56
(9)
где: С
м.ч.
– стоимость машинного часа, руб. (взята по предприятию);
t
разр
м
– время работы на ЭВМ в процессе разработки ИС, час.
З
эвм
= 7,47 * 379 = 2 831,13 руб.
Накладные расходы вычисляются по формуле:
(10)
где: НР
разр
– накладные расходы, руб.
К
нр
– коэффициент накладных расходов.
НР
разр
= 85 387,5*0,1 = 8538,75 руб.
Подставим полученные значения в формулу и рассчитаем размер затрат
на разработку ИС:
З
разр
= 41 000 + 85 387,5 + 25 787,025 + 2831,13 + 8538,75 = 163544,4 руб.
Расчет затрат на внедрение ИС
Затраты на внедрение ИС рассчитываются по формуле:
(11)
где: М – материальные затраты, необходимые для внедрения модуля, руб.;
ЗП
внедр
– затраты на оплату труда работников, занятых внедрением ИС, руб.;
ОТ
вн
– отчисления во внебюджетные фонды, руб.;
З
эвм
– затраты на использование ЭВМ при внедрении ИС, руб.;
НР
внедр
– накладные расходы, руб.
Материальные затраты, необходимые для внедрения модуля будем
считать равными нулю (М=0), так как в процессе внедрения модуля нет
необходимости приобретать дополнительное программное обеспечение и
комплекс технических средств.
Затраты на оплату труда работников, занятых во внедрении модуля
включают в себя заработную плату сотрудников, участвующих
непосредственно в установке и отладке системы, а также сотрудников,
проводящих обучение и обучающихся пользованию системой.
????????
57
где: О
внедрi
– оклад i-го сотрудника, участвующего во внедрении ИС руб. / мес.;
О
внедр1
– оклад разработчика, принимающего участие во внедрение
(О
внедр1
= 27 000руб. / мес.);
О
внедр2
– суммарный оклад специалистов, принимающих участие во
внедрение (О
внедр2
= 23 000 * 7 = 161 000 руб./мес.);
t
внедрi
– время на внедрение, затрачиваемое i-ым сотрудником, мес.;
t
внедр1
– время участия во внедрение разработчиков (88/176 = 0,5 мес.);
t
внедр2
– время участия во внедрение специалистов (16/176 = 0,09 мес.);
К
ур
– региональный коэффициент (К
ур
= 0,15);
К
доп
– коэффициент дополнительной заработной платы (К
доп
= 0,1).
ЗП
внедр
= (27 000 * 0,5+161000*0,09) * (1+0,15) * (1 + 0,1) = 35407,35 руб.
Рассчитаем сумму отчислений во внебюджетные фонды (Формула 3.8):
ОТ
вн
= 35407,35*0,302 = 10693,02руб.
Затраты на использование ЭВМ при внедрении ИС:
(13)
где: С
м.ч.
– стоимость машинного часа, руб.;
t
разр
м
– время работы на ЭВМ в процессе внедрения ИС, час.
З
эвм
= 7,47 * 86 = 642,42 руб.
Накладные расходы при внедрении вычисляются по формуле:
(14)
НР
внедр
= 35407,35 * 0,1 = 3 540,73 руб.
Подставив полученные значения в формулу и рассчитаем затраты на
внедрение:
З
внедр
= 0 + 35407,35 + 10693,02 + 642,42 + 3 540,735 = 50 283,52 руб.
Суммарные затраты на создание ИС равны (формула1):
З
созд
=163544,4 + 50283,5247= 213 827,92 руб.
3.2.2 Расчет текущих затрат на содержание и эксплуатацию ИС по
внедряемому варианту
Затраты по внедряемому варианту рассчитываются по формуле:
(15)
58
где: ЗП
2
– затраты на оплату труда специалистов, использующих в своей
работе ИС, руб.;
ОТ
вн2
– отчисления во внебюджетные фонды, руб.;
З
ЭВМ2
– эксплуатационные затраты на ЭВМ, руб.;
М
з2
– материальные затраты (9 000 руб.);
НР
2
– накладные расходы, руб.
Затраты на заработную плату на выполнение специалистами процесса по
внедряемому варианту рассчитываются по формуле:
????
????
????????
где: О
сп
– оклад специалиста, руб./мес. (23 000);
Ч
сп
– численность специалистов, участвующих в процессе, чел. (1);
Ф
р.в
– годовой фонд рабочего времени, час;
t
общ
– трудоемкость решения задачи (содержания системы) по
внедряемому варианту в месяц, час;
К
ур
– региональный коэффициент (0,15);
К
доп
– коэффициент дополнительной заработной платы (0,1).
Рассчитаем годовой фонд рабочего времени:
(17)
где: t
раб
–продолжительность рабочего времени;
Д
раб
– число рабочих дней в году (в соответствии с производственным
календарём);
Д
пр
– число предпраздничных дней в году (в соответствии с
производственным календарём);
Ф
рв
= (247 – 8) * 8 + 8 * 7 = 1968 час.
Трудоемкость автоматизированного процесса (или содержания
автоматизированной системы) по внедряемому варианту в месяц вычисляется
следующим образом:
????
????
59
где: t
i
– затраты времени на i-ый этап процесса, час;
К
з
– количество решаемых задач в месяц
Так как у нас уже подсчитано время необходимое для каждой операции
в смену просто общее время умножим на кол-во рабочих дней в месяце
t
общд
= 166,4 * 20 / 60 = 55,46 ч.
ЗП
2
= (23 000 * 1 * 12)/1968 * 55,46 *12 * (1 + 0,15) * (1 + 0,1) = 118 068,93 руб.
Сумма отчислений во внебюджетные фонды составляет:
ОТ
вн2
= ЗП
2
* К
вн
(19)
ОТ
вн2
= 118 068,93 * 0,302 = 35 656,81 руб.
Рассчитаем затраты на использование ЭВМ:
З
ЭВМ 2
= 7,47 * 55,46 * 12 = 4971,43 руб.
Рассчитаем накладные расходы:
НР
2
= 118068,93 * 0,1 = 11806,89 руб.
Таким образом, годовые затраты на содержание и эксплуатацию ИС по
внедряемому варианту составят:
С
2
= 118068,93 + 35656,81+ 4971,43 + 9000 + 11806,89 = 179504,07 руб.
3.2.3 Расчет текущих затрат по базовому варианту
Затраты по базовому варианту рассчитываются по формуле:
(20)
где: ЗП
1
– затраты на оплату труда специалистов при базовом варианте,
руб.;
ОТ
вн1
– отчисления во внебюджетные фонды, руб.;
З
ЭВМ1
– эксплуатационные затраты на ЭВМ, руб.;
М
з1
– материальные затраты (12 000);
НР
1
– накладные расходы, руб.
Затраты на заработную плату на выполнение специалистами процесса по
базовому варианту определяются по формуле:
????????
где: О
сп
– оклад специалиста, руб./мес. (23 000);
60
Ч
сп
– численность специалистов, участвующих в процессе, чел. (1);
Ф
р.в
– годовой фонд рабочего времени, час (1968);
t
общ
– трудоемкость решения задачи по внедряемому варианту в месяц,
час;
К
ур
– региональный коэффициент (0,15);
К
доп
– коэффициент дополнительной заработной платы (0,1).
Трудоемкость процесса по базовому варианту в месяц вычисляется по
формуле:
t
общд
= 358,4 * 20 / 60 = 119,47ч.
ЗП
1
= (23 000 * 1 * 12)/1968 *119,47*12 * (1+0,15) * (1+0,1) = 254339,97руб.
Сумма отчислений во внебюджетные фонды составляет:
ОТ
вн1
= ЗП
1
* К
вн
ОТ
вн1
= 254 339,97 * 0,302 = 76810,67 руб.
Рассчитаем затраты на использование ЭВМ:
З
ЭВМ 1
= 7,47 * 119,47 * 12 = 10 709,29 руб.
Рассчитаем накладные расходы:
НР
1
= 254 339,97 * 0,1 = 25 433,997 руб.
Подставим полученные значения и рассчитаем общие затраты по
базовому варианту:
С
1
= 254 339,97 + 76810,67 + 10 709,29 +12000 + 25 434 = 379293,93 руб.
3.2.4 Расчет результатов от создания и использования ИС (или ожидаемой
условно-годовой экономии)
Ожидаемая условно-годовая экономия определяется по формуле:
????
????
где: Э
уг
– величина экономии, руб.;
С
1
и С
2
– показатели текущих затрат по базовому и внедряемому
вариантам информационных систем, руб.;
∑Э
i
– ожидаемый дополнительный эффект от различных факторов, руб.
Ожидаемый дополнительный эффект от различных факторов
рассчитывается в соответствии с факторами экономической эффективности,
61
выделенными на основе анализа результатов, и в соответствие с приведенными
в вступлении исходными данными по разработке и внедрению ИС.
Процесс формирования перерасчётов не предусматривает получения
дополнительного эффекта от различных факторов. Главной задачей,
разрабатываемой ИС является улучшение качественной стороны процесса.
Поэтому применительно к данной ИС ∑Э
i
= 0.
Таким образом, ожидаемая условно-годовая экономия от внедрения ИС
составит:
Э
у.г.
= 379293,93 - 179504,07 = 199789,86руб.
3.2.5 Расчет основных показателей экономической эффективности
Расчет показателей сравнительной экономической эффективности
(ожидаемого годового экономического эффекта от внедрения ИС, срока
окупаемости и коэффициента экономической эффективности).
Величина ожидаемого годового экономического эффекта от внедрения
ИС рассчитывается по формуле:
(23)
где: Э
г
– ожидаемый годовой экономический эффект, руб.;
Э
уг
– ожидаемая условно-годовая экономия, руб.;
К – капитальные вложения, руб.;
Е
н
– нормативный коэффициент экономической эффективности
капитальных вложений.
Нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных
вложений определяется по формуле:
????????
где:Т
н
– нормативный срок окупаемости капитальных вложений, лет.
Е
н
= 1/3 = 0,33.
Капитальные вложения равны затратам на создание ИС
К = 213 827,92 руб.
Э
г
= 199 789,86 – 213 827,92 *0,33 =129 226,64 руб.
62
Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных
вложений составляет:
????????
где: Е
р
– расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных
вложений;
Э
уг
– ожидаемая условно-годовая экономия, руб.;
К – капитальные вложения на создание системы, руб.
Е
р
= 199 789,86 / 213 827,92 = 0,934
Расчетный срок окупаемости капитальных вложений составляет:
????????
Т
р
= 1 / 0,934 = 1,07 года
3.3 Результаты расчета
Результаты экономической эффективности разработки и внедрения ИС
приведены в таблице18.
Таблица 18
Показатели сравнительной экономической эффективности
Показатели расчетов
Услов.
обоз.
Значение
Затраты на создание системы, руб.
З
соз
213 827,92
Текущие затраты на содержание и
эксплуатацию (выполнение процесса) по
базовому варианту, руб.
С
1
379293,93
Текущие затраты на содержание и
эксплуатацию модуля (выполнение
процесса) по внедряемому варианту, руб.
С
2
179504,07
Ожидаемая условно-годовая экономия,
руб.
Э
уг
199789,86
Ожидаемый годовой экономический
эффект, руб.
Э
г
129226,64
Расчетный коэффициент экономической
эффективности капитальных вложений
Е
р
0,934
Нормативный коэффициент экономической
эффективности капитальных вложений
Е
н
0,33
Расчетный срок окупаемости капитальных
вложений, год
Т
р
1,07
63
Выводы
Исходя из приведённых выше расчётов и анализа экономической
эффективности информационной системы, можно сделать следующие выводы
по результатам внедрения системы:
– внедрение, разработанного в дипломной работе проекта модуля
информационной системы по учету заявок, позволит сократить временные
затраты на решение поставленной задачи примерно на 192 минуты в день, а это
64 часа сэкономленного времени в месяц. Это приведет к сокращению годовых
текущих затрат на эксплуатацию системы с369120,32руб. до 174 781,3руб.;
– расчетный коэффициент экономической эффективности выше
нормативного коэффициента эффективности капитальных затрат (Е
р
выше
Е
н
(0,934>0,33));
– срок окупаемости капитальных вложений составляет 1,07 года, что
меньше нормативного, исходя из полученных расчетов;
– затраты на внедрение информационной системы отдела ИТ Компании
составляют 213 827,92руб., что с экономической точки зрения обосновано и
оправдано;
Опираясь на оценку экономической эффективности, а также принимая
во внимание вышеперечисленные положительные эффекты от внедрения
экономической информационной системы, можно сделать вывод о
целесообразности затрат на разработку и внедрение предлагаемой системы.
64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения мною дипломной работы была проанализирована
предметная область – система бизнес-процессов, связанных с учетом
компьютерного парка предприятия АО «Машиностроитель». Обследование
показало, что учет и его работоспособности ведется вручную сотрудником ИТ
отдела, что не позволяет руководству предприятия иметь достаточно четкую и
оперативную информацию о состоянии и составе компьютерного парка
предприятия. Такая информация нужна руководству для эффективного
использования компьютерного парка и снижения затрат на его содержание и
обслуживание. Отсутствие полной и оперативной информации о всех ресурсах
оргтехники и его работоспособности не позволяет рационально организовать
работу по обслуживанию компьютерного парка, снижает эффективность
распределения и использования компьютеров на предприятии.
На основе анализа предметной области автоматизации рабочего места
начальника ИТ отдела была создана функциональная модели предметной
области, разработана информационная модель данных для системы учета
аппаратного обеспечения на предприятии.
Был проведен анализ существующих программные средства
автоматизации учета аппаратного обеспечения и сделано обоснование выбора
средств проектирования, разработка и постановка задачи автоматизации.
Обоснован выбор основных проектных решений
Проведено проектирование информационной системы, описаны база
данных, нормативно-справочная документация, результатная информация,
основные алгоритмы работы программы, составлено руководство пользователя
Проведен расчет основных экономических показателей проекта,
который показал, что для осуществления проекта необходимы затраты
предприятия в сумме 213 827,92 руб. Расчет эффективности проекта показал,
что данный проект является эффективным, срок окупаемости проекта
составляет 1,07 года.
65
Внедрение проекта автоматизации учета аппаратного обеспечения
позволит улучшить качество обслуживания компьютерного парка предприятия,
повысит информативность и качество учета и анализа состояния
компьютерного парка, повысит эффективность использования компьютерной
техники на предприятии. Это косвенным образом отразится на качестве
менеджмента на предприятии и будет способствовать увеличению объемов
выполнения работ и повышению рентабельности работы предприятия.
Таким образом, основные задачи дипломного проекта решены в полном
объёме, цель достигнута.