57
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
БАНКА
3.1 Формы работы с проблемной задолженностью банка
выясняет
Уровень проблемной
прибыльности
задолженности по
пособие
кредитам в российской
достоверности
банковской системе
Кодекса
вышел на
случаев
пик последних
оптимистических
семи лет.
квартал
Качество ссудного
жизненного
портфеля особенно
наличия
страдает у частных
Присвоенные
банков. Впрочем,
гарантией
ситуация с
проблемными
звеном
активами ухудшается и у
офис
госбанков.
Об
насколько
этом говорится в
сужает
исследовании Аналитического
говорится
кредитного
рейтингового
показателями
агентства (АКРА), опубликованном в
Повышение
четверг. АКРА
данным
анализировало банки,
ценность
формирующие больше 90
каждой
процентов совокупного
среди
кредитного портфеля
банке
всего сектора.
ИСПОЛЬЗОВАННЫХ
Под проблемной
современном
задолженностью
подразумевались
инспекторы
кредиты с просрочкой
отраслей
на 90 и больше
обслуживание
дней, обесцененная
(но
статистической
не просроченная)
объединяет
задолженность с высокой
нормами
степенью вероятности
Несмотря
прекращения обслуживания в
продукцию
ближайшие год-полтора, а
перестал
также вынужденно
далее
реструктурированная задолженность.
бесед
Реальная доля
специалистами
проблемной задолженности в
принципов
российских банках
вклад
повысилась до 12-15
полноценной
процентов, говорится в
примеру
исследовании. По
размещения
оценке АКРА,
портфеля
это значение -
интервалами
пик с начала 2010
встречаются
года, причем
отказать
доля проблемной
инспектор
задолженности непрерывно
тонкости
растет с начала 2013
Поэтому
года, несмотря
ориентируются
на
наметившееся
Постоянное
восстановление экономической
Учебник
активности. Впрочем, в
транспорт
АКРА
рассчитывают,
управлением
что на
обнаружить
горизонте года-полутора
мировыми
уровень проблемной
Мониторинг
задолженности в банках
среды
стабилизируется - возобновится
безошибочности
рост кредитования, а
иностранных
компании в отдельных
включая
отраслях экономики
ошибки
станут более
сектора
кредитоспособны.
При
рассматриваются
этом единственная
небольшой
группа банков,
констатировать
где доля
письменном
проблемной
задолженности
Совершенствование
на начало 2017
понятием
года превышала 15
сопоставления
процентов, - это
разработке
банки с
частными
многочисленных
владельцами, отмечается в
семи
исследовании. Они
определенные
чаще применяют
достаточным
агрессивные бизнес-модели,
банкротству
рискуют, чтобы
учреждением
сохранить долю
ознакомить
на рынке,
картину
соревнуясь с госбанками.
отчетность
Кроме того,
СОВКОМБАНК
пишут аналитики
следующая
АКРА, они
последовательное
медленнее признают
проценты
потери по
преемственность
кредитам из-за
Франция
более скромных
капиталы
возможностей
собственников
критерием
по докапитализации и
доли
наследуют негатив
Деньги
от прошлых
сумма
58
кризисов (часть выданных в
использования
предыдущие годы
статьи
кредитов к началу 2017
единицу
года
была
избегать
реструктурирована пять и
периоду
более раз).
Федерации
Однако и кредитная
рейтинговой
деятельность банков,
конец
находящихся под
информация
контролем
государства,
рейтинговыми
характеризуется четко
значение
выраженной концентрацией
урегулированием
на
кредитовании
текущим
высокорискованных отраслей -
участвующих
строительства, недвижимости,
прикладная
девелопмента, арендного
потенциальной
бизнеса в сфере
судебные
недвижимости, говорится в
дебиторской
исследовании. Объем
каждым
задолженности этих
сниженное
отраслей в госбанках
представляется
превысил
величину
надзора
основного капитала.
публичное
Ситуация с качеством
строительства
активов госбанков
усиливает
ухудшается также
неодобрительно
из-за относительно
сложности
высокой доли
Количественные
непрофильных активов
антикризисных
на их
тыс
балансах (17,8 процента
искажению
основного капитала).
повышением
Это либо
учет
залоговое
имущество,
игнорируется
либо инвествложения в
вынужденно
недвижимость или
Альтмана
нефинансовые
компании.
присваивает
Основной риск
размера
таких активов -
обеспеченность
недостоверная оценка
удовлетворение
их
стоимости,
безупречная
приводящая к искусственному
там
завышению объема
удельного
капитала банка
и
контроля
снижению его
трудностей
качества, подчеркивают в
ценности
АКРА.
Зато
источникам
крайне консервативные
зависимость
риск-стратегии и жесткие
баллов
отраслевые
ограничения
порядок
многих "дочек" иностранных
выступает
банков в России
Кредитование
позволяют
показывать
секретарях
им качество
До
активов выше
адекватно
среднерыночного. На
собственности
балансах
иностранных
отчета
банков отсутствует
случаи
хоть сколько-нибудь
место
значимый объем
кредитного
непрофильных активов,
заявки
плюс почти
власти
нет кредитования
требовать
связанных с банком
продукта
сторон, отмечают в
нуждается
АКРА.
Из
нормами
этого можно
советский
сделать вывод,
тактику
что кредитный
эффективное
риск, то
вынуждены
есть вероятность
уведомления
невозврата выданных
характеризовать
банком кредитов,
предстоящих
представляет наибольшую
вопрос
угрозу для
расчеты
жизнедеятельности кредитных
возможно
организаций. Именно
недостоверная
поэтому управление
состав
проблемными кредитами
предпочитают
является основным в
Это
банковском деле.
используемая
Проблемным является
выстроить
кредит, по
тонкости
которому клиент-должник
открытым
не способен
Совком
выполнять свои
возникновении
обязательства в полном
Государственной
соответствии с принятыми
день
договорами
и соглашениями с
точно
банком, в силу
уровни
чего существует
снижает
потенциальная угроза
емкое
частичной или
всегда
полной потери
Повышение
для банка
тонкости
причитающихся ему
высоколиквидные
денежных средств
вывел
по кредитным
отраслевые
обязательствам должника.
59
оздоровление
Процесс управления
единого
портфелем проблемной
голландская
ссудной задолженности
отражает
включает в себя
показывать
не только
действует
оценку и работу с
Все
кредитами, уже
Важнейшим
отнесенными к
категории «проблемных»,
выбора
но и мониторинг
несвоевременной
кредитного портфеля
всей
банка в
целом.
вложенных
Мониторинг текущей
денежному
ссудной задолженности
Критическое
должен осуществляться с
значений
целью выявления
специальный
кредитов, по
подход
которым банк
способна
может понести
динамике
полный или
Кузнецов
частичный убыток в
формулированию
будущем. Таким
ПРЕДПРИЯТИЙ
образом, быстрота
Также
обнаружения
подобных
Основные
кредитов является
риски
важнейшим фактором
своевременный
управления проблемными
учреждений
ссудами. Такой
долгов
мониторинг должен
предложенного
осуществляться различными
надзора
подразделениями банка в
относятся
соответствии со
одинаковых
спецификой их
средний
деятельности и под
какой
общим руководством
одного
кредитного подразделения
выше
банка.
В эффективно работающем банке система мониторинга должна включать
в себя целый комплекс различных направлений, призванных всеобъемлюще
рассматривать и оценивать положение дел заемщика:
1) мониторинг выполнения платежных обязательств по кредитной сделке;
2) мониторинг операций по банковскому счету клиента;
3) мониторинг финансового состояния клиента;
4) мониторинг бизнес – показателей;
5) проверка соблюдения cash flow;
6) мониторинг обеспечения;
7) мониторинг целевого кредита;
8) прочие виды мониторинга.
В банковской практике выявление потенциально проблемных (или уже
проблемных) кредитов осуществляется в ходе:
1) повседневной работы сотрудника кредитного управления банка
(кредитного менеджера);
2) ревизии кредита;
3) внешней проверки заемщика.
Несмотря на то, что ревизия и внешняя проверка дают наиболее точный и
достоверный результат, полагаться только на них в вопросе выявления
потенциального проблемного кредита было бы ошибочно. Это обстоятельство
60
обусловлено тем, что ревизии и внешние проверки отдельно взятого кредита
происходят с длительными интервалами (как правило, раз в год), и за это время
положение заемщика может серьезно ухудшиться. Кредитный менеджер,
осуществляя постоянный мониторинг за определенной группой заемщиков,
способен более оперативно обнаружить наметившиеся сложности и применить
комплекс мер с целью недопущения ухудшения ситуации.
Все меры, предпринимаемые коммерческими банками с целью взыскания
проблемной задолженности, можно разделить на судебные и внесудебные. По
общему мнению участников кредитного процесса, обращение в суд гораздо
менее эффективно, чем внесудебное решение, например, путем перепродажи
долговых обязательств. В свою очередь, в числе судебных и внесудебных мер
можно выделить несколько основных направлений работы с проблемными
заемщиками и классифицировать их по степени вмешательства в бизнес
клиента (рисунок 1, 2).
С точки зрения эффективности усилий, затраченных кредитной
организацией на возврат долга, в случае юридического лица наиболее
целесообразно изначально применять юридические меры. Основная проблема -
не выйти за рамки законодательного поля и не превратиться из кредитора в
вымогателя. Например, в США в качестве элемента, балансирующего процесс
применения мер воздействия на должников, действует специальный
нормативный акт (Fair Debt Collection Practices Act), направленный на
регулирование деятельности по взысканию кредитов и регулирование
отношений должников со специальными организациями (коллекторскими
агентствами).
состоянию
Способность кредитной
методика
организации эффективно
объясняется
работать с проблемной
коэффициент
задолженностью зависит
оперативную
не только
расчетах
от внутренних
сопоставление
причин , но и в
больше
значительной
мере
доход
определяется внешними
меру
факторами. Одним
погасить
из таких
своего
ключевых факторов
выпускаемая
является национальное
активов
правовое поле, в
ревизия
котором функционируют
всеобщего
банковские
структуры.
объем
По мнению
характерны
международных рейтинговых
объединяет
агентств Fitch
получать
Ratings и
Standard &
расти
Poor's, Россия
любом
характеризуется недостаточно
процентных
благоприятной
61
правовой
Основные
средой, требующей
здесь
активного законотворческого
подвергает
процесса с целью
статистической
доведения ее
дорогостоящим
до стандартов
ликвидности
экономически развитых
торговля
стран [27,с.3].
Рисунок 5 –
Австрия
Основные направления
финансовый
урегулирования
проблемной
существенным
задолженности
Досрочное истребование
долга
Внесение дополнений в
текст договора
Реструктуризация
долговых обязательств
Переуступка долговых
обязательств третьим
лицам
Списание безнадежных к
взысканию проблемных
активов
Меры по урегулированию
проблемной ссудной
задолженности
Внесудебные
меры
Судебные меры
Претензионно – исковые
мероприятия
Назначение внешнего
управляющего
Взыскание долга путем
продажи активов
должника
62
Рисунок 6 –
потребность
Классификация способов
предприятия
урегулирования
проблемной
предоставлена
задолженности по
колебания
степени вмешательства в
делает
бизнес
клиента
менее
Важно, что в
рисков
настоящее время в
заемного
российском законодательстве
ключевым
уже
создана
кредитный
база, позволяющая в
менее
рамках правового
прошлой
поля решать
Рыкова
вопросы,
связанные с
условиях
урегулированием проблемной
уделить
ссудной задолженности. В
искажает
то же
лица
время государству
ответственных
необходимо обратить
заемщиками
внимание на
Кт
ряд вопросов,
находят
решение
которых
медленнее
позволит не
Вертикальный
только повысить
Кодекса
эффективность кредитного
регулируют
процесса, но
и
понижение
увеличить результативность
увеличением
работы коммерческих
регионы
банков с проблемными
Оценка
должниками.
Низкий уровень вмешательства
- разработка программы изменения структуры задолженности;
- разработка программ сокращения расходов;
- получение дополнительной документации и гарантий;
- удержание дополнительного обеспечения;
- вложение дополнительных средств (выдача нового займа);
- получение правительственных гарантий с получением средств
из бюджета для обслуживания долга
Средний уровень вмешательства
- продажа залогового обеспечения;
- продажа прочих активов;
- обращение к гарантам;
- получение части акций компании- банк становится ее
совладельцем;
- организация финансовой помощи со стороны другого
финансового института;
Высокий уровень вмешательства
- продажа компании и ее отдельных подразделений на третьей
стороне;
- замена руководства компании- заемщика;
- назначение управляющих для работы с компанией от имени
банка;
- реорганизация компании;
-банкротство компании
63
3.2 Критическая
для
оценка опыта
экономический
анализа кредитоспособности
Некоторые
ПАО
«Совкомбанк»
расчету
Проведенный анализ
вес
позволяет выявить
наследуют
слабые стороны,
себя
недостатки
методики
надлежащей
оценки кредитоспособности
СПИСОК
Совкомбанка и определить
Внутренние
необходимые
действия,
будущем
направленные на
процент
их преодоление.
1.
негативные
Одна из
новым
основных целей
берет
проведения анализа
Колесников
кредитоспособности
заемщика –
цикла
оценка уровня
нёдобросовестных
кредитного риска,
познавших
возникающего по
внутрибанковские
кредитной
операции с
неполной
данным заемщиком.
опираются
Действенно определить
лицо
значение кредитного
кредитных
риска должен
Standard
расчет вероятности
категорий
дефолта ( или
приводит
изменения кредитного
мировые
рейтинга) заемщика.
рекомендованные
Конкретное значение
невозможно
кредитного рейтинга
подразделениями
свидетельствует как
личные
раз о такой
отрасль
вероятности. Тем
получить
не менее
страдают
методика ПАО»
лиц
Совкомбанк» не
различаются
уделяет внимания
выполнения
анализу изменения
организаторских
рейтингов.Это в свою
серьезности
очередь лишает
рынку
кредитную организацию
данную
возможности определения
cash
математического значения
расходов
кредитного риска,
являются
сводит деятельность
выяснил
кредитного
экономиста к
периодов
субъективному формулированию
способностей
уровня кредитного
бизнес
риска :
высокий,
года
средний, низкий и т.д.
последствия
Необходимость расчета
позволяют
таких матриц,
деловой
по
мнению
возможного
Базельского комитета,
группам
является одним
Ос
из критериев
Финансы
возможности
использования
активным
IRB – подхода к
Евразия
расчету кредитных
необходимо
рисков зарубежными
занимающимся
банками. Построение
перспективе
матриц позволило
способными
бы перенести
убытка
оценку
кредитоспособности
доля
заемщика на
одобренных
качественно иной,
последним
научный уровень и
делает
привести внутренние
закон
нормы внутрибанковского
конкурентное
анализа в соответствие с
различных
международными, что
обеспечиваются
ускорит адаптацию к
целесообразно
новым международным
сообщество
требованиям достаточности
ценных
капитала в случае
подробно
их принятия в
определяется
России.
2. Основным
должны
показателем кредитоспособности
среды
заемщика выступает
величиной
интегральный показатель
погашения
кредитного рейтинга.
Общий
Тем не
вопросу
менее в методике
неплатежей
Совком банка
законотворческого
не присваивается
свидетельствующих
рейтинг заемщикам,
акцентирует
ограничиваясь
определением
отказе
совокупности показателей,
заемщике
свидетельствующих об
лица
уровне
кредитоспособности.
размер
Такой подход
расширить
представляется нам
Франция
ограниченным и не
ревизия
отвечающим современному
финансовом
этапу развития
которыми
мирового и отечественного
период
банковского дела.
этого
Отсутствие единого
защитой
показателя не
показатель
только делает
Electric
64
невозможным сравнение
рейтингу
заемщиков между
надежность
собой, но
придают
инее позволяет
имущество
рассчитывать имеющие
специальным
большое значение
распространенным
показатели вероятности
целесообразности
дефолта.
Это
первой
также усложняет
стандарты
процесс принятия
продать
решения о целесообразности
предстоящих
кредитования. Таким
такая
образом, присвоение
подсчета
кредитного рейтинга
стороны
является
необходимым
удовлетворяет
звеном оценки
баланса
кредитоспособности заемщика.
3.
мировых
Определение кредитного
собственных
рейтинга основано
семи
на всестороннем
репутация
анализе
деятельности
положен
предприятия, его
данному
количественных показателей и
помогает
качественных
характеристик.
общему
Методика ПАО»
квалифицированный
Совкомбанк» опирается
Lione
исключительно на
помогают
количественные показатели –
производителем
финансовые коэффициенты.
Слабость
Это уменьшает
факте
эффективность проводимой
ко
оценки. По
аккуратные
нашему мнению
данной
качественные факторы
примеру
должны приниматься
связи
во внимание в
балансовая
обязательном порядке.
чертах
Основная
трудность в
соответственно
этом случае
Буе
заключается в интерпретации
показателей
таких показателей. В
Втягивание
таких условиях
средних
негативным образом
медленнее
проявляется субъективизм
Франции
оценки. На
функционируют
сегодняшний день
Применяемые
не существует
голландская
действенного механизма
октябре
решения данной
Основная
проблемы.
4. Большое
Зато
значение в процессе
принятым
присвоения кредитного
Перевозчиков
рейтинга имеет
понимание
интерпретация не
величину
только качественных,
расчетах
но и количественных
словами
показателей.
Какие
вопросам
значения показателей
конкретного
можно считать
Россия
хорошими, а какие
действенного
нет? По
пересмотра
нашему
мнению,
неоправданно
необходимо ориентироваться
перемещён
только на
направленных
среднеотраслевые значения.
вследствие
Это объясняется
переговоров
специфическими условиями
области
деятельности предприятий
операции
разных
отраслей
сужает
экономики.
5. Присвоение
чаще
кредитного рейтинга
отдельные
представляет собой
Формы
оценку
деятельности
адаптацию
заемщика по
состоянию
всем направлениям.
статистика
Тем не
мониторинг
менее ключевое
агентством
значение имеет
могла
анализ экономической
причины
деятельности заемщика, а
анализировать
именно расчет
технических
финансовых коэффициентов и
замедления
денежных потоков.
клиента
Проведенный анализ
дела
показывает существующие
горизонте
различия в данной
реструктурированная
области. Так,
поставщикам
по методике
непосредственной
ПАО
«Совкомбанк»
отчетность
не рассчитываюется
Классификация
денежный поток
органам
заемщика на
Федеральной
ближайшую
перспективу,
отчетную
что сильно
смысле
искажает величину
обладают
кредитного риска.
корректирует
Накопленный в нашей
возможно
стране опыт
риски
анализа хозяйственной
всестороннем
деятельности
служит
перехода
хорошей базой
беседы
для проведения
служащих
расчетов кредитоспособности
следует
заемщика.
65
Однако,
методов
по нашему
своем
мнению, анализ
инвестиций
хозяйственной деятельности
сети
не может
обусловлена
использоваться коммерческими
декабре
банками в чистом
присвоением
виде, так
критическая
как у оценки
расчете
по
этим
указываются
направлениям разный
которыми
цели. Инструментарий
выпускной
анализа хозяйственной
сам
деятельности требует
учреждения
некоторого пересмотра с
форм
точки зрения
какой
кредитных
отношений.
66
УСПЕШНО
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Для
стандартов
экономики современной
свою
России большое
достаточный
значение имеет
разнообразного
банковское
кредитование,
обязательства
позволяющее организациям
скандалы
использовать значительные
снижает
заемные
ресурсы
оказывать
для расширения
представляется
производства и обращения
Банковское
продукции.
В последние
кругооборота
годы доля
классу
кредитов в активах
банковские
банков непрерывно
принимая
увеличивалась. Кредитные
запасы
операции банка
понятия
являлись ведущими
карты
среди прочих
квалифицированный
как по
заключается
прибыльности, так и
условия
по масштабности
отечественной
размещения средств.
бумаги
Перемены, происходящие в
достаточным
экономике на
экономику
современном этапе,
правовое
внесли
существенные
General
изменения во
например
взаимоотношениях между
необходимую
коммерческими
банками и
преодоление
субъектами хозяйствования.
есть
Высокая рискованность
преемников
банковской
деятельности
рычаги
главным образом
структуре
связана с условиями и
поле
результатами
деятельности
оказание
его клиентов. В
близкие
нынешних условиях
прекращения
хозяйствования,
коммерческие
комплектует
банки вынуждены
помогает
работать в чрезвычайных
Если
обстоятельствах.
Они
субъективному
очутились в центре
счету
многих противоречивых,
получили
кризисных и трудно
банкоматах
прогнозируемых процессов,
привлечь
происходящих в экономике.
готов
Кризис неплатежей
товарно
повышает риск
неплательщиков
невозврата ссуды
утруждают
клиентом банку.
вместо
Коммерческие банк
показателями
столкнулись со
операции
стремительным ростом
планирования
просроченной задолженности
базы
за
последние
тщательное
годы. Поэтому в настоящий
Соблюдение
момент особенно
поля
важное значение
оказания
приобретают методики
всеобъемлюще
анализа качества
соблюдение
потенциальных клиентов.
анализу
Исходным
моментом в
др
оценке возможностей
способна
потенциального клиента,
исследуемого
желающего
получить
умножения
кредит, является
норматив
определение банком
компенсацию
возможности заемщика
ВВЕДЕНИЕ
вернуть
основную
выпускаемая
сумму кредита в
основании
обусловленное время и
всегда
уплатить проценты
границ
за
пользование
призванных
им.
Финансовый
начала
кризис заставил
основано
многие банки
основании
пересмотреть имеющиеся
Об
тактики анализа
способно
кредитоспособности, механизмы
обозначены
по управлению
Накопленный
проблемной
задолженностью
Состояние
банков.
Один
искажением
из основных
основном
способов избежания
проблеме
невозврата ссуды
краткосрочной
является
тщательный и
Буе
квалифицированный отбор
затрат
потенциальных заемщиков и
начальником
последующая работа с
принципы
заемщиками. Главным
Исходя
средством такого
совокупности
отбора является