82
Таблица 7.
SWOT-анализ предлагаемых мер по совершенствованию
процесса оценки и управления кредитными рисками
в ПАО «Сбербанк»
Сильные стороны
Слабые стороны
Выборка наиболее сильных
позиций кредитного портфеля
Усовершенствование предложений
в сфере маркетинга для различных
видов кредитных продуктов
Комплексная оценка рисков с
учетом вероятности
потенциального ущерба
Значительно отвлечение
финансовых ресурсов на
операционную деятельность
Значительные затраты на обучение
персонала
Увеличение численности
аналитиков кредитной продукции
Возможности
Угрозы
Улучшение инвестиционного
климата в стране в целом и в
отдельно взятом регионе в
частности
Рост спроса на продукцию
банковского сектора
Постоянный выход на рынок
банковских услуг новых
потенциальных конкурентов
Перенасыщение рынка услугами в
сфере кредитования
Изменение конъюнктуры
предпочтений потребителей
Дефицит заемщиков с качественной
кредитной историей
Ужесточение финансовой политики
Центробанка
Давление государства на
банковский сектор
Как можно увидеть из вышеприведенной таблицы, в каждой
структурной составляющей сформированы существенные факторы влияния
на ситуацию.
Сильные стороны представлены системностью и современностью
методики оценки, которая базируется на опыте ведущих зарубежных банков
и включает в свою основу комплекс наиболее успешных механизмов в сфере
оценки и управления кредитными рисками иностранных коммерческих
банков.
83
Слабые стороны характеризуются расширением штата финансовых
аналитиков в сфере оценки и управления кредитными рисками, а также как
следствие ростом затрат на обучение и содержание расширенного штата
сотрудников банка.
Возможности представляют собой потенциал к увеличению
инвестиционного климата в стране, а также потенциальны рост
потребительского спроса на продукцию кредитования со стороны
потенциальных заемщиков.
Угрозы формулируются в рамках особенностей рыночной экономики
России. Они предусматривают негативное влияние конкуренции со стороны
действующих банков (и тех которые появятся в будущем), а также
неблагонадежность потенциальных заемщиков.
Учитывая вышеизложенные итоги, следует отметить, что в настоящем
периоде необходимо использовать вышеприведенные предложения в системе
совершенствования процесса оценки и управления кредитными рисками
ПАО «Сбербанк России» с целью оптимизации кредитно-инвестиционного
портфеля и автоматизации процесса финансовой деятельности
коммерческого банка. Следует отметить, что данные предложения можно
внедрять в деятельность и других коммерческих банков.
84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Укрепление российской банковской системы невозможно без
комплексного сочетания управления основными видами банковских рисков
на уровне всех банков, которое дополняется развивающейся системой
надзора Банка России и мерами по стабилизации финансовых рынков,
правовых условий деятельности банков, а также работы расчетной системы.
ПАО «Сбербанк» – является крупнейшим банком Российской
Федерации и Восточной Европы. На сегодняшний день Сбербанк
предоставляет широкий спектр банковских услуг, как юридическим, так и
физическим лицам.
На долю Сбербанка приходится около 30% активов российской
банковской системы, около 45% совокупного депозитария банков РФ и
свыше 35% кредитного портфеля выданных кредитов физическим лицам. По
итогам 2017 года количество филиалов и отделений Сбербанка составило
14825 структурных единиц. Дочерние представительства Сбербанка
функционируют в Казахстане, Белоруссии, Чехии, Словакии, Германии,
Китае и Индии.
Проведя анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» стоит отметить,
что банк ведет свою деятельность на банковском рынке как универсальный
банк, который предоставляет полный спектр услуг, как для физических лиц,
так и для юридических лиц.
Учитывая данные события, ПАО «Сбербанк России» постепенно
наращивает объем активов, демонстрирует позитивные финансовые
результаты деятельности и наращивает эффективность собственной
деятельности. Негативным моментом деятельности банка считаем тенденцию
к уменьшению объемов обязательств за период анализа и несоблюдения
норматива длинной валютной позиции, план нивелировки которых уже
разработан банком.
Банк определяет для себя следующие виды рисков: кредитный,
ликвидности, процентный, валютный и операционный, управление которыми
85
осуществляется на всех уровнях. В банке создана организационная система
управлением определенным перечнем рисков, который действует под
руководством Правления банка, которое приняло руководство банком после
выхода временной администрации.
Проведя анализ, следует усовершенствовать систему организационного
обеспечения управления операционным риском путем введения
дополнительных органов управления и эффективного распределения
полномочий между ними. Систему информационного обеспечения
предложено усовершенствовать путем формирования базы данных для
анализа возникновения рисковых событий за направлениями, что
рекомендованные Базелем. Также на этапе мониторинга стоит ввести в строй
индикаторы, которые позволят оперативно реагировать на проблемные
аспекты деятельности банка.
Также следует начать ПАО «Сбербанк России» эффективную
организацию системы управления операционными рисками, что упростит в
будущем переход банка к выполнению новых требований. На примере ПАО
«Сбербанк России» была раскрыта сущность банковских рисков, а так же
классификация по основным признакам. Были рассмотрены способы
управления рисками и возможность их минимизации. Так же был наиболее
подробно рассмотрен кредитный риск, оценив кредитный портфель банка, и
как управление кредитным риском влияет на финансовые результаты
деятельности банка.
Контроль за кредитным риском как инструмент управления
банковскими рисками, базируется на следующих принципах из числа
принципов организации внутреннего контроля: всесторонность внутреннего
контроля, охват контрольными процедурами всех организационных структур
и подразделений банка, многоуровневость характера внутреннего контроля.
При проведение анализа ПАО «Сбербанк России» была нужда
прибегнуть к риск-менеджмент банка. Таким образом, была совместно
разработана система анализа качества рискового менеджмента в банке,
86
который основывается на оценке 6 критериев: результативность, общая
экономичность, рациональность и целесообразность, надежность и
функциональная адаптивность, соответствие нормам и стандартам, качество
организационного и информационного обеспечения. Для каждого критерия
нами определены основные индикаторы анализа. Оценка может проводиться
как отдельно по каждому критерию, так и в общем по системе. Апробация
данной методики была проведена нами на основе отделения ПАО «Сбербанк
России» используя критерий качества организационного и информационного
обеспечения.
В результате определенно, что качество рискового менеджмента в
банке составляет 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню и требует
дальнейшего усовершенствования. Значительного совершенствования
требует система управления операционными рисками, что практически
отсутствует на практике. Как показал анализ, несовершенной является и
система управления кредитными рисками. Данные элементы требуют
особенного внимания и дальнейшего совершенствования.
ПАО «Сбербанк России» не смотря на многие отличные показатели, не
сможет вывести страну на уровень Европейских банков, т.к., по показателям,
того же кредитного портфеля, вырывается вперед от остальных Российских
банков. Что в средней оценке дает значение, недотягивающие до мирового
уровня.
В работе были проанализированы особенности оценки и управления
кредитным риском в ПАО «Сбербанк России». Ключевой задачей банка в
данном вопросе является процедура снижении уровня кредитного риска, для
этого первоочередной задачей является совершенствование системы
управления кредитными рисками банка. Поиск новых путей и методов
развития методики оценки и управления кредитным риском.
Также следует отметить, что в настоящем периоде необходимо
использовать вышеприведенные предложения в системе совершенствования
процесса оценки и управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России
87
» с целью оптимизации кредитно-инвестиционного портфеля и
автоматизации процесса финансовой деятельности коммерческого банка.
Следует отметить, что данные предложения можно внедрять в деятельность
и других коммерческих банков.
88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Нормативно-правовые акты
1.Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием
12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к
Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от
05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Консультант плюс
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_18260/
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 31.12.2017)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.01.2018) // Консультант плюс http://www.consultant
.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017)
"О банках и банковской деятельности"// Консультант плюс
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
4. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 29.12.2017)
"О валютном регулировании и валютном контроле"// Консультант плюс http
5. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016)
"О потребительском кредите (займе)" // Консультант плюс http://www
.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/
6. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 31.12.2017)
"О кредитных историях" // Консультант плюс http://www.consultant
.ru/document/cons_doc_LAW_51043/
7. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.12.2017)
"О несостоятельности (банкротстве)" Консультант плюс http
II. Специальная литература (учебники, монографии, научные
публикации)
1.Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в
коммерческом банке / Е.П. Андрианова // Политематический сетевой
научный журнал КГАУ. — 2015. № 3.— С. 5–31.
2.Братко А.Г. Банковское право России : учебник для бакалавриата и
магистратуры / А. Г. Братко. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 489 с.
3. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд.,
перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2017.
4.Васильев Е.Е. Кредитный риск: Актуальные проблемы моделирования /
Е.Е. Васильев // Финансы и кредит. — 2015. № 7.— С. 45–53.
5.Веретенникова О.Б. Сущность и причины возникновения кредитного риска
/ О.Б. Веретенникова // Известия Уральского государственного
экономического университета. — 2014. № 6.— С. 55–61.
6.Всяких М.В. Современные методы оценки кредитоспособности
предприятия / М.В. Всяких, Ю.В. Всяких // Вестник Северного
(Арктического) федерального университета. Серия: Гуманитарные и
социальные науки. — 2015. № 3.— С. 104–108.
89
7.Бобрик М.А. Санкции заставят банки исправлять ошибки в управлении
кредитным риском // Управление в кредитной организации. 2017. N 4. С. 46 -
50.
8.Годовой отчет ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files
/pdf/stockholders/2017/Godovoy_otcet_Banka.pdf. – Заглавие с экрана. – (Дата
обращения: 11.01.2017)
9.Гуменюк П.О. Кредитные риски и методы их снижения// Экономика и
социум №3(22) 2017. www.iupr.ru
10.Джаксыбекова Г.Н. Банковский риск-менеджмент / Г.Н. Джаксыбекова,
А.М. Нургалиева // Universum: экономика и юриспруденция. — 2015. № 3.—
С. 104–113.
11.Ермаков К.О. Автоматизация процесса кредитования / К.О. Ермаков //
Проблемы экономики и менеджмента. — 2015. № 7.— С. 64–66.
12.Жуков Е.Ф. Банковское дело / Е.Ф.Жуков. — М. : Издательство Юрайт,
2015.— 591 с.
13.Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.12.2017) "Об
обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного
риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой
расчета кредитного риска по ПФИ", "Методикой определения уровня риска
по синдицированным ссудам", "Порядком расчета норматива максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков по
сделкам, совершаемым на возвратной основе", "Методикой расчета риска
изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения
кредитного качества контрагента", "Порядком распределения прибыли (части
прибыли)") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383)
14. Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И (ред. от 14.11.2012) "Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" (Зарегистрировано в Минюсте
России 05.05.2004 N 5783) // Консультант плюс http://www.consultant
.ru/document/cons_doc_LAW_47691/
15.Коновалова К.Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы
управления рисками в коммерческом банке / К.Ю. Коновалова // Научные
известия. — 2017. № 7.— С. 27–35.
16. Костерина. Т.М. Банковское дело : учебник для СПО / Т. М. Костерина.
— 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 332 с.
17. Мартыненко Н.Н. Банковские операции. Учебник / Н.Н. Мартыненко. —
2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014. — 612 с.
18. Масан О.Б. Процесс управления розничным кредитным портфелем
коммерческого банка / О.Б. Масан // Вестник Омского университета. Серия
«Экономика». — 2014. № 1.— С. 214–219.
19.Никаненкова В.В. Источники роста кредитного риска и способы его
ограничения / В.В. Никаненкова // Вестник. — 2014. № 2.— С. 73–77.
20. О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации //
Документы ЦБ РФ. http://www.cbr.ru
90
21.Обзор Нового базельского соглашения // Документы Базельского комитета
по банковскому надзору www.bis.org
22.Письмо ЦБ РФ «Методические рекомендации по проведению проверки
системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее
филиале)» №26-Т от 23.03.2007 г.
23.Письмо ЦБ РФ «О расчете норматива максимального размера риска на
одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)» №106-Т от
10.09.2004 г.
24. Письмо ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» №70-Т от 23.06.2004 г.
12. Письмо ЦБ РФ «Об оценке рисков банков на собственников» № 04-15-
6/1550 от 05.04.2010
25. Положение о методике определения собственных средств (капитала)
кредитных организаций" (утв. Банком России 10.02.2003 N 215-П)
(ред. от 25.10.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 N 4269)
26. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с
"Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям)
(Зарегистрировано в Минюсте России 12 июля 2017 г. N 47384)
// Консультант плюс http://www.consultant.ru/document/cons
_doc_LAW_220089/
27. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П)
(ред. от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2017) Консультант плюс
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_59828/
28. Родина Л.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке // Л.А.
Родина, В.В. Завадская, Кучеренко О.В. // Вестник. — 2015. № 3.— С. 226–
232.
29.Родионова Л.А. Эконометрические подходы к оцениванию кредитного
поведения населения в России / Л.А. Родионова, С.М. Юсупова, Т.М. Трач //
Известия Саратовского университета. Новая серия. Серия Экономика.
Управление. Право. — 2016. № 1.— С. 39–48.
30.Самойлова С.С. Пути снижения кредитных рисков и обеспечение их
устойчивости в деятельности коммерческого банка / С.С. Самойлова //
Социально. — 2014. № 1.— С. 91–95.
31.Серебряков Д.Е. Анализ эффективности алгоритмов интеллектуального
анализа данных для решения задач банковского скоринга / Д.Е. Серебряков //
Актуальные проблемы авиации и космонавтики. — 2016. № 1.— С. 569–571.
32.Тавасиев А.М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев.
— М. : Издательство Юрайт, 2015. — 647 с.
33.Учаева Е.А. Управление кредитными рисками в коммерческом банке /
Е.А. Учаева // Вестник. — 2015. № 8.— С. 106–111.