56
Также необходимо отметить улучшение ситуации в данном вопросе у
индивидуальных предпринимателей. Из таблицы видно, что с каждым годом
показатели улучшаются и задолженность по кредитам у ИП становится все
меньше и меньше. Так, например, по состоянию на 01.01.2018 года
относительное значение просроченной задолженности составляло 13,22% от
общей суммы кредитного портфеля, но уже 01.01.2020 он составлял 6,22%.
Замечено снижение просроченной задолженности практически вдвое.
2.4. Мероприятия по совершенствованию организации кредитного
процесса
Проанализировав основные показатели кредитного портфеля
Сбербанка, можно сделать некоторые выводы:
Во-первых, замечена приоритетность некоторых направлений в
кредитовании разных категорий заемщиков. Приоритетность отдается
среднесрочным в меньшей степени и долгосрочным кредитам в большей
степени ровно потому, что риски в данных кредитных операциях являются
наиболее минимальными вследствие должного подхода к организации
кредитной сделки, а также и потому что процентный доход является
наиболее высоким в связи с большими суммами. Риски по таким операциям
являются наиболее минимальными именно потому, что при организации
кредитной сделки с крупным заемщиком специалистами Сбербанка
проводится серьезный и глубокий анализ, прогнозирование, а также в таких
сделках практически всегда присутствует обеспечение, что дает банку
дополнительную страховку. Наибольшие суммы выданных кредитов
приходятся именно на сроки от 1 года до 3 лет и свыше 3 лет.
Во-вторых, замечено небольшое относительное значение в области
отчислений на формирование резервов на возможные потери. Учитывая
количество просроченной задолженности, эти отчисления покрывают
большую ее часть. В качестве примера можно рассмотреть показатели
физических лиц в области просроченной задолженности и резервов на
возможные потери на 01.01.2020 года. Количество резервов - 138 977 837
57
тысячи рублей, количество просроченной задолженности по выданным
кредитам - 194 851 260 тысяч. Просроченной задолженности больше, но сами
резервы и создаются для того, чтобы покрывать эту задолженность. Но пока
еще резервы не покрывают всю задолженность, поэтому Сбербанку есть над
чем работать.
В-третьих, замечен рост просроченной задолженности. Если ситуация с
индивидуальными предпринимателями улучшается, то с физическими и
юридическими лицами все не так радужно. Замечается ежегодный рост
просроченной задолженности, что означает некачественную работу
специалистов банка. В любом случае, при возникновении просроченной
задолженности у клиента, виноватым считать в этом можно специалистов
банка, поскольку они либо выдали кредит клиенту не способному выплатить
его полностью и своевременно, либо сопровождение кредита проводилось не
на должном уровне, либо просто клиент про кредит забыл, что случается
довольно часто, и специалисты не напоминали ему об этом путем рассылки
уведомлений.
В любом случае ответственность за рост просрочки лежит на плечах
специалистов Сбербанка. А раз так, то вполне спокойно можно делать
рекомендации по сокращению роста задолженности. Поскольку, на мой
взгляд, рост задолженности в Сбербанке является главной проблемой на
дынный момент, то рассмотрим несколько вариантов для улучшения
ситуации с ростом просроченной задолженности:
1) Повысить количество отчислений на формирование резервов на
возможные потери по ссудам. Если с ростом просроченной задолженности не
удастся справиться иными путями, то я предлагаю, на мой взгляд, самое
простое и нетрудное решение. Допустим, отчисления для резервов на
возможные потери по ссудам составляют 2,5% от общей суммы выданных
кредитов. В таком случае мы видим, что резервы могут покрыть большую
часть задолженности. Но если увеличить процент с 2,5% до 3% или 3,5%, то
резервов на возможные потери по ссудам станет больше, чем самой
58
задолженности. Если увеличить количество отчислений, то количество
просроченной задолженности уменьшится, поскольку формируемые резервы
смогут полностью покрывать количество просроченной задолженности
(исходя их видимой тенденции по количеству просроченной задолженности).
Для Сбербанка это небольшие деньги, если сравнивать с общей суммой
кредитного портфеля, но это увеличение способно улучшить ситуацию в
данном вопросе.
2) Улучшить систему мониторинга кредита.
Сейчас в Сбербанке мониторинг проводится один раз в квартал
практически по всем заемщикам (иногда раз в 60 или 30 дней), а также по их
поручителям. И на основании этого анализа делаются выводы. На мой
взгляд, необходимо увеличить периодичность проверок для всех видов и
категорий заемщиков, а особенно для юридических лиц. Необходимо сделать
так, чтобы каждая проверка осуществлялась раз в 30 дней. Это позволит
узнавать о возможных проблемах намного раньше, обеспечит более
качественное прогнозирование и приведет к улучшению ситуации с
просроченной задолженностью.
59
Заключение
Подводя итог данной работы, стоит сказать о том, что ПАО Сбербанк –
это крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью
подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг.
Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк
РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией;
свыше 45% акций принадлежит зарубежным инвесторам. Более трети
частных вкладов и корпоративных кредитов, а также более 40% розничных
кредитов в России приходятся на Сбербанк.
Также можно сделать некоторые выводы:
Выводы по главе 1
Поставленные задачи были решены, а именно:
1) Были определены участники кредитного рынка и описаны их
основные характеристики:
- в кредитной сделке напрямую взаимодействуют лишь 2 стороны:
кредитор и заемщик, причем и кредитор, и заемщик могут быть как
государством, так и физическим или юридическим лицом.
- на кредитном рынке особое место отведено Центральному Банку
Российской Федерации, поскольку именно он осуществляет надзор за всей
банковской системой и именно он устанавливает те нормы, правила и
порядки проведения кредитными организациями кредитных операций,
которые в совокупности оказывают свое влияние на показатели деятельности
банков и иных кредитных организаций.
2) Проанализировано нормативно-правовое регулирование кредитных
операций.
3) Были описаны организационные элементы системы кредитования в
банке.
Организационные элементы кредитования включают в себя:
- Оформление кредитной заявки.
60
- Рассмотрение кредитной заявки.
- Анализ кредитоспособности клиента.
- Подписание кредитного договора и формирование резервов на
возможные потери.
- Сопровождение кредита.
- Погашение кредита.
4) Были определены современные способы кредитования и
обеспечения возврата кредита.
Выводы по главе 2
Поставленные задачи были решены, а именно:
1) Была дана краткая характеристика ПАО "Сбербанк России".
2) Проанализирована система управления кредитным процессом в ПАО
"Сбербанк России".
3) Проанализирована и дана оценка качества кредитного портфеля в
ПАО "Сбербанк России".
4) Определены мероприятия по совершенствованию кредитного
процесса в ПАО "Сбербанк России".
По итогам анализа было выявлено, что:
- при выдаче кредитов в Сбербанке приоритетность отдается
среднесрочным в меньшей степени и долгосрочным кредитам в большей
степени. Наибольшие суммы задействованы именно в этих направлениях.
- замечен рост просроченной задолженности в области кредитования
физических лиц и негосударственных коммерческих организаций и
предложены мероприятия по устранению данной задолженности.
Полученные в ходе анализа результаты свидетельствуют о том, что
ПАО Сбербанк обладает устойчивым финансовым положением,
результатами своей работы подтверждая репутацию стабильного и
надежного банка.
61
Список используемой литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N
51-ФЗ (ред. от 03.08.2018).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N
14-ФЗ (ред. от 29.07.2018).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской
деятельности".
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)».
5. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 N
102-ФЗ.
6. Федеральный закон "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N
229-ФЗ.
7. Федеральный закон "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" от
26.03.1998 N 41-ФЗ.
8. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите
(займе)".
9. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных
историях».
10. Положение Банка России № 590-П от 28.06.17 г. «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
11. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И «Об обязательных
нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с
универсальной лицензией».
12. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У «Об оценке
экономического положения банков».
13. Инструкция Сбербанка от 26 октября 1993 г. N 26-р ''О кредитовании
юридических лиц учреждениями Сберегательного банка Российской
Федерации''.
14. Инструкция Сбербанка от 10 июля 1997 года N 229-р ''Правила
62
кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России''.
15. Банковское дело: учебник для вузов по экономической специальности. /
О.И. Лаврушин, Н. И. Валенцева и др.; под ред. О. И. Лаврушина. – 12-е изд.,
стер. – М.: КНОРУС, 2018, 800 с.
16. Официальный сайт Центрального Банка РФ. [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.cbr.ru/currency_base/daily/
17. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/person
18. Информационный портал Банки.ру. [Электронный ресурс]. – Режим
доступа:
https://www.banki.ru/?utm_source=google&utm_medium=cpc&utm_term=%2B%
D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%B8%20%2B%D1%80%D1%83&ut
m_campaign=br&source=go_cpc_1805043278_399111972690_kwd-
609745414012&gclid=EAIaIQobChMIk6mh17yk5wIVBsqyCh3krw-
lEAAYASAAEgJozvD_BwE
19. Справочная правовая система «Консультант Плюс». [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/
20. Справочная правовая система «Гарант». [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.garant.ru/