46
Физические лица
Таблица 4
Количество выданных кредитов физическим лицам
(тыс. руб.)
Кредиты на
срок:
01.01.2020
01.01.2019
01.01.2018
До 30 дней
10 893 138
9 284 150
11 727 085
От 31 до 90 дней
8 289
73 430
52 015
От 91 до 180 дней
480 453
230 053
166 962
От 181 дня до 1
года
29 418 628
25 532 081
20 938 918
От 1 года до 3 лет
448 514 664
391 125 402
301 090 531
Свыше 3 лет
5 866 290 044
5 003 418 482
3 932 369 621
До востребования
689 410 959
578 464 854
497 431 887
Итого
6 596 501 511
6 008 128 452
4 763 777 019
Рассмотрим подробнее каждый из анализируемых видов срочного
кредитования:
- Кредиты сроком до 30 дней. В ходе анализа данного показателя было
замечено снижение выданных кредитов сроком до 30 дней в Сбербанке на
01.01.2019, в сравнении с такой же датой годом ранее (на 2 442 935 тыс. руб.
или на 20,84%). Но уже годом позднее данный показатель увеличился на
1 608 989 тысяч рублей.
- Кредиты сроком от 31 дня до 90 дней. В данной категории замечено
самое интересное изменение показателей за анализируемый период. На
первое января 2018 года количество выданных кредитов составляло 52 015
тысяч рублей, ровно через год данный показатель составлял 73 430 тысяч
рублей. Но еще через год данный показатель составляет всего 8 289 тысяч
рублей.
- Кредиты сроком от 91 дня до 180 дней. На начало 2018 года выданные
кредиты в данной категории составляли 166 962 тысячи рублей, в 2019 уже
47
230 053 тысячи, а в начале 2020 года данный показатель дошел до 480 453
тысячи рублей.
- Кредиты сроком от 181 дня до 1 года. Здесь тоже замечен рост,
причем рост еще более значительный, чем в прошлой категории. Выданные
кредиты с данным сроком на начало 2020 года выросли в своем количестве
на 3 886 546 тысяч рублей, в сравнении с 2019, и на 8 479 710 тысяч в
сравнении с показателями на 01.01.2018.
- Кредиты сроком от 1 года до 3 лет. На 01.01.2019 сумма выданных
кредитов составляла 391 125 402, что на 90 034 871 тысячу рублей больше,
чем показатели на ту же дату годом ранее, но в то же время меньше на
57 389 262 тысячи рублей, в сравнении с той же датой годом позднее.
- Кредиты сроком свыше 3 лет. Данная категория не отличается от
предыдущих, поскольку и тут виден существенный рост, перетекающий из
года в год. В 2020 году значение сумм по выданным кредитам сроком свыше
трех лет составило 5 866 290 044 тысячи рублей, что на 862 871 562 тысячи
больше, чем в 2019 и на 1 933 920 423 тысячи больше, чем в 2018 году.
- Кредиты до востребования. Из приведенной таблицы видно, что
кредиты до востребования тоже растут и Сбербанк охотно их выдает.
Резюмируя все вышеперечисленное, можно сделать некоторые выводы
по выданным кредитам физическим лицам на разный срок за последние 3
года:
Видно на что конкретно нацелена кредитная политика банка в
отношении физических лиц. Больше всего выдано кредитов сроком от трех
лет и выше, причем из года в год эти показатели растут. Далее, следом за
ними идут кредиты до востребования, а за ними и все остальные от большего
срока к меньшему.
Индивидуальные предприниматели
Таблица 5
Количество выданных кредитов ИП (тыс. руб.)
Кредиты на
01.01.2020
01.01.2019
01.01.2018
48
срок:
До 30 дней
31 000
15 920
10 860
От 31 до 90 дней
411 544
320 382
423 147
От 91 до 180 дней
391 209
981 569
462 484
От 181 дня до 1
года
13 011 434
11 519 758
9 130 413
От 1 года до 3 лет
115 080 269
87 923 749
73 277 898
Свыше 3 лет
104 722 773
100 264 070
93 691 551
Овердрафт
7 927 939
5 839 760
3 980 440
Итого
241 578 135
206 865 208
180 976 793
С индивидуальными предпринимателями ситуация уже немного иная, в
сравнении с показателями выданных кредитов физическим лицам.
Рассмотрим подробнее каждую категорию срочности кредитования:
- Кредиты сроком до 30 дней. Замечен рост краткосрочного
кредитования ИП в Сбербанке за анализируемый период. Мы видим, что
сумма выданным кредитов за 2 года увеличилась втрое, что свидетельствует
о высоком спросе на данный вид кредита.
- Кредиты от 31 дня до 90 дней. Здесь ситуация неоднозначная,
поскольку если в 2018 году мы видим сумму в 423 147 тысяч рублей, то уже
в 2019 мы можем наблюдать снижение суммы выдаваемых кредитов
практически на 100 000 тысяч рублей. Но через год был вновь замечен рост в
данной категории, вернувший показатель практически к исходному.
- Кредиты от 91 дня до 180 дней. На 01.01.2018 сумма выданных
кредитов составляла 462 484 тысячи, но уже ровно через год, на 01.01.2019,
сумма составляла 981 569 тысяч рублей. Произошел рост практически в два
раза. Но спустя год сумма выданных кредитов в данной категории была
равна 391 209 тысячам. Обычно в Сбербанке не бывает таких резких скачков,
поэтому данная ситуация является необычной для данного банка.
- Кредиты от 181 дня до 1 года. В данной категории замечен ежегодный
рост.
49
- Кредиты от 1 ода до 3 лет. На 01.01.2018 сумма выданных кредитов с
данным сроком составляла 73 277 898 тысячи рублей, позднее, ровно через
год, она была равна 87 923 749 тысячам рублей, а еще через год уже 115
080 269 тыс. руб. Виден серьезный рост в кредитовании ИП в данной
категории.
- Кредиты сроком свыше 3 лет. Здесь, как и в таблице с данными
физических лиц, наблюдаются наиболее высокие показатели кредитования.
Ежегодно планомерно растут суммы кредитов для ИП сроком свыше трех
лет.
- Овердрафт. Овердрафтовое кредитование является очень популярным
у юридических лиц и ИП, поскольку оно позволяет поддерживать
мгновенную ликвидность, овердрафт очень удобен. Эти слова подтверждают
показатели в таблице. Мы можем наблюдать в ней рост овердрафтового
кредитования у ИП за анализируемый период.
Подводя итог, хочется отметить, что:
1) Краткосрочное кредитование для ИП в Сбербанке является не самым
популярным и приоритетным, но несмотря на это все равно виден рост сумм
кредитов, вытекающий из года в год за анализируемый период.
2) Среднесрочное и долгосрочное кредитование для ИП, как и в случае
с физическими лицами, является наиболее приоритетным и тут замечен
наибольший рост сумм кредитов.
Негосударственные коммерческие организации
Таблица 6
Количество выданных кредитов негосударственным
коммерческим организациям (тыс. руб.)
Кредиты на
срок:
01.01.2020
01.01.2019
01.01.2018
До 30 дней
2 578 244
38 017 612
29 848 259
От 31 до 90 дней
110 750 945
91 111 826
171 795 280
От 91 до 180 дней
156 179 362
204 708 073
184 183 188
От 181 дня до 1
636 667 356
975 852 541
674 303 089
50
года
От 1 года до 3 лет
2 013 128 640
2 271 795 656
2 009 827 388
Свыше 3 лет
5 710 668 267
5 453 440 144
5 020 320 556
Овердрафт
114 760 277
83 459 784
60 026 086
Итого
8 744 733 091
9 118 385 636
8 150 303 846
Рассмотрим подробнее каждую категорию:
- Кредиты сроком до 30 дней. Сумма кредитов, выданных
некоммерческим организациям на 1 января 2018 года составляла 29 848 259
тыс. руб. Через год уже данный показатель равнялся 38 017 612 тыс. руб.,
замечен рост кредитования в данной категории на 8 169 353 тыс. руб. за год.
Но еще через год, на 1 января 2020, сумма выданных кредитов составляла
всего 2 578 244 тысячи рублей, произошел спад в кредитовании
негосударственных кредитных организаций, который составил 35 438 368
тысяч рублей, в сравнении с результатом на 01.01.2019.
- Кредиты сроком от 31 до 90 дней. В данной категории на 01.01.2020
года данный показатель был равен 110 750 945 тыс. руб., что на 19 639 119
тысяч рублей больше, нежели показатель годом ранее, но в то же время на
61 044 335 тысяч меньше чем в 2017 году.
- Кредиты сроком от 91 дня до 180 дней. Здесь также произошел спад в
сумме выданных кредитов на 01.01.2020, в сравнении не только с
показателями на 01.01.2019, но даже и с показателями на 01.01.2018. Сумма
выданных кредитов на 1 января 2020 года оказалась меньше на 48 528 711
тысяч рублей в сравнении с 2019 годом и на 28 003 826 тысяч рублей меньше
в сравнении с показателями на 01.01.2018 года.
- Кредиты от 181 дня до 1 года. Результаты здесь абсолютно идентичны
с результатами в прошлой категории, а именно: за анализируемый период
меньшие показатели пришлись на 01.01.2020 года.
- Кредиты сроком от 1 года до 3 лет. На 1 января 2020 года сумма
выданных кредитов была равна 2 013 128 640 тысячам рублей, что на
51
3 301 252 тысячи больше, чем в отчетности на 01.01.2018 года и на
258 667 016 тысяч меньше, чем в отчетности на 01.01.2019 года.
- Кредиты сроком свыше 3 лет. В данной категории замечен ежегодный
рост показателей суммы выданных кредитов. На 01.01.2020 года, сумма
выданных кредитов равнялась 5 710 668 267 тыс. руб., что на 257 228 123
тысячи больше, чем показатели на ту же дату годом ранее и на 690 347 711
тысячи рублей больше показателей на 01.01.2018 года.
- Овердрафт. С овердрафтом все куда нагляднее и проще. На 1 января
2020 года показатели в данной категории были равны 114 760 277 тыс. руб.,
что на 83 459 784 тысячи больше, чем показатели на 01.01.2019 года и на
60 026 086 тысячи больше показателей на 01.01.2018 года.
Выводы, которые можно сделать после анализа показателей количества
выданных кредитов негосударственным коммерческим организациям за
анализируемый период:
Опираясь на показатели физических лиц и индивидуальных
предпринимателей, и учитывая только что проанализированные данные по
количеству выданных кредитов негосударственным коммерческим
организациям, можно заметить, что приоритетность в кредитовании в ПАО
Сбербанк отдается среднесрочному и долгосрочному кредитованию. Связано
это с тем, что с большим сроком связана большая сумма кредита, а значит и
большая прибыль. Плюс ко всему, при долгосрочном кредитовании
практически всегда используется обеспечение по кредиту, что является
дополнительной страховкой.
Все изменения по большей части связаны с макроэкономическими
показателями, такими как: ключевая ставка ЦБ, инфляция и т.д. Сбербанк,
как и любая иная кредитная организация сильно зависит от законодательства.
Руководство банка часто реагирует на решения Центрального Банка, поэтому
вынуждено часто пересматривать, например, ставки по потребительским
кредитам. Все это влияет на ежегодные показатели деятельности данной
организации
52
Резервы на возможные потери
Рассмотрим подробнее отчисления для формирования резервов на
возможные потери по ссудам в Сбербанке у отдельных категорий заемщиков.
Для этого обратимся к таблице 7.
Таблица 7
Резервы на возможные потери (тыс. руб.)
Категория
заемщика
01.01.2020
01.01.2019
01.01.2018
Физические лица
138 977 837
115 837 757
92 394 860
Индивидуальные
предприниматели
6 578 282
6 782 542
7 442 183
Негосударственные
коммерческие
организации
393 190 270
389 559 969
394 685 234
Если вновь обратиться к таблице 4 для того, чтобы обратить внимание
на остатки ссудной задолженности по выданным кредитам физическим
лицам на 01.01.2020 года, то можно заметить, что количество отчислений для
формирования резервов на возможные потери по ссудам в процентном
соотношении ко всем категориям срочного кредитования составляет 2,1% от
общего числа выданных кредитов. Сбербанк выдал физическим лицам
6 596 501 511 тысяч рублей, а отчисления составили 138 977 837 тысяч.
Данный показатель говорит о том, что в подавляющем большинстве
Сбербанк выдает кредиты исключительно первым двум группам заемщиков.
Этот вывод применим не только для показателей на 01.01.2020 года, но и ко
всем остальных анализируемым периодам.
Более того, этот вывод применим не только для резервов относительно
физических лиц, но и для остальных категорий заемщиков.
53
Исходя из отчетности на 01.01.2020 года, количество выданных
кредитов ИП равнялось 241 578 135 тыс. руб., а количество отчислений для
резервов на возможные потери на ту же дату было равно 6 578 282 тыс. руб.
Данный показатель в процентном соотношении будет составлять 2,7%. Сюда
также подходит вывод, используемый для физических лиц: данный
показатель, говорит о том, что в подавляющем большинстве Сбербанк выдает
кредиты исключительно первым двум группам заемщиков, тем самых
сокращая риски.
С негосударственными коммерческими организациями ситуация
похожая. Сумма выданных кредитов на 01.01.2020 года составила
8 744 733 091 тысяч рублей, а количество резервов составило 393 190 270
тысяч рублей. В данном случае резервы на возможные потери по ссудам
составляют 4,5% от общей суммы выданных кредитов. В ситуации с
юридическими лицами, безусловно, суммы фигурируют большие, но и банку
это выгодно, поскольку чем больше сумма кредита, тем больше
предполагаемый доход. Поэтому, несмотря на высокие показатели выданных
кредитов, и отчислений здесь будет немного больше.
Львиную долю в сумме выданных кредитов у всех категорий
заемщиков занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты. И, как
правило, суммы там на порядок выше, чем в остальных видах срочного
кредитования, поэтому Сбербанк очень рассудительно и осторожно
принимает решения относительно каждой конкретной сделки, взвешивая все
риски. Поэтому низкие проценты по резервам в данном случае полностью
оправданы.
Просроченная задолженность по выданным кредитам
Просроченная задолженность - не погашенная в срок задолженность по
основному долгу и/или процентам за пользование кредитом. С момента
возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и
пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре.
54
По данным финансовых отчетов ПАО Сбербанк кредит считается
просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя
бы один платеж. В этом случае считается просроченным общий размер
задолженности заемщика, включая суммы наращенного процентного и
комиссионного дохода.
Рассмотрим подробнее количество просроченной задолженности в
Сбербанке по анализируемым категориям заемщиков за последние 3
финансовых года. Для этого обратимся к таблице 8.
Таблица 8
Просроченная задолженность по выданным кредитам
(тыс. руб.)
Категория
заемщика
01.01.2020
01.01.2019
01.01.2018
Физические лица
194 851 260
160 480 694
159 172 816
Индивидуальные
предприниматели
15 047 751
18 213 195
23 929 465
Негосударственные
коммерческие
организации
248 263 639
194 918 145
184 328 766
Обратимся к данным по просроченной задолженности физических лиц
на 01.01.2020. Она составляет 194 851 260 тыс. руб., в то время как общая
сумма кредитного портфеля составляет 6 596 501 511 тысяч рублей.
Относительное значение составляет 2,95%. Годом ранее относительное
значение составляло 2,67%., а в 2018 количество просрочки относительно
общей суммы кредитного портфеля составляло 3,34%.
Количество просроченной задолженности у ИП на 01.01.2020 равняется
15 047 751 тыс. руб., в то время как сумма кредитного портфеля составляет
55
241 578 135 тысяч. Относительное значения равняется 6,22%. Годом ранее
относительное значение составляло 8,8%, а по состоянию на 01.01.2018
данный показатель равнялся 13,22%.
Количество просроченной задолженности у негосударственных
коммерческих организаций на 01.01.2020 составляет 248 263 639 тыс. руб., а
общая сумма кредитного портфеля - 8 744 733 091 тысяч рублей.
Относительное значение здесь составляет 2,83%. Годом ранее относительное
значение составляло 2,13%, а по состоянию на 01.01.2018 данный показатель
составлял 2,26%.
Виден рост просроченной задолженности в отношении физических лиц
и негосударственных коммерческих организаций. Причем и там и там
сначала было замечено снижение относительного показателя (если
сравнивать между собой данные на 01.01.2019 и на 01.01.2018), а затем вновь
рост. Трудно однозначно сказать с чем связан этот рост, но можно
перечислить причины, которые влияют на данный показатель:
1) Неэффективная оценка степени кредитоспособности и
платежеспособности клиента. Например, можно просто переоценить
возможности заемщика, тем самым увеличив риск невозврата денежных
средств.
2) Отсутствие достаточного обеспечения по кредиту. Обеспечение, как
уже мной было упомянуто, не является обязательным элементом кредитного
процесса, но банк вправе использовать его, если видит в том необходимость.
Порой, если заемщик относится ко второй или к третьей группе качества и
ситуация является спорной и неоднозначной, можно и нужно использовать
обеспечение по кредиту, тем самым резко уменьшая риск невозврата ссуды.
3) Некачественная оценка макроэкономических факторов.
Сложно сказать какая из вышеперечисленных причин повлияла больше
всего на данный рост задолженности, поскольку каждый выданный кредит
носит индивидуальный характер.