5
Содержание
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 6
Глава 1. Теоретические основы денежного обращения в Российской Федерации9
1.1. Сущность, структура, принципы денежного обращения, его основные
характеристики ......................................................................................................... 9
1.2. Типы и элементы денежного системы, законы денежного обращения .. 13
1.3. Формы и методы государственного регулирования денежного
обращения ............................................................................................................... 19
Глава 2. Анализ денежного обращения в РФ ....................................................... 25
2.1. Современное состояние денежного обращения РФ ................................ 25
2.2. Анализ государственного регулирования денежного обращения в
России ..................................................................................................................... 40
2.3. Проблемы развития денежного обращения Российской Федерации ..... 47
Глава 3. Перспективы развития денежного обращения Российской Федерации 57
3.1. Создание национальной платежной системы РФ .................................... 57
3.2. Перспективы развития денежного обращения РФ и усиление роли
электронных денег ................................................................................................. 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ...................................................................................................... 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................ 70
Приложения ............................................................................................................ 75
6
ВВЕДЕНИЕ
В настоящий момент экономика является сложной, развивающейся
сетью связей между субъектами хозяйствования, также иными внешними и
внутренними участниками экономической системы. Ключевыми финансовыми
взаимоотношениями выступают платежи и расчеты, с помощью которых
осуществляется удовлетворение потребностей, происходят финансового-
экономические операции и решаются определенные поставленные задачи.
Все процессы в экономике связаны с денежным потоком в наличной и
безналичной форме, то есть с денежным обращением. Поддержание денежного
обращения является первостепенной обязанностью государства, оно
устанавливает не только виды денежных знаков, но и порядок их выпуска в
обращение, формы и условия платежного оборота, принципы обмена
национальной валюты на иностранные валютные ценности.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы
обусловлена тем, что в период мирового кризиса важную роль начинают играть
национальные денежные системы. Организация и функционирование денежной
системы относится к числу факторов первоочередного значения для экономики
страны и жизнеобеспечения государства в целом.
В связи с этим, целью указанной выпускной квалификационной работы
является исследование проблем и перспектив развития денежного обращения в
РФ. В соответствии с поставленной целью выделены следующие задачи
исследования:
1. Изучить теоретические основы денежного обращения в Российской
Федерации;
2. Проанализировать современное состояние денежного обращения РФ;
3. Изучить государственное регулирование денежного обращения в
России;
4. Представить основные проблемы развития денежного обращения РФ;
5. Проанализировать перспективы развития денежного обращения
Российской Федерации.
7
Объектом исследования в данной работе выступает денежная система
РФ.
Предметом исследования являются проблемы и перспективы развития
денежного обращения в России.
Основные методы исследования: анализ и синтез, сравнение и аналогия,
классификация, а также подбор, изучение и обработка различной литературы.
Исследованию денежного обращения в России посвящены научные
труды советских и российских ученых-правоведов и специалистов в области
экономической науки, таких как: Белоглазова Г.Н., Врублевская О.В., Грачева
Е.Ю., Дадашев А.З., Демин А.В., Додонов А.П., Журавлева И.А., Ровинский
Е.А., Родионова В.М., Романовский М.В., Самсонов Н.Ф. Химичева Н.И.,
Худяков А.И., Цыпкин С.Д., Черник Д.Г., и др.
Выпускная квалификационная работа основывается на
исследованияхМорозовой Е.А., Быстрякова А.Я., Кремповой Н.Л., Зайцевой
Е.В. и других авторов.
При написании работы использованы: учебная литература, монографии
различных авторов, научные статьи, электронные ресурсы.
Источниками эмпирического материала выступают действующие
нормативные правовые акты Российской Федерации, отчеты и материалы
Министерства финансов Российской Федерации, результаты научных
исследований.
Научная новизна исследования в рамках указанной выпускной
квалификационной работы заключается в оценке перспектив развития
денежного обращения в РФ.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя:
введение; основную часть, состоящую из трех глав; заключение и список
использованной литературы.
В первой главе выпускной квалификационной работы «Теоретические
основы денежного обращения в Российской Федерации» – рассматриваются
сущность, характеристики денежного обращения, понятие денежной системы, а
8
также устройство государственного регулирования денежного обращения в
России.
Во второй главе «Анализ денежного обращения в РФ» – осуществлено
исследование современного состояния, государственного регулирования и
проблем денежного обращения в РФ.
В третьей главе «Перспективы развития денежного обращения РФ»
представлены основные направления развития национальной платежной
системы РФ в современных условиях, а также определены перспективы
развития денежного обращения и усиление роли электронных денег в РФ.
Перспективы развития денежного обращениясвязаны с развитие и
популяризацией международных платежных банковских систем и электронных
денег, которые обеспечивают контроль кредитно-финансовой сферы, помогают
банкам осуществлять успешное управление ликвидностью, тем самым снижая
необходимость обширных избыточных резервов. Это существенно упрощает
организацию финансово-кредитных программ и увеличивает активность
осуществления финансовых операций.
9
Глава 1.Теоретические основы денежного обращения в
Российской Федерации
1.1. Сущность, структура, принципы денежного обращения, его
основные характеристики
Денежное обращение представляет собой процесс постоянного
движения денежных средств во всех формах (наличные, безналичные,
электронные) для обеспечения производственного процесса, обращения
различных товаров и услуг, а также движения капитала в экономическом
пространстве.
Под денежным обращениемпонимается движение денежных средств
внутри экономики страны и за ее пределами, которое представлено в
безналичной и наличной видеи обеспечивающее реализацию товаров и услуг
1
.
Объективной стороной денежного обращения выступает товарное
производство, в котором образуется два вида товаров:
непосредственно сами товары;
товар-деньги.
Посредством денежных средств в наличной и безналичной формах
реализуется процесс товарообмена и движенияфиктивного иссудного
капиталов.
Для того, чтобы обеспечить непрерывность хозяйственного оборота,
общественное воспроизводство в целом, устойчивый экономический рост,
необходимо согласование между этими процессами. Во многом это достигается
благодаря деньгам, которые опосредуют практически все хозяйственные
процессы и играют роль универсальной связи между субъектами экономики.
Из процесса денежного обращения выделяется понятие денежный
оборот. Денежный оборот – это процесс непрерывного движения кредитных
1
Усманов, А. А. Общая характеристика денежного обращения и история его возникновения// Молодой
ученый. — 2018. — № 51 (237). — С. 158-160. — URL: https://moluch.ru/archive/237/54952/ (дата обращения:
12.04.2020).
10
денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций,
связанных с обслуживанием хозяйственного оборота. Это проявление сущности
денег в их движении.
Практической стороной денежного оборотывыступает часть платежного
оборота, которое включает в себя денежное обращение, являющееся
оборотомденежных средств. Наличные деньгипринимают участие в
большинстве сделок в неизменном виде в то время, как движение
денежныхсредств в безналичном видепроисходит в виде записей по банковским
счетам
2
.
Наглядно взаимосвязь денежного обращения, денежного и платежного
оборотов представлена в Приложении 1.Как правило, выделяют две сферы
денежного обращения, представленные на рис. 1.
Рисунок 1. Структура денежного обращения
3
Между налично-денежным и безналичным обращением существует
2
Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко [и
др.]; под редакцией Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова. — Москва: Издательство Юрайт, 2018. — 369 с.
3
Составлено автором на основании: Чалдаева, Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит / Л.А.
Чалдаева. – 3-е изд. – Издательство «Юрайт», 2017. – 381 с.
Денежное обращение
Налично-денежное обращение
Это движение наличных денег. Оно
обслуживается банкнотами,
разменной монетой и бумажными
деньгами (казначейскими
билетами). В развитых
капиталистических странах
банковские билеты, выпускаемые
центральным банком, составляют
подавляющую часть налично-
денежного обращения.
Незначительная часть выпуска
денег (около 10 %) приходится на
казначейства, которые эмитируют в
основном монеты и
мелкокупюрныебумажно-денежные
знаки – казначейские билеты.
Безналичное обращение
Это движение денег безналичного
оборота. Под ними понимаются,
прежде всего, банковские
депозиты на счетах клиентов,
использование которых
осуществляется с помощью чеков,
приказов, кредитных карточек,
электронных переводов. В
денежном обороте применяются
также векселя, сертификаты, а в
ряде стран – другие обязательства
и требования.
11
тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы
обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в
банке, и наоборот.
Поступления безналичных средств на счета в банке, – непременное
условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим
от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный
оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.
Под организацией денежного обращения понимают поддержание
эффективногобалансаналичных и безналичных средств, а также их
упорядочение и поддержаниепостоянности процессов, которые связанны с
движением наличных денежных средств. Оптимальная организация денежного
обращения подразумеваетрегламентацию порядка выпуска денежных знаков в
обращение. В соответствии со структурой денежного обращения,
представленной на рисунке 1, можно выделить принципы, как наличного
денежного обращения, так и безналичного, что наглядно представлено на
рисунке 2.
Принципы денежного обращения
Наличный денежный оборот
Безналичный денежный оборот
централизация;
эластичность и
экономичность;
комплексность организации
денежного обращения;
регулярность и
бесперебойность;
регламентация процедур
выполнения операций с
наличными деньгами
унификация и регламентация
расчетов;
свобода выбора формы расчетов;
срочность расчетов;
акцепт (согласие) на
осуществление расчетов;
свобода распоряжения
денежными средствами;
обеспеченность расчетов;
независимость исполнения
обязательств банка по расчётам;
документарное оформление
расчетных операций
12
Рисунок 2. Принципы денежного обращения
4
В каждой стране организация наличного денежного обращения имеет
свои особенности. Вместе с тем можно выделить и некоторые общие черты, к
которым относятся:
применение наличных как средства платежаявляетсясущественной
частью всего денежного оборота, которая в будущем, вероятнее всего,замедлит
свое сокращение, при этомважность наличных расчетов сохранит свое высокое
значение;
активное использование населением наличных средств для
осуществления мелких платежей и расчетов;
сохранение тенденций роста объемов наличных денежных средств в
обращении во многих странах, в том числе США и страны Европы;
ежегодное увеличение объемов использования дебетовых карт в
качестве основного способа расчетов;
государственное регулирование во всех странах в первую очередь
нацелено на предотвращение фальшивомонетчества (развитие систем защиты
денежных знаков);
активный поиск, внедрение и развитие новых платежных
инструментов центральными и коммерческими банками
5
.
Таким образом, проведенный в параграфе анализ позволяет заключить,
что денежное обращение представляет собой динамичный оборот различных
форм денежных средств, таких как наличные, безналичные и электронные.
Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и
безналичную. Организация денежного обращения предполагаетрациональный
баланс между наличным и безналичным оборотом, а также реализацию
4
Составлено автором на основании: Усманов А. А. Общая характеристика денежного обращения и
история его возникновения// Молодой ученый. — 2018. — № 51 (237). — С. 158-160. — URL:
https://moluch.ru/archive/237/54952/ (дата обращения: 12.04.2020).
5
Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О. И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2015. — 448с.
13
мероприятий, направленных на регулирование и достижение непрерывности
процессов, связанных с движением наличных денег.
Организация денежного обращения осуществляется в соответствии с
рассмотренными принципами.Денежное обращение характеризуется высокой
долей использования наличных денежных средств, увеличением влияния
дебетовых карт при расчетах и постоянным совершенствованием системы
защиты денежных знаков.
1.2. Типы и элементы денежного системы, законы денежного обращения
Под денежной системой понимается формаорганизации денежного
обращения в государстве, котораярегулируется законодательными нормами, а
также функционируетв рамках действующей национальной банковской
системы. Денежная система абсолютно любой страны выступает
неотъемлемым элементом экономики в целом.
Можно выделить несколько типов денежных систем в зависимости от
формы функционирования денег: полноценные деньги или знаки стоимости.
Историческое развитие форм денег и денежных отношений способствовало
формированию двух типов денежных систем (рис.3).
Типы денежных систем
Металлические денежные
системы
Бумажно-кредитные
системы
Монометаллизм
Биметаллизм
Система параллельной
валюты
Система двойной валюты
Система «хромающей»
валюты
денежные системы лишенные
металлической основы,
построенные на
представительском принципе
14
Рисунок 3.Типология денежных систем
6
В основе металлических денежных систем лежат металлические деньги
с внутренней (реальной) стоимостью. Они подразделяются на
монометаллические и биметаллические системы.
Монометаллизмом является денежная система, в которой один
денежный металл выступает в качестве всеобщего эквивалента. Золотой
монометаллизм предполагал:
• использование золотых монет;
• осуществление золотом всех функций денег;
• свободную чеканку золотых монет с фиксированным золотым
содержанием;
• удобныйобмен знаков стоимости на золотые монеты по нарицательной
стоимости;
• свободное движение золота между отдельными гражданами и
различными странами
7
.
Рассмотренные признаки поддерживали относительную устойчивость и
гибкость денежной системы. Золотомонетный стандарт в существенной
степени способствовалразвитию капитализма, условиям свободной
конкуренции, поддерживал развитие производства, кредитной системы,
международной торговли и кредита, вывозу капиталов.
Под биметаллизмомпонимается денежная система, в которой роль
всеобщего эквивалента играют сразу два благородных металла (чаще всего
золото и серебро). Данная система предусматривает свободную чеканку монет
из обоих металлов и их свободное обращение. В условиях биметаллизма баланс
между золотыми и серебряными монетами зависит от рыночной цены
денежных металлов.
6
Абрамова М.А. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки / под ред. Абрамова М.А.
Александрова Л.С. – Издательство Юрайт, 2017. – 378 с.
7
Ивасенко А. Г. Денежное обращение и кредит России / А. Г. Ивасенко, Я. И. Никонова, Е. С. Димакова
// Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2017. – № 7. – С. 140-141.