62
схемы базы
данных (БД).
Определение
взаимодействия
элементов
системы.
1
3
1,8
1
ПП
1,8
3
Техническ
ий проект
(ТП).
Технико-
экономическое
обоснование
проекта.
1
3
1,8
1
РУК
1,8
3
Анализ проекта
базы данных,
выбор системы
управления
базами данных
(СУБД) и
средств
программирован
ия БД.
2
4
2,8
1
РУК
2,8
4
Разработка
алгоритмов
работы БД.
7
9
7,8
1
РУК
7,8
11
Выбор средств
программирован
ия
программного
продукта.
1
2
1,4
2
РУК,
ПП
0,7
1
Разработка
алгоритмов
работы ЭИС
5
10
7
1
ПП
7
10
Уточнение
требований к
техническому
оснащению
клиентов.
1
2
1,4
2
РУК,
ПП
0,7
1
Рабочий
проект
(РП).
Программная
реализация БД.
7
14
9,8
1
РУК
9,8
14
Тестовое
наполнение и
первичная
отладка БД.
8
12
9,6
1
РУК
9,6
14
Разработка
структуры ЭИС.
5
7
5,8
1
ПП
5,8
8
Разработка
графического
8
12
9,6
1
ПП
9,6
11
63
интерфейса
ЭИС.
Рабочий
проект
(РП)
Программная
реализация
ЭИС.
10
16
12,4
1
ПП
12,
4
17
Первичная
отладка ЭИС.
4
5
4,4
2
РУК
ПП
2,2
3
Общая отладка
программного
продукта.
7
9
7,8
2
РУК,
ПП
3,9
6
Разработка и
написание
технической
документации
для
администратора
и пользователей
программного
продукта.
2
5
3,2
2
РУК,
ПП
1,6
2
Внедрение
(ВН).
Заполнение
базы данных
реальными
данными.
3
4
2,8
1
РУК
2,8
4
Опытная
эксплуатация
программного
продукта.
2
3
3,8
2
РУК,
ПП
1,9
3
Финальные
корректировки
программного
кода.
2
4
2,8
2
РУК,
ПП
1,4
2
Корректировки
программной
документации.
2
3
2,4
1
РУК
2,4
3
Сдача
программного
продукта в
эксплуатацию.
1
5
2,6
1
РУК
2,6
4
Итого:
113,0
(*) РУК – руководитель проекта, ПП – прикладной программист.
Автор дипломного проекта выступает в роли прикладного
программиста.
64
Таким образом, общая трудоемкость выполнения работ по
разработке системы составит 113 человеко-дней.
Обычно при построении графика выполнения работ применяется
один из двух способов – это ленточные графики, и сетевые графики. В
данном случае для иллюстрации плана выполнения работ было принято
решение о построении ленточного графика.
Ленточный график (также диаграмма Ганта (англ. Gantt chart),
ленточная диаграмма, график Ганта) — это популярный тип столбчатых
диаграмм, который используется для иллюстрации плана, графика работ
по какому-либо проекту. Является одним из методов планирования
проектов [4]. Первый формат диаграммы был разработан Генри Л. Гантом
в 1915 году. Гант изучал менеджмент на примере постройки кораблей во
время Первой мировой войны и предложил свою диаграмму, состоящую из
отрезков (задач) и точек (завершающих задач, или вех), как средство для
представления длительности и последовательности задач в проекте [5].
В обычном линейном графике работы или другие элементы проекта
перечисляются сверху вниз по левой стороне графика, шкалы времени.
Даты показаны вверху диаграммы, а продолжительность работ отображена
в виде горизонтальных лент (полос) в масштабе времени, размещенных в
соответствии с датами начала и окончания [6].
Ленточный график строится по данным таблицы 3.8 и отражает
общую продолжительность работ.
T
КАЛ
= 147 (кал. дн.)
Общая продолжительность работ до оптимизации составит 104,1
рабочих дней или 147 календарных дней.
Диаграмма Ганта представлена на Рисунке 3.3.
65
Иден
тиф
ика
тор
Название задачи Начало Окончание Длительность
сен 2012 окт 2012 ноя 2012 дек 2012 янв 2013 фев 2013
9.9 16.9 23.9 30.9 7.10 14.10 21.10 28.10 4.11 11.11 18.11 25.11 2.12 9.12 16.12 23.12 30.12 6.1 13.1 20.1 27.1 3.2
1 ,36н11.09.201210.09.2012Первичная постановка задачи.
2 ,44н13.09.201211.09.2012
Определение исходных данных для
разработки
3 ,56н18.09.201214.09.2012
Предварительный выбор методов
решения, определение требований
к ТС
4 ,36н20.09.201218.09.2012
Определение требований к
программному продукту.
5 ,28н21.09.201220.09.2012
Согласование и утверждение
технического задания
6 ,56н26.09.201224.09.2012
Разработка структурной схемы
системы
7 ,56н01.10.201226.09.2012
Проектирование схемы базы
данных (БД).
8 ,36н03.10.201201.10.2012
Определение взаимодействия
элементов системы
9 ,36н05.10.201203.10.2012
Технико-экономическое
обоснование проекта
10 ,56н09.10.201205.10.2012
Анализ проекта базы данных, выбор
СУБД и средств прогр. БД.
11 1,56н19.10.201210.10.2012Разработка алгоритмов работы БД.
12 ,28н23.10.201219.10.2012
Выбор средств программ-мирования
программного продукта
13 1,4н01.11.201223.10.2012Разработка алгоритмов работы ПО
14 ,28н02.11.201201.11.2012
Уточнение требований к
техническому оснащению клиентов
15 1,96н16.11.201202.11.2012Программная реализация БД.
16 1,92н29.11.201216.11.2012
Тестовое наполнение и первичная
отладка БД.
17 1,16н07.12.201230.11.2012Разработка структуры ПО.
18 1,92н21.12.201207.12.2012
Разработка графического
интерфейса ПО
19 2,48н08.01.201321.12.2012Программная реализация ПО.
20 ,88н15.01.201308.01.2013Первичная отладка ПО
21 1,56н24.01.201315.01.2013
Общая отладка программного
продукта
22 ,64н30.01.201325.01.2013
Разработка и написание тех
документации
23 ,56н01.02.201330.01.2013
Заполнение базы данных
реальными данными.
24 ,76н07.02.201304.02.2013
Опытная эксплуатация
программного продукта.
25 ,56н12.02.201307.02.2013
Финальные корректировки
программного кода
26 ,48н14.02.201312.02.2013
Корректировки программной
документации
27 ,52н19.02.201315.02.2013
Сдача программного продукта в
эксплуатацию
10.2 17.2 24.2
Рисунок 3.1 Диаграмма Ганта проекта
3.2 Расчет себестоимости разработки и внедрения ИС
Затраты на проектирование и внедрение программного продукта
рассчитываются по следующей формуле 3.3:
С = С
мат
+ С
осн
+ С
доп
+ С
соц
+ С
маш.вр
+ С
накл
,
(
66
3.3)
где С
мат
– затраты на использованные материалы;
С
осн
– основная заработная плата работников за год;
С
доп
– дополнительная заработная плата работников, учитывающая
потери времени на отпуска (применяется в среднем 10% от стоимости
заработной платы);
С
соц
– отчисления на социальные нужды определяются в процентном
отношении от суммы основной и дополнительной заработной платы (34%)
[7];
С
маш.вр
– стоимость машинного времени;
С
нак
– накладные расходы.
Рассчитаем каждую составляющую стоимости текущих затрат.
Основными материалами называют расходные материалы,
используемые при разработке и полностью переносящие свою стоимость
на готовый продукт. Эксплуатация основных материалов (например,
бумага) как правило, полностью прекращается после завершения
разработки. В затраты на основные материалы принято включать
стоимость доставки в размере до
10%
от общей стоимости материалов. В
данном случае примем размеры затрат на доставку в 10% от общей
стоимости материалов. Затраты на основные материалы представлены в
таблице 3.3:
Таблица 3.3 Затраты на основные материалы
Наименование
Размерность
Кол-во
Цена за
единицу,
руб.
Стоимость,
руб.
1. Бумага А4
80 г/м
Пачка
2
200
400
3. Канцтовары
-
-
-
400
3. Картридж
для принт-
системы
Шт.
1
120
120
Итого
2000
Итого (с учетом транспортных расходов)
2200
67
Стоимость основных материалов составит:
С
мат
= 2200 руб.
Далее рассчитаем затраты на заработную плату. Поскольку было
принято, что общая продолжительность работ рассчитывается в рабочих
днях, то примем посменную схему расчета заработной платы.
Так как обычно оговаривается месячный оклад каждого работника, а
расчеты ведутся посменно, то необходима формула пересчета:
С
осн i
=
r
мес i
(
1 +
пр
)
n
ср. раб.
⋅ F
др i
,
(
3.4)
где С
осн i
– основная заработная плата i-го работника, руб.;
r
мес i
– месячный оклад i-го работника, руб./мес.;
n
ср. раб.
– принятое среднее число рабочих дней в месяце, составляет
21 день;
F
др i
– общее время работы i-го работника, раб. дн.;
пр
– коэффициент, учитывающий возможные дополнительные
выплаты стимулирующего и компенсирующего характера в виде премий и
различного вида доплат и надбавок за дополнительную нагрузку и особые
условия труда. В данном случае
пр
= 0, поскольку трудовая деятельность
не предполагает переработок и особых условий труда.
В качестве исполнителей проекта будем привлекать независимых
разработчиков. Поэтому дополнительный фонд ЗП будет равен 0.
Данные расчета основной и дополнительной заработной платы
работников представлены в таблице 3.2 (данные о времени работы
исполнителей брались из таблицы 3.3):
Таблица 3.4 Расчет основной и дополнительной заработной платы
работников
Должность
Кол
-во
Месячны
й оклад,
руб.
Время
работ
ы, раб.
дн.
Основно
й ФОТ,
руб.
Дополнительн
ый ФОТ, руб.
Общи
й
ФОТ,
руб.
Руководите
1
38000
58,7
106220
0
10622
68
ль проекта
0
Прикладной
программис
т
1
29000
54,3
74986
0
74986
Итого
181206
18120
6
Таким образом, фонд основной заработной платы составит:
С
осн
= 181206 (руб.)
Отчисления на социальные нужды включают в себя отчисления во
все внебюджетные фонды, в том числе пенсионный, обязательного
медицинского страхования, социального страхования, и составляет 30%.
Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний составляет 0,2% для 1-й группы риска.
Отчисления на социальные нужды рассчитываются относительно
выплаченной заработной платы (суммы основной и дополнительной
заработной платы).
С
соц.
=(С
осн.
+С
доп.
)*0,3, (3.6)
где С
осн
– фонд основной заработной платы, руб.;
С
доп
– фонд дополнительной заработной платы, руб.
Таким образом, отчисления на социальные нужды составят:
С
соц
= (181 206+0)*0,3= 54361,8 (руб.)
Затраты на оборудование также не учитываются, так как
разработчики используют свои собственные ПК.
Затраты на электроэнергию вычисляются исходя из времени работы
каждого из видов оборудования (T
i
, ч), потребляемой мощности (P
i
, кВт) и
тарифа стоимости киловатт-часа на данном предприятии (S, руб/кВт-ч)
(3.9):
C
эл.эн.
=S*∑(P
i
*T
об.i
).
(3.9)
Согласно данным поставщика электроэнергии юридическим лицам
стоимость киловатт-часа в потребительской сети переменного тока
напряжением 220 В составит:
69
S = 3,8 руб/кВт-ч,
Руководитель проекта будет работать 58,7 дней, т.е. 469,6 часов;
прикладной программист соответственно 54,7 дня, т.е. 434,4 часа, а МФУ
будет работать 113 дней, т.е. 904 часа.
Таким образом, общие затраты на электроэнергию составят (Таблица
3.5):
Таблица 3.5 Расчет затрат на электроэнергию
Наименование
Кол-
во
Время
работ
ы,
раб.дн.
Время
работы
, ч.
Мощность
единицы
оборудован
ия, кВт
Стоимос
ть эл.
энергии,
руб.
1. Компьютер
руководителя
проекта (сервер базы
данных)
1
58,7
469,6
0,4
713,8
3. Компьютер
прикладного
программиста
1
54,3
434,4
0,3
495,2
3. Принт-система
1
113
904
0,22
755,7
Итого
1 964,7
Сведем все затраты на разработку программного продукта в таблицу
3.6.
Таблица 3.6 Смета затрат на разработку программного продукта
Наименование
Обозначение
Значение, руб.
% к итогу
1. Затраты на
основные материалы
С
мат
2200,00
0,92
3. Основной фонд
заработной платы
С
осн
181206
75,59
3. Социальные
отчисления
С
соц
54361,8
22,68
3. Затраты на
электроэнергию
C
эл.эн
1964,7
0,82
Итого:
239732,5
Структура расходов в виде диаграммы (в %) приведена на Рисунке
3.3.
70
Рисунок 3.2 - Структура расходов на проект (в %)
Таким образом, затраты на разработку программного продукта
составят:
С
раз
= 183406 (руб.)
3.3 Экономический эффект от внедрения ИС
В настоящее время вся необходимая информация в основном
хранится в базах данных компьютеров и доступ к ним не занимает
большого количества времени. Программа предназначена для
автоматизации учета реализации продукции Экономическая
эффективность проекта будет достигнута за счет сокращения затрат на
производство типовых операций по учету реализации продукции.
Предполагается в результате использования программного продукта
сократить количество менеджеров по продажам на одного человека.
Следовательно, уменьшатся текущие затраты: снижение расходов на
заработную плату и отчислений от нее,
Срок окупаемости проекта рассчитывается по формуле
Т
ок.
=К/∆С,
(3.10)
Где Т
ок.
– срок окупаемости, лет;
К – величина капиталовложений, руб.;
0,92
75,59
22,68
0,82
1. Затраты на основные
материалы
2. Основной фонд
заработной платы
3. Социальные
отчисления
4. Затраты на
электроэнергию
71
∆С – годовая экономия на текущих затратах, руб.
Величина капиталовложений в данном случае определяется исходя
только из цены разработки:
К=С
раз.
= 480100,14 (руб.)
Величина ∆С равна:
∆С=∆С
зп
+∆С
отч
–С
подг
,
(3.11)
где ∆С
зп
– годовая экономия на заработной плате;
∆С
отч
– годовая экономия на социальных отчислениях;
С
подг
– затраты на подготовку производства.
Предполагается, что заработная плата персонала, который не
придется содержать в связи с разработкой, внедрением и поддержкой
программы, составляет для менеджера по продажам – 27000 руб./мес.,
Тогда годовая экономия на заработной плате этого сотрудника ∆С
зп
составит (основная часть и дополнительная часть в размере 10% от
основной):
∆С
зп
=12*27000+12*27000*0,1= 356400 (руб.)
Годовая экономия на социальных отчислениях ∆С
отч
составит:
∆С
отч
=356400*0,342=121888,8 (руб.)
Затраты на подготовку производства составляют следующее
отношение:
С
под
=Ц
раз
/Т
сл
,
где Т
сл
– время полезного использования разработки (составляет 3
года),
Ц
ра
– затраты на разработку программного продукта.
Получаем:
С
под
=480100,14/3=160033,38 (руб.)
По формулу 5.11 рассчитаем годовую экономию на текущих
затратах:
∆С=356400+121888,8–160033,38=318255,42 (руб.)