ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30
календарных дней. На 01.01.2019 значение указанного норматива
сократилось ввиду изменения объема обязательств банка с оставшимся
сроком погашения до 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 регулирует (ограничивает)
риск потери ликвидности в результате размещения средств в
долгосрочные активы. Изменение значения данного показателя связано с
изменением суммы долгосрочных кредитных требований Банка.
В рассматриваемых периодах максимальный размер риска на
одного заемщика или группу связанных заемщиков (норматив Н6)
находился в допустимых пределах. На 01.01.2019 значение норматива Н6
увеличилось на 5,4% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило
21,6%. Максимальный размер крупных кредитных рисков (норматив Н7)
увеличился на 8,9% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило
234,3%, что связано с
увеличением величины крупных кредитов, предоставленных заемщикам.
Норматив совокупной величины рисков по инсайдерам (Н10.1) на
всем протяжении рассматриваемого периода поддерживался значительно
ниже установленного максимума. На 01.01.2019 значение норматива Н10.1
увеличилось на 250% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило
0,7%.
В целом показатели за рассматриваемый период демонстрируют,
что банк стабильно и уверенно выполняет все требования обязательных
нормативов ликвидности и платежеспособности. Преимущественно,
изменения показателей на 10 и более процентов происходили вследствие
реализации стратегии управления ресурсами банка, ориентированной на
более активное использование привлеченных средств для извлечения
прибыли.
Объем активов банка, приносящих доход, составляет 90,3% в общем
объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87,61% в
общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает
средний показатель по крупнейшим российским банкам (87%).
Характеристика активов банка представлена в таблице 7.
В составе активов доминирует кредитный портфель, на который
приходится 83,3% активов нетто, или 1,7 трлн рублей. За
рассматриваемый период портфель увеличился на 7,4%. В его составе
порядка 95% формируют ссуды корпоративным клиентам.
Таблица 7
Динамика и структура активов ПАО «Московский
кредитный банк» в 2016-2018 гг. (в млн руб.)
Наименован
ие
показателей
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
Изменени
е за 2016
-2018 гг.
сум
ма
доля,
%
сум
ма
доля,
%
сум
ма
доля,
%
абсо
л.
в
%
Неработающие
активы, в т.ч
60
875,70
4,83
124
334,40
8,35
108
666,40
5,56
47
790,70
78,51
Корсчет
24
661,40
1,96
20
303,60
1,36
69
983,70
3,58
45
322,30
183,7
8
Касса
14
505,90
1,15
17
077,70
1,15
16
475,70
0,84
1
969,80
13,58
ФОР
5
918,70
0,47
7
227,90
0,49
8
855,40
0,45
2
936,70
49,62
Корсчета
НОСТРО
13
115,80
1,04
63
937,80
4,29
5
446,80
0,28
-7
669,00
-
58,47
Прочие
неработающие
активы
2
673,90
0,21
15
787,30
1,06
7
904,90
0,40
5
231,00
195,6
3
Работающие
активы, в т.ч.
1 113
234,00
88,40
1 292
709,60
86,77
1 765
656,30
90,31
652
422,30
58,61
Кредиты
юрлицам
670
609,20
53,25
961
720,40
64,55
1 468
091,70
75,09
797
482,50
118,9
2
Кредиты инд.
предпринимат
елям
3,3
0,00
2,5
0,00
0
0,00
-3,30
-
100,0
0
Кредиты
физлицам
113
833,30
9,04
94
227,00
6,32
84
719,30
4,33
-29
114,00
-
25,58
Просроченные
кредиты
31
012,40
2,46
29
866,80
2,00
24
542,80
1,26
-6
469,60
-
20,86
МБК и
средства в
Банке России
130
525,40
10,37
77
817,50
5,22
71
792,40
3,67
-58
733,00
-
45,00
Вложения в
долговые
обязательства
149
274,20
11,85
128
964,10
8,66
115
880,70
5,93
-33
393,50
-
22,37
Вложения в
долевые
ценные бумаги
111,2
0,01
111,2
0,01
111,2
0,01
0,00
0,00
Учтенные
векселя
17
865,00
1,42
0
0,00
518,2
0,03
-17
346,80
-
97,10
Прочие
вложения
12
401,40
0,98
14
521,30
0,97
14
317,20
0,73
1
915,80
15,45
Участие в
дочерних и
других
организациях
4
503,70
0,36
4
988,30
0,33
3
923,30
0,20
-
580,40
-
12,89
Имущество
7
897,60
0,63
9
533,00
0,64
10
393,90
0,53
2
496,30
31,61
Дебиторы
20
446,60
1,62
15
636,30
1,05
19
155,20
0,98
-1
291,40
-6,32
Прочие
активы
39
886,50
3,17
28
100,20
1,89
33
013,50
1,69
-6
873,00
-
17,23
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный
ресурс] https://mkb.ru/
Залогом имущества обеспечено чуть более 15% портфеля, что
является недостаточным показателем обеспеченности.
Показатели прибыли и рентабельности банка нестабильны в силу
общей волатильной ситуации на финансовом рынке. Прибыльность
источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым
данным) увеличилась за 2018 год с 0,32% до 0,85%. При этом
рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134)
увеличилась за год с 2,52 до 5,53.
2.2. Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля
банка
ПАО «Московский кредитный банк» предлагает для различных
групп клиентов следующие виды кредитов, представленные в таблице 8.
Таблица 8
Классификация кредитных продуктов ПАО «Московский
кредитный банк» по группам клиентов
Частным клиентам
Малому бизнесу
Корпоративным
клиентам
• потребительские
кредиты (без
обеспечения и на
любые цели),
• рефинансирование,
• кредит на жилье
(ипотечный),
• кредитные карты,
• автокредиты
• беззалоговые кредиты
на любые цели,
• кредиты на
пополнение
оборотных средств,
• кредиты на создание
бизнеса,
• кредиты на
приобретение
автотранспорта,
оборудования и
недвижимости,
• лизинг,
• рефинансирование
• корпоративное
кредитование,
• рефинансирование,
• кредиты с
применением
векселей,
• лизинг,
• контрактное
кредитование,
• овердрафтное
кредитование,
• инвестиционное
кредитование
Источник: составлено автором по данным ПАО «Московский кредитный банк»
[Электронный ресурс] https://mkb.ru/
По каждому направлению (из 4 представленных в таблице видов
кредитования физических лиц) в банке разработана система целевого
использования, выдачи, процентных ставок и т.д.
• Потребительский кредит – это нецелевой беззалоговый кредит
для клиентов, планирующих крупную покупку, отпуск или обучение.
Разновидностью выступает «кредит доверия», а также кредит для
госслужащих.
• Рефинансирование – кредитование на более комфортных для
клиента условиях (объединение кредитов, увеличение сроков, снижение
процентной ставки и т.п.).
2. Кредитные карты международных платежных систем.
3. Автокредитование – целевой кредит на приобретение автомобиля.
Оформляется как в отделении банка, так и непосредственно в автосалоне.
Можно приобрести автомобиль у любого официального дилера в регионе
присутствия банка.
4. Ипотечный кредит – это кредит под залог приобретаемого жилья
или на строительство загородного дома.
В таблице 9 представлены условия кредитования физических лиц
Таблица 9
Условия кредитования физических лиц в ПАО
«Московский кредитный банк» в 2018 г.
Название
Ставка
Срок
Сумма, руб.
Требования
«Нецелевой без
залога»
от 10,90
%
до 15 лет
50000 -
3000000
Паспорт
РФ + 1 докумен
т
Без справок о
доходах
Без залога
Без
поручительства
Возраст
от 18 лет
Стаж
от 3 месяцев
Рефинансирован
ие
10,90%
до 15 лет
50000 -
3000000
Паспорт
РФ + 2 докумен
та
Без справок о
доходах
Без залога
Без
поручительства
Возраст
от 18 лет
Кредит доверия
10,9%
от 6
месяцев до
7 лет
100000 –
3000000
Паспорт без
справок о
доходах
Без залога, без
поручительства
«Для
госслужащих»
от 13,50
%
от 6
месяцев до
15 лет
50000 -
3000000
На срок до 15
лет
Паспорт РФ
Без справок о
доходах
Без залога
Без
поручительства
Возраст
от 18 лет
Стаж
от 3 месяцев
Ипотечное
кредитование
От 5,9%
от 1 года
до 20 лет
от 1 млн до 15
млн
Паспорт
РФ + 2 докумен
та
Пакет
документов по
требованию
банка
Кредитные карты
От
15,0%
до 3 000
руб./мес.
cashback
рублями за
покупки
До 5% от
суммы
покупок в
специальны
х
категориях
Баллами
МКБ бонус
Возобновляем
ый лимит
кредитования
до 800 тыс.
Паспорт РФ
5% минимальн
ый платёж
по кредиту
До 55 дней
беспроцентный
период
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный
ресурс] https://mkb.ru/
В таблице 10 представлены состав и структура кредитного портфеля
ПАО «Московский кредитный банк» в динамике за последние три года.
Таблица 10
Состав и структура кредитного портфеля ПАО
«Московский кредитный банк»
Показатель
2016
2017
2018
сумма
, млн.
руб.
уд.
вес
%
сумма
,
млн.
руб.
уд.
вес
%
темп
роста,
%
сумма
,
млн.
руб.
уд.
вес
%
темп
роста
%
МБК и средства в
Банке России
130
525,4
13,8
77
817,5
6,7
59,62
71
792,4
4,4
92,26
Кредиты
юридиче-ским
лицам
670
609,2
70,9
961
720,4
82,7
143,41
1 468
091,7
89,0
152,65
Кредиты
индивиду-альным
предпринимателя
м
3,3
0,0
2,5
0,0
75,76
0
0,0
0
Кредиты
физическим
лицам
113
833,3
12,0
94
227,0
8,1
82,78
84
719,3
5,1
89,91
Просрочен-ные
кредиты
31
012,4
3,3
29
866,8
2,5
96,31
24
542,8
1,5
82,17
Кредитный
портфель
945
983,6
100,0
1 163
634,2
100,0
123,01
1 649
146,2
100,0
141,72
Анализ кредитного портфеля показал его динамичный рост: если в
2016 г. объем задолженности клиентов ПАО «Московский кредитный
банк» составил 945 983,6 млн. руб., то по итогам 2018 г. он вырос до 1 649
146,2 млн. руб. Следует отметить, что за 2018 год кредитный портфель
вырос на 41,7%, тогда как по итогам 2017 г. рост составил 23,0%.
Основным направлением кредитной деятельности банка является
корпоративный бизнес: опережающими темпами банк наращивал
кредитный портфель юридических лиц. В 2017 г. темп роста оптовой
составляющей портфеля составил 143,41%, а в 2018 г. – 152, 65%. Почти в
два раза снизился объем межбанковских кредитов в портфеле банка, что
свидетельствует о росте спроса на кредитные продукты банка со стороны
нефинансовых организаций. При этом практически до нуля сократилось
кредитование индивидуальных предпринимателей, а тепы роста
розничного портфеля были меньше 100%. Кредитование физических лиц
за 2016-2018 гг. сократилось со 113833,3 млн. руб. до 84719,3 млн. руб. (см.
рис. 3).
Рисунок 3. Динамика кредитного портфеля ПАО
«Московский кредитный банк» по типам клиентов, млн. руб.
В результате рассмотренной динамике произошли изменения и в
структуре кредитного портфеля ПАО «Московский кредитный банк».
Доля корпоративного сегмента выросла с 70,89% в 2016 г. до 89,02% в
2018 г. В число корпоративных клиентов на комплексном обслуживании в
МКБ входят компании, представляющие такие отрасли, как нефтегазовая,
нефтехимическая, финансы, ритейл, производство и продажа продуктов
питания, металлургия, алюминиевое производство, телекоммуникации и
др. Исторически банк также работает с крупными московскими оптовыми
и розничными торговыми компаниями, которые в связи с интенсивным
использованием наличных денежных средств в своем бизнесе прибегают к
услугам инкассации банка. Удельный вес межбанковских кредитов
снизился с 13,8% до 4,35%, а кредитования физических лиц – с 12,03% до
5,14%. В качестве положительной тенденции следует отметить снижение в
кредитном портфеле банка доли просроченной задолженности с 3,28% до
1,49%. (см. рис. 4).
Рисунок 4. Структура кредитного портфеля ПАО
«Московский кредитный банк» по типам клиентов, %
Далее целесообразно провести анализ структуры и динамики
кредитного портфеля банка с точки зрения кредитных продуктов банка
(табл. 11).
Таблица 11
Ссудная задолженность физических лиц по видам
кредитования ПАО «МКБ» за 2016-2018 гг.
Кредитны
й продукт
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп
роста, %
тыс.
руб.
доля,
%
тыс.
руб.
доля,
%
тыс.
руб.
доля,
%
201
7
201
8
Кредит
наличным
и
17748568
15,59
1694821
5
14,89
2684124
8
23,58
95
158
Рефинанси
-рование
3214585
2,82
4785358
4,20
589124
0,52
149
12
Кредит
доверия
6321632
5,55
1011238
3
8,88
1114152
1
9,79
160
110
Автокреди
-тование
1110995
0,98
977195
0,86
1653986
1,45
88
169
Ипотечное
кредитовани
е
6831026
6,00
4441796
3,90
2124124
1,87
65
48
Кредитные
карты
78606499
69,05
5696205
7
50,04
4236930
2
37,22
72
74
Итого
11383330
100,0
9422700
100,0
8471930
100,0
83
90
5
4
5
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный
ресурс] https://mkb.ru/
Анализ состава кредитного портфеля по реализуемым ПАО
«Московский кредитный банк» программам кредитования физических лиц
показал, что разные продукты пользовались разным спросом со стороны
населения (см. рис. 5).
Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам кредитных продуктов, тыс. руб.
Наиболее популярным продуктом на протяжении всего
анализируемого периода были кредитные карты. Несмотря на снижение
абсолютных показателей кредитования физических лиц по картам, в
структуре кредитного портфеля физических лиц на данный вид
кредитования приходилось от 69,05% в 2016 г. до 37,22% в 2018 г. В 2017
г. увеличился спрос на кредиты доверия, объем которых вырос на 60 %, и
рефинансирование кредитов, рост которого составил 49%. Остальные
программы показали снижение в абсолютном выражении (см. рис. 6).
Изменения в абсолютных показателях кредитного портфеля привели
и к изменению его структуры (см. рис. 6).
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам кредитных продуктов, тыс. руб.
Помимо сокращения удельного веса кредитных карт, обращает на
себя внимание рост кредитов наличными (с 15,59% в 2016 г. до 23,58% в
2018 г.), а также снижение ипотечного кредитования как в абсолютном,
так и в относительном выражении. Объем ипотечного портфеля банка
снизился в течение анализируемого периода с 6831026 тыс. руб. до
2124124 тыс. руб. Если в 2016 г. доля ипотеки составляла 6% розничного
кредитного портфеля, то в 2018 г. она сократилась до 1,87%. Несмотря на
то, что автокредитование выросло с 111095 тыс. руб. в 2016 г. до 1653986
тыс. руб. в 2018 г., его доля в кредитном портфеле составляет только
1,45%.
Проведем анализ ссудной задолженности по срокам кредитования,
которая представлена в таблице 12.
Таблица 12
Ссудная задолженность физических лиц по срокам
кредитования ПАО «МКБ» за 2016-2018 гг.
Срок
кредит
а
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп
роста, %
тыс.
руб.
доля,
%
тыс.
руб.
доля,
%
тыс.
руб.
доля,
%
2017
2018
до 1
года
19194468
16,86
3288120
8
34,90
2268056
0
26,77
171,3
1
68,98
1-3 лет
21493085
18,88
2021613
0
21,45
2378321
8
28,07
94,06
117,6
4
свыше 3
лет
73145752
64,26
4112966
6
43,65
3825552
7
45,16
56,23
93,01
Итого
11383330
5
100,0
9422700
4
100,0
8471930
5
100,0
82,78
89,91
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный
ресурс] https://mkb.ru/
Как показывают результаты анализа, сокращение кредитного
портфеля физических лиц в анализируемом периоде связано со снижением
абсолютного объема долгосрочных кредитов, который снизился с
73145752 тыс. руб. в 2016 г. до 84719305 тыс. руб. в 2018 г. При этом в
2017 г. спад был наиболее значительным – на 43, 77%. В 2017 г.
снизились и объемы среднесрочного кредитования: кредиты от года до
трех лет уменьшились по абсолютной величине с 21493085 тыс. руб. до
20216130 тыс. руб. В 2018 г. их объем вырос на 17,64% и превысил
уровень 2016 г. на 2290133 тыс. руб. (см. рис. 7).