56
Подведем итоги проблем, возникающих с такой системой организации
работы обслуживающего персонала:
- высокая вероятность ошибок из-за недостатков в организации рабочего
процесса и технологии выполнения операций;
- повышенный рабочий стресс, высокий нервно-психический стресс на
рабочем месте;
- невозможность немедленного выполнения операций по счетам
клиентов, поскольку нет четкого порядка и приоритета процедур, а также
необходимых организационных и технических условий.
Вышеуказанные проблемы способствуют созданию операционных
рисков, которые приводят к существенным убыткам, потере позитивного
имиджа банка для клиента, психологическим трудностям для менеджеров на
работе, которые являются надежными с прямыми финансовыми потерями и
потерей доверия к банку. Финансовые партнеры затронуты. Решение этих
проблем заключается в разделении обязанностей по прямому обслуживанию
клиентов (личный контакт с клиентами - фронт-офис) и выставлении счетов за
эти процессы (бэк-офис).
Рассмотрены основные варианты проблем, с которыми сталкиваются
коммерческие банки в ходе их активной деятельности. Исходя из указанных
выше проблем, можно предложить меры по их возможному решению. Во-
первых, необходимо создать культуру управления операционными рисками на
уровне управления и управления организационной структурой организации,
которая является общей для всех подразделений и филиалов, и механизм
мотивации подразделений организации к участию эффективно управлять и
контролировать операционные риски, связанные с их деятельностью
49
.
Во-вторых, разработка и разработка методологии оценки прямых и
косвенных убытков банка в результате реализации операционного риска, а
49
Кроливецкая, Л.П. Банковское дело в вопросах и ответах / Л.П. Кроливецкая. - М .: Эксмо, 2017. - с.
48
57
также оценка объема капитала, зарезервированного для операционного риска
организации.
В-третьих, разработка и внедрение необходимых внутренних
нормативных документов для управления процессом и внутреннего контроля
операционных рисков.
В-четвертых, поддерживать эффективный механизм для своевременной
идентификации, мониторинга и оценки потенциальных негативных событий,
связанных с операционными рисками.
Поэтому необходимость изменения управления операционным риском в
коммерческом банке очевидна.
Тем не менее, правильно выбранные методы и инструменты помогают
решить ряд существующих проблем. Особое внимание следует уделить
внутреннему контролю и мониторингу операционного риска. Рекомендации не
только улучшат ситуацию в отдельной кредитной организации, но и обеспечат
более надежный и эффективный способ управления операционными рисками в
банковской системе.
2.3. Рекомендации по улучшению организации операционной работы
банке
На основании вышеизложенного можно дать рекомендации по
улучшению организации операционной работы банке.
Прежде всего, необходимо отметить, что оптимальная система
компенсации кредита должна быть гарантирована.
Следующая диаграмма, показанная на рисунке 7, является оптимальной
для условий выбранного объекта исследования.
58
Рисунок 7. Оптимальная схема рассмотрения кредитов
Можно привести используемую Модель ранее для определения качества
кредитного портфеля с коллекторской организацией. Данные представлены в
таблице 5.
Таблица 5
Качество кредитного портфеля с коллекторской организацией
Виды задолженности
Показатели на
1.01.2019
Показатели на
1.01.2020 г
Тыс.т.
%
Тыс.т
%
Текущая
4806,3
89
4806,3
91
Просроченная 1-30дней
328,9
6
328,9
6
Просроченная 31-60
154,4
3
154,4
3
Просроченная 61-90
36,5
1
0
Просроченная свыше 90 дней
97,5
2
0
Итого просроченная
617,2
11
483,3
9
Всего
5423,5
100
5289,6
100
Обязательным условием действия схемы управления кредитными
операциями, несомненно, остается автоматизация обработки данных.
Исходя из этого, можно классифицировать кредиты и резервы Банка с
коллекторской организацией.
В таблице 6 представлены основные характеристики этой классификации.
Банк
Налоговый комитет (для анализа доходов Ю. и Ф. лиц)
ГАИ, ЦОН, - для проверки залога на обременение
Кредитное бюро – для проверки наличия/отсутствия
сведений о текущей задолженности
Коллекторские организации – получение сведений о
текущей задолженности
Адресное бюро – для проверки статуса заемщика
Суды и прочие государственные организации
Автоматиз
ация
обработки
данных
59
Таблица 6
Классификация кредитов и резервы Банка с коллекторской
организацией
Классификацион
ная категория
кредита
Размер
провизи
й,
%
Показатели
На 1.01.19, тыс.т
Прогноз, тыс.т.
Ссудная
задолженно
сть
Объем
провиз
ий
Ссудная
задолженно
сть
Объем
провиз
ий
Стандартные
0
4486,2
0
4486,2
0
Сомнительные 1
категории
5
320,1
16,0
320,1
16,0
Сомнительные 2 К
10
328,9
32,9
328.9
32,9
Сомнительные 3 К
20
0
0
0
0
Сомнительные 4 К
25
154,4
38,6
154,4
38,6
Сомнительные 5 К
50
36,5
18,2
0
0
Безнадежные
100
97,5
97,5
0
0
Итого
5423,5
203,2
5289,2
87,5
Основываясь на данных таблицы, можно сконцентрироваться на том
факте, что резервы сократились в 1,5 раза из-за характеристик кредитной
проверки, примененной в связи с использованием агентства по взысканию
задолженности.
А кредитный долг для сомнительных категорий 3,5 и плохих кредитов
просто исчезает из кредитного портфеля.
На рисунке 8 показана схема взаимодействия банка с коллекторским
агентством.
Рисунок 8. Схема взаимодействия Банка с коллекторской
организацией
Банк
Коллекторская организация
ХО 2 – Передача ссуды по
страхованию
ХО 1 – передача кредитных досье
Страховая компания
ХО 3 – возврат страховых платежей
после погашения Заемщиками долга
60
Таким образом, можно определить второе предложение - улучшить
работу с коллекторскими агентствами и страховой организацией.
Наше последнее предложение - рекомендация - секьюритизация
кредитного портфеля. Секьюритизация является одним из способов
привлечения денег на фондовом рынке путем выпуска ценных бумаг,
обеспеченных определенным набором активов
50
.
Все предложения включают в себя следующие инструкции и результат
эффективности (см. Приложения).
Набор может быть любым (недвижимость, авторские права и т. д.), Но на
практике он должен отвечать двум основным требованиям: наличие рыночной
стоимости и денежный поток для покрытия текущих платежей по ценным
бумагам.
Вывод:
Результаты исследования позволяют сформулировать следующие
выводы:
- В банковской сфере банк рискует потерять некоторые из своих
ресурсов, потерять доход или нести непредвиденные дополнительные расходы
из-за определенных финансовых операций.
- Изучение характеристик банковских рисков с точки зрения различных
отраслей может значительно расширить понимание их источников и
механизмов для выявления угроз, угрожающих банку, добавить новые знания в
необходимые разделы смежной науки и более эффективно использовать
информацию для повышения безопасности. обеспечить банки.
- Операционный риск - это риск прямых и косвенных потерь из-за
неправильной подготовки бизнес-процессов, неэффективных процедур
внутреннего контроля, отказов устройства, неприемлемых мер или внешних
воздействий.
50
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная кредитная система: Учебник / О.И. Лаврушин О.Н.
Афанасьев. - М .: КноРус, 2017. - с. 76
61
- Важной частью общей системы управления операционной прибылью
является постоянное управление операционными рисками, что необходимо из-
за их разнообразия. Комплексное управление этими показателями основано на
высокой степени прямой корреляции между уровнем операционной прибыли и
уровнем операционного риска.
- Системой мер по предотвращению, оценке, выявлению и страхованию
операционных рисков с целью минимизации связанных финансовых потерь в
ходе операционной деятельности Банка является управление операционным
риском.
Принимая во внимание весовые коэффициенты, результаты
обрабатываются и затем сравниваются в контексте областей деятельности
отдельных банковских операций и транзакций. Возможные сценарии
возникновения событий риска, которые приводят к операционным убыткам и
управленческим решениям, определяются с использованием метода
моделирования определенных типов банковских и других операций.
62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения данной работы была поставлена следующая цель:
изучение организации операционной работы в банке. Для достижения данной
цели были решены следующие основные задачи:
- рассмотрено понятие и содержание операционной работы в банке;
- изучены основные направления организации операционной работы в
банке;
- рассмотрена классификация и содержание рисков операционной работы
банка;
- проведен анализ рисков осуществления расчетно-денежных операций в
российских банках;
- выявлены проблемы и перспективы развития операционной работы
банка;
- разработаны рекомендации по улучшению организации операционной
работы банке.
По результатам выполнения данной работы можно сделать следующие
выводы:
Банк выполняет ряд конкретных задач и стремится к максимально
возможной эффективности работы, чтобы обеспечить безопасность всех
процессов и надежность данных. Многолетняя практика позволила разработать
четкие правила и методы для банковских операций, которые всегда
гарантируют эффективные и точные результаты.
На операционное оборудование в структурах банка могут влиять
различные факторы - размер института, количество проводимых операций,
площадь (город) расположения, площадь помещений, наличие программного и
аппаратного обеспечения, квалификация сотрудников и т. д.
Бухгалтерские специалисты участвуют в осуществлении и организации
бухгалтерской и операционной деятельности. Главный бухгалтер, который
выполняет контрольные и организационные задачи, берет на себя управление.
Структурные характеристики, состав и задачи бухгалтерского учета и
63
распределение функций во многом зависят от количества банковских операций,
размера банка и т. д.
В то же время бухгалтерский учет является лишь одним из структурных
подразделений (отделов) банка. В зависимости от факторов, упомянутых выше,
в банке также может быть создан ряд других отделов - бухгалтерия, кассовые и
валютные операции, операции в местной валюте, отделы по ценным бумагам и
депозитам, кредитный отдел и т. д. В то же время учет ведется, несмотря на
разнообразие областей и областей ответственности ключевая роль в банке. От
него зависит правильность формирования данных о движении денег, а также от
источников их получения.
Большинство банковских операций - это транзакции, связанные с
расчетами и потоком платежей. Эта функция определяет ряд основных
требований к документации, хранению документации, выписок по счетам и их
учету. Чем выше уровень безопасности, надежности и эффективности, тем
солиднее и тем больше капитала создается.
Следует отметить, что все бухгалтерское и операционное оборудование
подключено к автоматизированным системам банка. В то же время само
рабочее оборудование строится на основе полной компьютеризации. Внедрение
новых элементов, поддержание рабочего состояния существующих
подразделений системы, развитие автоматизации - все это задача специальных
подразделений банка. Последние обычно работают напрямую с бухгалтерией
банка. Задача состоит в обслуживании автоматизированных систем,
администрировании банковской сети, создании и обслуживании баз данных,
обеспечении безопасности системы (введение специальной защиты,
ограничение доступа) и т. д.
Организация эксплуатации оборудования основана на принципе
назначения наиболее ответственных людей. Конкретные обязанности
работников определяются главным бухгалтером банка. В этом случае
ответственный исполнитель должен создать и поставить подписи на
финансовых и расчетных документах, касающихся конкретной сферы
64
деятельности. Кроме того, работа сотрудников связана не только с
оформлением расчетных и финансовых документов, но и с полной
регистрацией банковских операций.
Счета распределяются между отдельными сотрудниками института с
учетом количества балансовых счетов по разным заказам (первый и второй).
Следующим шагом является регистрация в специальной книге с одобрения
главного бухгалтера.
Обязательным условием является то, что кредитным и расчетным счетом
клиента управляет только специалист банка. Последний обслуживает граждан и
компании, выступает в качестве представителя банка и участвует в обработке
расчетных и денежных операций.
При работе с бумажными документами ответственный сотрудник должен
подписать. Таким образом, он подтверждает достоверность предоставленной
информации, касающейся бухгалтерской транзакции. При работе на ПК и
создании документов в электронном виде работа ответственного сотрудника
заключается в проверке правильности оформления и правильности всех
указанных данных. Как и в случае с бумажным документом, авторство
устанавливается здесь. Имя подрядчика вводится не в специальном поле, а в
специальном кодовом имени. В этом случае сотруднику не нужно ничего
делать - бренд переключается в автоматический режим. Код фиксации, в свою
очередь, связан с паролем, под которым подрядчик начинает работать в
системе.
Специальные группы часто создаются в банковских учреждениях,
которые занимаются исключительно оперативной деятельностью. Они обычно
создаются в областях, где требуется полный контроль над транзакциями
клиентов. Операционная группа обычно включает в себя контроллер, который
проверяет регистрацию всех ценных бумаг для транзакций, выполняемых
банком. Когда дело доходит до работы на компьютере, обычные сотрудники
генерируют документы (в электронном виде), и дальнейший контроль
назначается специальным контролерам.
65
Операция состоит из трех этапов:
- строительство бухгалтерского и эксплуатационного оборудования;
- правильная организация рабочего плана и распространение документов;
- осуществление внутреннего банковского контроля.
Бухгалтерские группы часто являются одной из структур операционной
системы банка. Ваша задача - вести разные учетные записи, идентичные по
своему экономическому содержанию. Кроме того, количество таких групп и их
структурное содержание во многом зависят от объема работы самого банка.
Например, операционный отдел отвечает за управление учетными записями
клиентов. Он состоит из группы ответственных (бухгалтерских и
операционных) банковских работников.
Вся операционная и расчетная деятельность банковского учреждения
должна обеспечивать выполнение ряда условий:
1. Операции с ценными бумагами, полученные клиентами в течение
определенного периода времени, должны быть отражены в тот же рабочий
день. Кроме того, банк имеет право самостоятельно определять время работы.
2. Последующий перевод исполненных ценных бумаг происходит в
течение одного рабочего дня. Все действия выполняются с учетом
специального графика, но не позднее, чем за 1-2 часа до их завершения. Этот
период необходим для ввода данных и их обработки до конца рабочего дня.
3. Отчет, подготовленный бухгалтерией, должен быть заполнен не
позднее, чем на следующий рабочий день. Это можно объяснить тем фактом,
что выписки с корреспондентских счетов банка принимаются в течение 24
часов (т. Е. На следующий день) с момента исполнения.
Для правильной работы бухгалтерского учета и операций банковские
документы должны пройти весь цикл обработки. Для этого менеджер
(менеджер) создает, проверяет и утверждает различные схемы и графики.
Сгенерированные аспекты должны включать следующее:
1. Время, необходимое для обработки бумаги, полученной банком, до ее
получения клиентом. Например, указать время, затрачиваемое на обработку