10
13
46
75
43
10
12
44
73
46
10
2020г. 2021г. 2022г.
32
Из рисунка 2.2 видно, что в динамике наблюдаются незначительные
сдвиги по возрасту персонала компании. Поэтому можно отметить, что в
каждом периоде работало: около 40% персонала компании в возрасте от 36 до
45 лет. структуру персонала ООО «Строй – Пласт¬ по возрастному составу,
25% персонала компании в возрасте от 25 до 35 лет, 25% персонала компании
в возрасте от 46 до 60 лет, 5% персонала компании находится в возрасте до 25
лет и 5% персонала компании находится в возрасте свыше 60 лет.
Представим в виде рисунка 2.3 структуру персонала компании по
гендерному признаку.
Рис. 2.3 Структура персонала ООО «Строй – Пласт¬ по гендерному
признаку, чел.
Из рисунка 2.3 видно, что средняя численность женщин в динамике
увеличилась в 2021 году по сравнению 2020 году на 4 человека. В 2022 году
средняя численность женщин в компании не изменилась по сравнению с 2021
годом. Средняя численность мужчин увеличилась на 6 человек в 2021 году по
сравнению с 2020 годом, а в 2022 году снизилась по сравнению с 2021 годом
на 2 человека.
Персонал компании представлен преимущественно мужчинами, их доля
в каждом анализируемом периоде составляла более 74%.
0
20
40
60
80
100
120
140
2020г. 2021г. 2022г.
134
140
138
43
47 47
Мужчины Женщины