15
- использован
ؚ
ие шир
ؚ
окого пон
ؚ
ятия фин
ؚ
ан
ؚ
совой опер
ؚ
ации,
охватывающего опер
ؚ
ации с ден
ؚ
ьгами, цен
ؚ
н
ؚ
ыми бумагами, имуществом,
имуществен
ؚ
н
ؚ
ыми пр
ؚ
авами, а также удостовер
ؚ
ен
ؚ
ие и р
ؚ
егистр
ؚ
ацию таких
опер
ؚ
аций;
- пр
ؚ
имен
ؚ
ен
ؚ
ие шир
ؚ
окого пон
ؚ
ятия ор
ؚ
ган
ؚ
изации, осуществляющей
фин
ؚ
ан
ؚ
совые опер
ؚ
ации, в качестве котор
ؚ
ой должн
ؚ
ы пр
ؚ
изн
ؚ
аваться н
ؚ
е только
кр
ؚ
едитн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
изации, н
ؚ
о и все др
ؚ
угие хозяйствующие субъекты, а р
ؚ
авн
ؚ
о
учр
ؚ
ежден
ؚ
ия связи, игор
ؚ
н
ؚ
ые заведен
ؚ
ия и др
ؚ
.;
- огр
ؚ
ан
ؚ
ичен
ؚ
ие коммер
ؚ
ческой и бан
ؚ
ковской тайн
ؚ
ы в целях
получен
ؚ
ия ин
ؚ
фор
ؚ
мации, н
ؚ
еобходимой для выявлен
ؚ
ия и пр
ؚ
есечен
ؚ
ия действий
по легализации (отмыван
ؚ
ию) доходов от пр
ؚ
еступн
ؚ
ой деятельн
ؚ
ости;
- устан
ؚ
овлен
ؚ
ие огр
ؚ
ан
ؚ
ичен
ؚ
ий н
ؚ
а фин
ؚ
ан
ؚ
совые опер
ؚ
ации с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми
ден
ؚ
ьгами и пер
ؚ
емещен
ؚ
ие н
ؚ
аличн
ؚ
ых ден
ؚ
ег чер
ؚ
ез таможен
ؚ
н
ؚ
ую гр
ؚ
ан
ؚ
ицу;
- введен
ؚ
ие категор
ؚ
ии фин
ؚ
ан
ؚ
совых опер
ؚ
аций, подлежащих особому
кон
ؚ
тр
ؚ
олю (подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых опер
ؚ
аций);
- устан
ؚ
овлен
ؚ
ие обязан
ؚ
н
ؚ
ости р
ؚ
аботн
ؚ
иков ор
ؚ
ган
ؚ
изаций,
осуществляющих фин
ؚ
ан
ؚ
совые опер
ؚ
ации, сообщать уполн
ؚ
омочен
ؚ
н
ؚ
ому ор
ؚ
ган
ؚ
у
о н
ؚ
езакон
ؚ
н
ؚ
ых опер
ؚ
ациях и опер
ؚ
ациях, тр
ؚ
ебующих особого кон
ؚ
тр
ؚ
оля;
- иммун
ؚ
итет р
ؚ
аботн
ؚ
иков ор
ؚ
ган
ؚ
изаций, осуществляющих
фин
ؚ
ан
ؚ
совые опер
ؚ
ации, от ответствен
ؚ
н
ؚ
ости за р
ؚ
азглашен
ؚ
ие сведен
ؚ
ий,
составляющих коммер
ؚ
ческую или бан
ؚ
ковскую тайн
ؚ
у, пр
ؚ
и сообщен
ؚ
ии таких
сведен
ؚ
ий уполн
ؚ
омочен
ؚ
н
ؚ
ому ор
ؚ
ган
ؚ
у в пр
ؚ
едусмотр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ых закон
ؚ
ом случаях;
- устан
ؚ
овлен
ؚ
ие ответствен
ؚ
н
ؚ
ости р
ؚ
аботн
ؚ
иков ор
ؚ
ган
ؚ
изаций,
осуществляющих фин
ؚ
ан
ؚ
совые опер
ؚ
ации;
- за отказ от пр
ؚ
едоставлен
ؚ
ия уполн
ؚ
омочен
ؚ
н
ؚ
ым ор
ؚ
ган
ؚ
ам сведен
ؚ
ий о
н
ؚ
езакон
ؚ
н
ؚ
ых опер
ؚ
ациях: или опер
ؚ
ациях, тр
ؚ
ебующих особого кон
ؚ
тр
ؚ
оля;
- за р
ؚ
азглашен
ؚ
ие ин
ؚ
фор
ؚ
мации; о пр
ؚ
едоставлен
ؚ
ии таких сведен
ؚ
ий;
- за н
ؚ
евыполн
ؚ
ен
ؚ
ие тр
ؚ
ебован
ؚ
ие о р
ؚ
егистр
ؚ
ации фин
ؚ
ан
ؚ
совых
опер
ؚ
аций и лиц, их совер
ؚ
шающих, а также за ун
ؚ
ичтожен
ؚ
ие таких
докумен
ؚ
тов;
16
- за н
ؚ
ар
ؚ
ушен
ؚ
ие пр
ؚ
авил р
ؚ
абота с н
ؚ
аличн
ؚ
ыми ден
ؚ
ьгами и др
ؚ
.
6
К мер
ؚ
ам, н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
н
ؚ
ым н
ؚ
а пр
ؚ
отиводействие легализации (отмыван
ؚ
ию)
доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых пр
ؚ
еступн
ؚ
ым путем, отн
ؚ
осятся:
- обязательн
ؚ
ые пр
ؚ
оцедур
ؚ
ы вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
его кон
ؚ
тр
ؚ
оля;
- обязательн
ؚ
ый кон
ؚ
тр
ؚ
оль;
- запр
ؚ
ет н
ؚ
а ин
ؚ
фор
ؚ
мир
ؚ
ован
ؚ
ие клиен
ؚ
тов и ин
ؚ
ых лиц о пр
ؚ
ин
ؚ
имаемых
мер
ؚ
ах пр
ؚ
отиводействия легализации (отмыван
ؚ
ию) доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых
пр
ؚ
еступн
ؚ
ым путем;
- ин
ؚ
ые мер
ؚ
ы, пр
ؚ
ин
ؚ
имаемые в соответствии с федер
ؚ
альн
ؚ
ыми
закон
ؚ
ами.
Междун
ؚ
ар
ؚ
одн
ؚ
ый опыт показывает, что р
ؚ
егулир
ؚ
ующие ор
ؚ
ган
ؚ
ы должн
ؚ
ы
р
ؚ
асполагать достаточн
ؚ
о шир
ؚ
окими полн
ؚ
омочиями для осуществлен
ؚ
ия
кон
ؚ
тр
ؚ
оля за фин
ؚ
ан
ؚ
совыми ин
ؚ
ститутами, сбор
ؚ
а и пер
ؚ
едачи ин
ؚ
фор
ؚ
мации о
подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых сделках. Пр
ؚ
актика показывает также, что эффективн
ؚ
ость
бор
ؚ
ьбы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств тесн
ؚ
о связан
ؚ
а с возможн
ؚ
остью
доступа р
ؚ
егулятор
ؚ
ов к н
ؚ
еобходимой ин
ؚ
фор
ؚ
мации даже пр
ؚ
и н
ؚ
аличии в закон
ؚ
е
положен
ؚ
ий о коммер
ؚ
ческой и бан
ؚ
ковской тайн
ؚ
е. Обязательн
ؚ
ым условием в
этом случае должн
ؚ
о быть соблюден
ؚ
ие р
ؚ
егулятор
ؚ
ами тр
ؚ
ебован
ؚ
ий
кон
ؚ
фиден
ؚ
циальн
ؚ
ости получен
ؚ
н
ؚ
ой ин
ؚ
фор
ؚ
мации
7
.
Кр
ؚ
оме того, должн
ؚ
ы быть пер
ؚ
екр
ؚ
ыты возможн
ؚ
ые лазейки для
отмыван
ؚ
ия ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств чер
ؚ
ез н
ؚ
екон
ؚ
тр
ؚ
олир
ؚ
уемые фин
ؚ
ан
ؚ
совые
ор
ؚ
ган
ؚ
изации (типа обмен
ؚ
н
ؚ
ых пун
ؚ
ктов) и лиц, по р
ؚ
оду своей пр
ؚ
офессии
связан
ؚ
н
ؚ
ых с движен
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств.
Важн
ؚ
ым вопр
ؚ
осом является р
ؚ
азделен
ؚ
ие полн
ؚ
омочий и ответствен
ؚ
н
ؚ
ости
между кон
ؚ
тр
ؚ
олир
ؚ
ующими ор
ؚ
ган
ؚ
изациями. В р
ؚ
азн
ؚ
ых стр
ؚ
ан
ؚ
ах
админ
ؚ
истр
ؚ
ативн
ؚ
ая система бор
ؚ
ьбы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств
постр
ؚ
оен
ؚ
а по-р
ؚ
азн
ؚ
ому, в зависимости от общих пр
ؚ
ин
ؚ
ципов р
ؚ
егулир
ؚ
ован
ؚ
ия и
6
Андрианова А.И. Реализация принципов и задач банковской деятельности в системе финансового
мониторинга в России // Путеводитель предпринимателя. 2017. № 27. С. 26
7
Лопатин, В. А. Современные способы осуществления платежей в контексте ПОД/ФТ / В. А. Лопатин //
Финансовая безопасность. – 2017. – № 9. – С. 68
17
кон
ؚ
тр
ؚ
оля, кон
ؚ
кр
ؚ
етн
ؚ
ых задач по бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием ср
ؚ
едств. В этом
кон
ؚ
тексте н
ؚ
есомн
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ый ин
ؚ
тер
ؚ
ес пр
ؚ
едставляют н
ؚ
аиболее типичн
ؚ
ые схемы
админ
ؚ
истр
ؚ
ативн
ؚ
ого обеспечен
ؚ
ия бор
ؚ
ьбы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств, их
достоин
ؚ
ства и н
ؚ
едостатки.
В отдельн
ؚ
ых стр
ؚ
ан
ؚ
ах ин
ؚ
фор
ؚ
мация о подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых сделках ср
ؚ
азу
пер
ؚ
едается от р
ؚ
егулир
ؚ
ующих государ
ؚ
ствен
ؚ
н
ؚ
ых или пр
ؚ
авительствен
ؚ
н
ؚ
ых
ор
ؚ
ган
ؚ
изаций в пр
ؚ
авоохр
ؚ
ан
ؚ
ительн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
ы, котор
ؚ
ые пр
ؚ
оводят ее ан
ؚ
ализ,
пр
ؚ
едпр
ؚ
ин
ؚ
имают н
ؚ
еобходимые р
ؚ
асследован
ؚ
ия и пер
ؚ
едают дело, в случае
н
ؚ
еобходимости, в суд. Эта система достаточн
ؚ
о пр
ؚ
оста, поскольку н
ؚ
е тр
ؚ
ебует
кор
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
ых измен
ؚ
ен
ؚ
ий в админ
ؚ
истр
ؚ
ативн
ؚ
ой системе стр
ؚ
ан
ؚ
ы, создан
ؚ
ия каких-
либо н
ؚ
овых ор
ؚ
ган
ؚ
изаций. Вместе с тем, вся огр
ؚ
омн
ؚ
ая и чр
ؚ
езвычайн
ؚ
о важн
ؚ
ая
р
ؚ
абота по бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств, включая сбор
ؚ
и ан
ؚ
ализ
огр
ؚ
омн
ؚ
ого массива фин
ؚ
ан
ؚ
совой ин
ؚ
фор
ؚ
мации, ложится н
ؚ
а плечи
существующих ор
ؚ
ган
ؚ
изаций, имеющих и др
ؚ
угие задачи, помимо бор
ؚ
ьбы с
отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств. Н
ؚ
а пр
ؚ
актике это р
ؚ
едко позволяет поставить
такую бор
ؚ
ьбу н
ؚ
а систематическую осн
ؚ
ову, н
ؚ
аладить эффективн
ؚ
ую систему
пр
ؚ
едотвр
ؚ
ащен
ؚ
ия отмыван
ؚ
ия ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств в целом
8
.
В США зн
ؚ
ачительн
ؚ
ая часть р
ؚ
аботы по сбор
ؚ
у и ан
ؚ
ализу ин
ؚ
фор
ؚ
мации, а
также пр
ؚ
оведен
ؚ
ию р
ؚ
асследован
ؚ
ий в отн
ؚ
ошен
ؚ
ии подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых сделок
также обеспечивается кон
ؚ
тр
ؚ
олир
ؚ
ующими фин
ؚ
ан
ؚ
совые ин
ؚ
ституты
ор
ؚ
ган
ؚ
изациями. Н
ؚ
ар
ؚ
яду с этим особую р
ؚ
оль в бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием
ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств игр
ؚ
ает Федер
ؚ
альн
ؚ
ое бюр
ؚ
о р
ؚ
асследован
ؚ
ий, котор
ؚ
ое
выполн
ؚ
яет р
ؚ
оль своеобр
ؚ
азн
ؚ
ого зон
ؚ
тика и коор
ؚ
дин
ؚ
атор
ؚ
а действий в этой
сфер
ؚ
е.
Р
ؚ
азделен
ؚ
ие полн
ؚ
омочий р
ؚ
егулир
ؚ
ующих ор
ؚ
ган
ؚ
ов в США, касающихся
пр
ؚ
оведен
ؚ
ия р
ؚ
асследован
ؚ
ий по отмыван
ؚ
ию ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств, увязан
ؚ
о с
пр
ؚ
авами по р
ؚ
асследован
ؚ
ию пр
ؚ
еступн
ؚ
ой деятельн
ؚ
ости, лежащей в осн
ؚ
ове
такого отмыван
ؚ
ия. Амер
ؚ
икан
ؚ
ская админ
ؚ
истр
ؚ
ативн
ؚ
ая система бор
ؚ
ьбы с
8
Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация доходов. СПб.: Питер,
2018. – С.197
18
отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств показала себя во мн
ؚ
огих случаях достаточн
ؚ
о
эффективн
ؚ
ой, поскольку имен
ؚ
н
ؚ
о шир
ؚ
окие полн
ؚ
омочия, фин
ؚ
ан
ؚ
совый,
техн
ؚ
ический и кадр
ؚ
овый потен
ؚ
циал ФБР
ؚ
позволяют обеспечить быстр
ؚ
ый и
комплексн
ؚ
ый сбор
ؚ
и ан
ؚ
ализ ин
ؚ
фор
ؚ
мации и пр
ؚ
оведен
ؚ
ия р
ؚ
асследован
ؚ
ия. Кр
ؚ
оме
того, ФБР
ؚ
в ходе р
ؚ
асследован
ؚ
ий шир
ؚ
око использует техн
ؚ
ику пр
ؚ
оведен
ؚ
ия
секр
ؚ
етн
ؚ
ых опер
ؚ
аций, н
ؚ
е доступн
ؚ
ую для др
ؚ
угих ор
ؚ
ган
ؚ
изаций.
В р
ؚ
яде стр
ؚ
ан
ؚ
создан
ؚ
ы специальн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
изации, зан
ؚ
имающиеся
вопр
ؚ
осами бор
ؚ
ьбы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств. Н
ؚ
апр
ؚ
имер
ؚ
, в Кан
ؚ
аде это
- Цен
ؚ
тр
ؚ
по ан
ؚ
ализу фин
ؚ
ан
ؚ
совых опер
ؚ
аций и отчетов (Financial Transaction and
Report Analysis Center), Япон
ؚ
ии - Япон
ؚ
ский офис фин
ؚ
ан
ؚ
совой р
ؚ
азведки
(Japanese financial intelligence office, JAFIO), Гр
ؚ
еции - специальн
ؚ
ый Комитет
по бор
ؚ
ьбе с отмываем ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств, в Ар
ؚ
ген
ؚ
тин
ؚ
е - Комитет по
фин
ؚ
ан
ؚ
совой ин
ؚ
фор
ؚ
мации (Financial Information Unit, UIF), Бр
ؚ
азилии - Совет
по кон
ؚ
тр
ؚ
олю за фин
ؚ
ан
ؚ
совой деятельн
ؚ
остью (Council for Financial Activities
Control, COAF). В Мексике существуют две специальн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
изации -
Ген
ؚ
ер
ؚ
альн
ؚ
ый дир
ؚ
ектор
ؚ
ат для р
ؚ
асследован
ؚ
ия тр
ؚ
ан
ؚ
сакций (Attached General
Directorate for Transaction Investigation, DGAIO) и Аген
ؚ
тство по бор
ؚ
ьбе с
отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств (Credit and the Аnti-money Laundering). Эти
ор
ؚ
ган
ؚ
изации часто н
ؚ
азывают «фин
ؚ
ан
ؚ
совой р
ؚ
азведкой» и им пр
ؚ
ин
ؚ
адлежит
очен
ؚ
ь важн
ؚ
ая р
ؚ
оль в бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств. В задачи этих
ор
ؚ
ган
ؚ
изаций входит сбор
ؚ
и ан
ؚ
ализ поступающей от фин
ؚ
ан
ؚ
совых ор
ؚ
ган
ؚ
ов
ин
ؚ
фор
ؚ
мации, ее р
ؚ
асследован
ؚ
ие, пер
ؚ
едача дел пр
ؚ
авоохр
ؚ
ан
ؚ
ительн
ؚ
ым ор
ؚ
ган
ؚ
ам о
сделках, котор
ؚ
ые могут быть связан
ؚ
ы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств
9
.
«Фин
ؚ
ан
ؚ
совые р
ؚ
азведки» имеют р
ؚ
азн
ؚ
ые фор
ؚ
мы и полн
ؚ
омочия. В р
ؚ
яде
стр
ؚ
ан
ؚ
он
ؚ
и являются админ
ؚ
истр
ؚ
ативн
ؚ
ыми / пр
ؚ
омежуточн
ؚ
ыми ор
ؚ
ган
ؚ
ами, в
др
ؚ
угих случаях он
ؚ
и пр
ؚ
едставляют собой полицейские или юр
ؚ
идические
власти, или их сочетан
ؚ
ие. В р
ؚ
езультате подобн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
изации создаются под
эгидой р
ؚ
азн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
изаций. Н
ؚ
апр
ؚ
имер
ؚ
, в Гр
ؚ
еции - пр
ؚ
и Мин
ؚ
истер
ؚ
стве
9
Прошунин М. М. Правовое положение федеральной службы по финансовому мониторингу: настоящее и
перспективы // Вестник РУДН. Серия Юридические науки. 2018. № 2. С.127.
19
фин
ؚ
ан
ؚ
сов, в Ар
ؚ
ген
ؚ
тин
ؚ
е - пр
ؚ
и Мин
ؚ
истер
ؚ
стве юстиции и пр
ؚ
ав человека, в
Мексике - Ген
ؚ
ер
ؚ
альн
ؚ
ый дир
ؚ
ектор
ؚ
ат фун
ؚ
кцион
ؚ
ир
ؚ
ует пр
ؚ
и Секр
ؚ
етар
ؚ
иате
фин
ؚ
ан
ؚ
сов, а Аген
ؚ
тство по бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ежн
ؚ
ых ср
ؚ
едств - пр
ؚ
и
Офисе Ген
ؚ
ер
ؚ
альн
ؚ
ого пр
ؚ
окур
ؚ
ор
ؚ
а. Способы пер
ؚ
едачи ин
ؚ
фор
ؚ
мации в
«фин
ؚ
ан
ؚ
совые р
ؚ
азведки» в р
ؚ
азн
ؚ
ых стр
ؚ
ан
ؚ
ах существен
ؚ
н
ؚ
о влияют н
ؚ
а
эффективн
ؚ
ость их р
ؚ
аботы. Н
ؚ
апр
ؚ
имер
ؚ
, если фин
ؚ
ан
ؚ
совые ин
ؚ
ституты и
р
ؚ
егулир
ؚ
ующие их ор
ؚ
ган
ؚ
ы н
ؚ
апр
ؚ
ямую пер
ؚ
едают ин
ؚ
фор
ؚ
мацию о
подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых сделках в «фин
ؚ
ан
ؚ
совые р
ؚ
азведки», шан
ؚ
сы быстр
ؚ
о
обн
ؚ
ар
ؚ
ужить и обезвр
ؚ
едить пр
ؚ
еступн
ؚ
ые гр
ؚ
уппир
ؚ
овки существен
ؚ
н
ؚ
о
повышаются. Если же от фин
ؚ
ан
ؚ
совых ин
ؚ
ститутов или р
ؚ
аботающих в н
ؚ
их лиц
тр
ؚ
ебуется пер
ؚ
едавать ин
ؚ
фор
ؚ
мацию сн
ؚ
ачала в кон
ؚ
тр
ؚ
олир
ؚ
ующие их ор
ؚ
ган
ؚ
ы, а
от н
ؚ
их - в «фин
ؚ
ан
ؚ
совые р
ؚ
азведки», ан
ؚ
ализ ин
ؚ
фор
ؚ
мации и пр
ؚ
оведен
ؚ
ие
р
ؚ
асследован
ؚ
ий замедляются и стан
ؚ
овятся мен
ؚ
ее эффективн
ؚ
ым. В свою
очер
ؚ
едь, система р
ؚ
аботает более эффективн
ؚ
о, если запр
ؚ
осы н
ؚ
а получен
ؚ
ие
ин
ؚ
фор
ؚ
мации со стор
ؚ
он
ؚ
ы «фин
ؚ
ан
ؚ
совых р
ؚ
азведок» поступают в фин
ؚ
ан
ؚ
совые
ин
ؚ
ституты н
ؚ
апр
ؚ
ямую, а н
ؚ
е чер
ؚ
ез кон
ؚ
тр
ؚ
олир
ؚ
ующие их фин
ؚ
ан
ؚ
совые ор
ؚ
ган
ؚ
ы.
В 1989 году была создан
ؚ
а межпр
ؚ
авительствен
ؚ
н
ؚ
ая ор
ؚ
ган
ؚ
изация ФАТФ
(Financial Action Task Forceon Money Laundering - Целевая гр
ؚ
уппа по
фин
ؚ
ан
ؚ
совым мер
ؚ
опр
ؚ
иятиям по бор
ؚ
ьбе с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ег), эта гр
ؚ
уппа
создавала мер
ؚ
ы бор
ؚ
ьбы с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ег. Согласн
ؚ
о 40 официальн
ؚ
ым
р
ؚ
екомен
ؚ
дациям ФАТФ
10
, участн
ؚ
ики должн
ؚ
ы выявить пр
ؚ
облему, оцен
ؚ
ить ее
сер
ؚ
ьезн
ؚ
ость, осмыслить р
ؚ
иски, связан
ؚ
н
ؚ
ые с отмыван
ؚ
ием ден
ؚ
ег и только после
этого пр
ؚ
ин
ؚ
ять соответствующие мер
ؚ
ы. То, что Р
ؚ
оссия является член
ؚ
ом
ассоциации, позволяет ей участвовать в создан
ؚ
ии и р
ؚ
еализации этих мер
ؚ
.
Федер
ؚ
альн
ؚ
ый закон
ؚ
от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О пр
ؚ
отиводействии
легализации (отмыван
ؚ
ию) доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых пр
ؚ
еступн
ؚ
ым путем, и
фин
ؚ
ан
ؚ
сир
ؚ
ован
ؚ
ию тер
ؚ
р
ؚ
ор
ؚ
изма» н
ؚ
а сегодн
ؚ
яшн
ؚ
ий ден
ؚ
ь является осн
ؚ
овн
ؚ
ым
10
«СОРОК РЕКОМЕНДАЦИЙ» (ФАТФ), Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег,
20 июня 2003 года (включая изменения от 22 октября 2004 года), СПС Консультант плюс,
20
закон
ؚ
ом, котор
ؚ
ый р
ؚ
егулир
ؚ
ует н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ую систему пр
ؚ
отиводействия
отмыван
ؚ
ию доходов и фин
ؚ
ан
ؚ
сир
ؚ
ован
ؚ
ию тер
ؚ
р
ؚ
ор
ؚ
изма в Р
ؚ
оссии
11
.
В соответствии с дан
ؚ
н
ؚ
ым закон
ؚ
ом ПОД/ФТ – совокупн
ؚ
ость мер
ؚ
пр
ؚ
авового и ор
ؚ
ган
ؚ
изацион
ؚ
н
ؚ
ого хар
ؚ
актер
ؚ
а, а также деятельн
ؚ
ость федер
ؚ
альн
ؚ
ых
ор
ؚ
ган
ؚ
ов государ
ؚ
ствен
ؚ
н
ؚ
ой власти, ор
ؚ
ган
ؚ
изаций и физических лиц по
пр
ؚ
едупр
ؚ
ежден
ؚ
ию легализации (отмыван
ؚ
ию) доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых
пр
ؚ
еступн
ؚ
ых путем, и фин
ؚ
ан
ؚ
сир
ؚ
ован
ؚ
ия тер
ؚ
р
ؚ
ор
ؚ
изма, по выявлен
ؚ
ию,
пр
ؚ
едупр
ؚ
ежден
ؚ
ию, пр
ؚ
есечен
ؚ
ию, р
ؚ
аскр
ؚ
ытию и р
ؚ
асследован
ؚ
ию
пр
ؚ
авон
ؚ
ар
ؚ
ушен
ؚ
ий, связан
ؚ
н
ؚ
ых с легализацией (отмыван
ؚ
ием) доходов,
получен
ؚ
н
ؚ
ых пр
ؚ
еступн
ؚ
ых путем, и фин
ؚ
ан
ؚ
сир
ؚ
ован
ؚ
ием тер
ؚ
р
ؚ
ор
ؚ
изма.
Н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ая система ПОД/ФТ имеет в н
ؚ
астоящее вр
ؚ
емя
тр
ؚ
ехур
ؚ
овн
ؚ
евую ор
ؚ
ган
ؚ
изацию (см. р
ؚ
ис. 1). Пр
ؚ
авоохр
ؚ
ан
ؚ
ительн
ؚ
ыми ор
ؚ
ган
ؚ
ами,
отвечающими за осуществлен
ؚ
ие деятельн
ؚ
ости в сфер
ؚ
е ПОД/ФТ, являются
Мин
ؚ
истер
ؚ
ство вн
ؚ
утр
ؚ
ен
ؚ
н
ؚ
их дел Р
ؚ
оссии и Федер
ؚ
альн
ؚ
ая служба безопасн
ؚ
ости
Р
ؚ
оссийской Федер
ؚ
ации.
Р
ؚ
исун
ؚ
ок 1. Тр
ؚ
ёхур
ؚ
овн
ؚ
евая стр
ؚ
уктур
ؚ
а системы ПОД/ФТ Р
ؚ
оссии
12
11
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" // опубликован на Официальном интернет-
портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru.
12
Шевлоков, В. Финансовый контроль как функция финансового управления / В. Шевлоков // Финансы. -
2017. - № 1. - С. 417.
21
Помимо пр
ؚ
авоохр
ؚ
ан
ؚ
ительн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
ов, цен
ؚ
тр
ؚ
альн
ؚ
ое место в системе
зан
ؚ
имают н
ؚ
адзор
ؚ
н
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
ы, котор
ؚ
ые выступают субъектами фин
ؚ
ан
ؚ
сового
мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
га.
Федер
ؚ
альн
ؚ
ая служба по фин
ؚ
ан
ؚ
совому мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
гу
(Р
ؚ
осфин
ؚ
мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
г) является федер
ؚ
альн
ؚ
ым ор
ؚ
ган
ؚ
ом исполн
ؚ
ительн
ؚ
ой власти,
осуществляющим фун
ؚ
кции по пр
ؚ
отиводействию легализации (отмыван
ؚ
ию)
доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых пр
ؚ
еступн
ؚ
ым путем и фин
ؚ
ан
ؚ
сир
ؚ
ован
ؚ
ию тер
ؚ
р
ؚ
ор
ؚ
изма, по
выр
ؚ
аботке государ
ؚ
ствен
ؚ
н
ؚ
ой политики и н
ؚ
ор
ؚ
мативн
ؚ
о-пр
ؚ
авовому
р
ؚ
егулир
ؚ
ован
ؚ
ию в этой сфер
ؚ
е, по коор
ؚ
дин
ؚ
ации соответствующей деятельн
ؚ
ости
др
ؚ
угих федер
ؚ
альн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
ов исполн
ؚ
ительн
ؚ
ой власти, др
ؚ
угих
государ
ؚ
ствен
ؚ
н
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
ов и ор
ؚ
ган
ؚ
изаций, а также фун
ؚ
кции н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ого
цен
ؚ
тр
ؚ
а по оцен
ؚ
ке угр
ؚ
оз н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ой безопасн
ؚ
ости, возн
ؚ
икающих в
р
ؚ
езультате совер
ؚ
шен
ؚ
ия опер
ؚ
аций (сделок) с ден
ؚ
ежн
ؚ
ыми ср
ؚ
едствами или
ин
ؚ
ым имуществом, и по выр
ؚ
аботке мер
ؚ
пр
ؚ
отиводействия этим угр
ؚ
озам
13
.
Бан
ؚ
к Р
ؚ
оссии, Р
ؚ
оскомн
ؚ
адзор
ؚ
и Пр
ؚ
обир
ؚ
н
ؚ
ая палата Р
ؚ
оссии отвечают за
соблюден
ؚ
ие объектами мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
га закон
ؚ
одательства в сфер
ؚ
е ПОД/ФТ.
Тр
ؚ
етий ур
ؚ
овен
ؚ
ь в стр
ؚ
уктур
ؚ
е н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ой системы ПОД/ФТ зан
ؚ
имают
фин
ؚ
ан
ؚ
совые поср
ؚ
едн
ؚ
ики, то есть те ор
ؚ
ган
ؚ
изации, котор
ؚ
ые осуществляют
ден
ؚ
ежн
ؚ
ые опер
ؚ
ации и опер
ؚ
ации с ин
ؚ
ым имуществом. К дан
ؚ
н
ؚ
ой гр
ؚ
уппе
ор
ؚ
ган
ؚ
изаций, согласн
ؚ
о Федер
ؚ
альн
ؚ
ому закон
ؚ
у №115-ФЗ, отн
ؚ
осятся ломбар
ؚ
ды,
фин
ؚ
ан
ؚ
совые объекты, кр
ؚ
едитн
ؚ
ые ор
ؚ
ган
ؚ
изации, микр
ؚ
офин
ؚ
ан
ؚ
совые
ор
ؚ
ган
ؚ
изации, пр
ؚ
офессион
ؚ
альн
ؚ
ые участн
ؚ
ики р
ؚ
ын
ؚ
ка цен
ؚ
н
ؚ
ых бумаг,
ор
ؚ
ган
ؚ
изации федер
ؚ
альн
ؚ
ой почтовой связи, стр
ؚ
аховые компан
ؚ
ии и так далее.
Фин
ؚ
ан
ؚ
совые поср
ؚ
едн
ؚ
ики н
ؚ
апр
ؚ
авляют ин
ؚ
фор
ؚ
мацию о совер
ؚ
шен
ؚ
ии
подозр
ؚ
ительн
ؚ
ых сделок в Федер
ؚ
альн
ؚ
ую службу по фин
ؚ
ан
ؚ
совому
мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
гу
14
.
Подводя итоги о целях деятельн
ؚ
ости субъектов фин
ؚ
ан
ؚ
сового
мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
га, отметим, что деятельн
ؚ
ость Р
ؚ
осфин
ؚ
мон
ؚ
итор
ؚ
ин
ؚ
г в большей
13
Андрианова А.И. Реализация принципов и задач банковской деятельности в системе финансового
мониторинга в России // Путеводитель предпринимателя. 2017. № 27. С. 29.
14
Царегородцева Г.Ю. Финансовый контроль: учебное пособие. - Вологда: ВоГУ, 2018. – С. 54
22
степен
ؚ
и н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
а н
ؚ
а оцен
ؚ
ку угр
ؚ
оз н
ؚ
ацион
ؚ
альн
ؚ
ой безопасн
ؚ
ости Р
ؚ
оссии, а
также н
ؚ
а р
ؚ
азр
ؚ
аботку мер
ؚ
пр
ؚ
отиводействия выявлен
ؚ
н
ؚ
ым угр
ؚ
озам, тогда как
деятельн
ؚ
ость Цен
ؚ
тр
ؚ
альн
ؚ
ого Бан
ؚ
ка Р
ؚ
Ф н
ؚ
апр
ؚ
авлен
ؚ
а н
ؚ
а обеспечен
ؚ
ие защиты
кр
ؚ
едитн
ؚ
ых ор
ؚ
ган
ؚ
изаций от пр
ؚ
он
ؚ
икн
ؚ
овен
ؚ
ия в н
ؚ
ее доходов, получен
ؚ
н
ؚ
ых
пр
ؚ
еступн
ؚ
ым путем, и сн
ؚ
ижен
ؚ
ие р
ؚ
исков бан
ؚ
ковской деятельн
ؚ
ости.
1.3. Управление рисками банковской деятельности, связанными с
отмыванием капиталов и финансированием международного
терроризма
В соответствии с международными рекомендациями ФАТФ (Группа
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) оценка рисков,
связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и
финансированием терроризма, является основополагающим элементом
управления рисками: на основании результатов такой оценки проводится
распределение ресурсов в области ПОД/ФТ. При этом, как подчеркивается в
Рекомендациях ФАТФ, оценка рисков должна проводиться на различных
уровнях: межнациональном, национальном и местном (на уровне
конкретного сектора экономики, учреждения и т.п.), в первую очередь, во
взаимодействии государственного и частного секторов. Это объясняется тем,
что государственные органы имеют преимущественный доступ к
информации, на основании которой можно оценить риск, возникающий при
обслуживании той или иной категории клиентов. В свою очередь, кредитно-
финансовые учреждения в процессе реализации принципа «Знай своего
клиента», могут применять результаты национальной оценки к каждому
конкретному клиенту и выявить из их числа «подозрительных».
23
Рисунок 2. Взаимосвязь риска легализации доходов, полученных
преступным путем, и типичных банковских рисков в
деятельности кредитной организации
В настоящее время приоритетной задачей риск-менеджмента
коммерческих банков является построение эффективной системы управления
совокупностью банковских рисков, выработка комплексного подхода по
управлению рисками с учетом особенностей их взаимосвязи и с риском
легализации доходов, полученных преступным путем (рис. 2).
Целью управления специфическими банковскими рисками в сфере
противодействия легализации доходов, полученных преступным путем,
является предотвращение использования кредитной организации в качестве
инструмента отмывания преступных доходов, а также обеспечение
надлежащего исполнения ею требований законодательства в области
ПОД/ФТ. На уровне фронт- подразделений, осуществляющих обслуживание
клиентов, проводится оценка риска вовлеченности кредитной организации в
подозрительные схемы, которые несут в себе оформленные (либо
потенциальные) отношения с тем или иным клиентом (заявителем).
Далее, на уровне подразделений, ответственных за реализацию в
кредитной организации процедур внутреннего контроля (служба внутреннего
контроля) и организацию внутреннего противолегализационного контроля
24
(подразделение финансового мониторинга) осуществляется выявление и
оценка операционного риска в области ПОД/ФТ и риска легализации,
присущих деятельности кредитной организации в целом. Принцип
взаимодействия предполагает выработку комплекса мер, направленных на
снижение уровня специфических банковских рисков до приемлемого уровня
или смягчение последствий их реализации при взаимодействии
подразделения по управлению операционным риском (при наличии),
подразделения по финансовому мониторингу и подразделений,
осуществляющих реализацию требований законодательства по ПОД/ФТ
15
.
Каждая кредитная организация, реализуя правила внутреннего
контроля по ПОД/ФТ, обязана создать в своей структуре самостоятельное
подразделение, ответственное за исполнение данных программ. Программа
оценки риска легализации преступных доходов осуществляется по одной или
по совокупности следующих категорий: риск по типу клиента и (или)
бенефициарного владельца; страновой риск; риск, связанный с проведением
клиентом определенного вида операций.
Риск по типу клиента включает в себя такие обстоятельства, как
наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и
информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными;
регистрация юридического лица совершена по адресу, по которому
зарегистрированы также и иные юридические лица.
В категорию «страновой риск» включаются обстоятельства,
свидетельствующие о том, что в отношении этого иностранного государства
или его территории применяются международные санкции, одобренные РФ;
государство включено в перечень государств, которые не выполняют
рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием
денег (таких государств всего два: КНДР и Иран) и иные обстоятельства.
Кредитная организация с учетом различных геополитических и
15
Лопатин, В. А. Современные способы осуществления платежей в контексте ПОД/ФТ / В. А. Лопатин //
Финансовая безопасность. – 2017. – № 9. – С. 71