14
публиковать в соответствии с
законодательством Российской
Федерации.
Отсутствие решений об исключении
контрагента из ЕГРЮЛ как
недействующего юридического лица
Сведения, опубликованные в журнале
«Вестник государственной регистрации»,
о принятых решениях о предстоящем
исключении недействующих юридических
лиц из ЕГРЮЛ:
http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/
Отсутствие контрагента в реестре
недобросовестных поставщиков
(подрядчиков)
http://rnp.fas.gov.ru/
Отсутствие контрагента в банке данных
судебных приставов
http://fssprus.ru/iss/ip/
Отсутствие руководителей контрагента в
реестре лиц, отказавшихся в суде от
участия (руководства) в организации или в
отношении которых данный факт
установлен (подтвержден) в судебном
порядке
http://service.nalog.ru/svl.do
Отсутствие дисквалификации у лиц,
входящих в состав исполнительных
органов контрагента и намеревающихся
подписать документы по сделке
http://service.nalog.ru/disfind.do
Отсутствие регистрации контрагента по
адресу массовой регистрации
http://service.nalog.ru/addrfind.do
Отсутствие контрагента в базе
юридических лиц, связь с которыми по
указанному в ЕГРЮЛ адресу отсутствует
http://service.nalog.ru/baddr.do
Отсутствие публикаций объявлений о
несостоятельности (банкротстве)
http://www.kommersant.ru/bankruptcy/
Данные о регистрации, истории и
состоянии доменного имени сайта
организации
http://whoishistory.ru/simplesearch
Качество работы компании с клиентской
аудиторией
http://flamp.ru
Для оценки коммуникационной политики фирмы, следует провести
мониторинг профильных СМИ, отраслевых информационных порталов, а
также осуществить анализ выдачи поисковых систем на предмет упоминаний
компании и её первых лиц. Необходимо обращать внимание на работу
специалистов компании с поставщиками и клиентами, корректность
коммуникаций и своевременность ответов, что может свидетельствовать об
уровне культуры в организации и заинтересованности в развитии деловых
отношений. [8]
15
При использовании неформальных источников для оценки
потенциального партнера, следует сопоставлять информацию из разных
ресурсов, принимая во внимание, что отрицательный отзыв может быть
элементом нечестной конкурентной борьбы и не иметь отношения к
реальности. Нужно помнить, что при проверке по заявлению на возмещение
НДС налоговый орган принимает к рассмотрению только данные
официальных источников.
Некоммерческие партнерства, объединения и отраслевые ассоциации
зачастую публикуют список участников на своих интернет-страницах
и проверяют их надёжность. Точность этих данных не гарантирована,
и, тем не менее, чтобы быть членом ряда таких обществ, требуется
представить уставные документы, пройти экспертизу и уплачивать членские
взносы, на что, как правило, идут дорожащие своей репутацией компании.
Если у организации нет возможности самостоятельно проводить
проверки, то она может обратиться к специалистам в этой области, у которых
сможет получить также ряд иных юридических, бухгалтерских, электронных
и прочих услуг. Комплексное сопровождение может укрепить систему
безопасности и контроля.
Часть информации можно уточнять напрямую путем запроса в
компанию. Стоит иметь в виду, что ни компания, ни налоговый орган
законодательно не обязаны предоставлять данные, поэтому не следует
пытаться оказать давление при отказе на запрос интересующих сведений. Это
распространенная ошибка, которая может навредить установлению деловых
связей. [9]
Однако если отказавшая в предоставлении сведений компания
ссылается на коммерческую тайну, контрагенту можно разъяснить, что к
коммерческой тайне не может быть отнесена следующая информация:
1. Учредительные документы, устав, документы, подтверждающие внесение
записей в государственные реестры.
16
2. Сведения о составе имущества государственных компаний и об
использовании ими бюджетных средств.
3. Документы, дающие право заниматься предпринимательской
деятельностью (регистрационные удостоверения, лицензии, патенты).
4. Сведения о численности, составе работающих, их заработной плате и
условиях труда, о задолженности по выплатам, а также о наличии
свободных рабочих мест.
5. Документы об уплате налогов и обязательных платежах.
6. Данные о загрязнении окружающей среды, нарушении антимонопольного
законодательства, несоблюдении безопасных условий труда, реализации
продукции, причиняющей вред здоровью населения, а также других
нарушениях законодательства России и размерах причиненного при этом
ущерба.
7. Сведения об участии должностных лиц предприятия в кооперативах,
малых предприятиях, товариществах, акционерных обществах,
объединениях и других организациях, занимающихся
предпринимательской деятельностью.
8. Информация, обязательность раскрытия или недопустимость ограничения
доступа к которой установлена федеральными законами. [10]
Когда потенциальный контрагент категорически отказывается
предоставлять копии документов по неизвестной причине, можно сделать
вывод о том, что его юристы чересчур принципиальны, или же есть
вероятность, что негласные условия сделки в определенной степени могут
отличаться от задокументированных.
В случае отсутствия альтернативных потенциальных контрагентов,
компания принимает решение на свой риск, но имеет право подать запрос в
налоговую службу с просьбой уточнить информацию следующего характера:
1. Регулярно ли запрашиваемая организация сдает отчетность и не нарушает
ли сроков сдачи.
2. Не привлекалась ли организация к налоговой ответственности.
17
3. Не нарушает ли сроков уплаты налогов и платит ли их.
Также компании настоятельно рекомендуется сохранить всё, что
возможно, о контрагенте – деловую переписку, средства коммуникации в
виде буклетов, листовок, визитных карт и прочего, гарантийные письма,
пропуска на территорию, интернет-адреса официального вебсайта и страниц,
на которых упоминается компания, и т.д., что может служить
доказательством должной осмотрительности в случае возникновения
проблемной ситуации.
1.2. Рынок и сегменты потребителей
Сегодня аналитики Ассоциации Электронных Коммуникаций (РАЭК)
оценивают вклад цифровой экономики в экономику России в 2,1% ВВП,
а вклад мобильной экономики - в 3,8% ВВП. Суммарный вклад 4,35 трлн
рублей / 5,06 % ВВП. РАЭК выделяет следующие цифровые показатели
по каждому из 7 Хабов экосистем цифровой экономики:
1. ХАБ 1 Государство и общество Аудитория Рунета: 87,7 млн. чел. (71%
населения России). Впервые мобильная аудитория превысила десктопную.
2. ХАБ 2 – Маркетинг и реклама: 172,2 млрд. руб в 2016. Рост в 2017 году
на 17%.
3. ХАБ 3 – Электронная коммерция: 1238 млрд. руб в 2016. Рост в 2017
на 21%.
4. ХАБ 4 – Инфраструктура и ПО: 44,1 млрд. руб в 2016. Рост в 2017 на 32%.
5. ХАБ 5 – Цифровой контент: 62,9 млрд. руб в 2016. Рост в 2017
на 12%.
6. ХАБ 6 – Кибербезопасность: 90 млн. новых вирусов появилось
в интернете в 2017 году; у 40% российских компаний нет стратегии
информационной безопасности.
7. ХАБ 7 – Кадры: количество людей, занятых в отрасли, включая
самозанятых, составляет порядка 2,3 млн человек. [11]
По данным проведенного исследования, влияние интернет-рынков
на экономику растёт на 11% в год, и к 2021 году вклад чистых интернет-
18
рынков в ВВП составит 4,7%. РАЭК предсказывает, что к 2020 году доступ
в интернет в РФ будут иметь до 85% россиян, а к 2021 году мобильная
экономика станет больше, чем отрасль сельского хозяйства. Уже сегодня
мобильная экономика – 11-я по размеру экономика России, и в ближайшие
пять лет прогнозируется ее рост на 10.7% в год. [12]
По предварительным данным аналитиков Gartner, в 2016 г. объем
мирового рынка информационных технологий составил 3,54 трлн. долл.,
что на 0,6% больше, чем в 2015 г. Рынок корпоративного программного
обеспечения предположительно вырос на 5,3% до 326 млрд. долл. В 2016 г.
объем глобального рынка платформ бизнес-аналитики и аналитических
приложений достиг 16,9 млрд. долл., увеличившись на 5,2% в сравнении
с 2015 г. Российский рынок информационно-коммуникационных технологий
продолжает развиваться, даже при значительном сокращении общего объема
продаж. Согласно данным IDC, российский рынок программного
обеспечения сократился в 2014 г. на 20% с 5 млрд. долларов до 4 млрд.
долларов. Ситуация с каждым годом ухудшается – в 2012 г. наблюдался рост
на 10%, а в 2013 г. он снизился до 4%, и вот рост сменился снижением.
Фактически сокращение рынка программного обеспечения примерно на 20%
обусловлено, прежде всего, девальвацией рубля: российская национальная
валюта упала примерно на ту же величину. Следовательно, в рублевом
выражении емкость рынка осталась неизменной. Столь большое сокращение
ударило, в основном, по доходам зарубежных вендоров. Согласно расчетам
НП «РУССОФТ», совокупный объем продаж российских компаний-
разработчиков программного обеспечения на внутреннем рынке почти
не изменился в долларовом выражении. По итогам 2014 г. он составил около
6 млрд. долларов. В рублевом выражении продажи на внутреннем рынке
выросли даже с учетом инфляции, которая составила 11,2% [13].
Данные проект имеет прямое отношение к рынку платформ бизнес-
аналитики. В 2016 г. Объем глобального рынка платформ бизнес-аналитики
(Business Intelligence, BI) и аналитических приложений достиг $16,9 млрд.,
19
увеличившись на 5,2% в сравнении с 2015 г., свидетельствуют
предварительные данные аналитической компании Gartner.
По оценкам TAdviser, объем российского рынка BI-систем в 2015 г.,
включая услуги по внедрению и поддержке, увеличился на 5% и достиг 45,9
млрд. руб. Что касается динамики рынка, то большинство его участников
говорит о движении вверх на уровне 5-10% [14].
По данным собственной базы проектов TAdviser по состоянию
на 2014 г. сохранили лидерство по количеству BI-внедрений такие отрасли
как финансы, торговля и госсектор. В общей сложности на них пришлось
почти 50% всех проектов. По количеству BI-внедрений в России серьезно
выделяются на фоне остальных регионов Центральный и Северо-Западный
федеральные округа.
Рынок продолжает расти вслед за ростом количества различных
информационных систем, которые используют заказчики, и объема данных,
обрабатываемых в этих системах. Постепенное накопление данных является
драйвером спроса на BI-инструменты.
Так, по мнению экспертов, сейчас бизнес активно использует CRM
и eCommerce-решения, и желание проанализировать данные, выявить
зависимости и тренды вполне обосновано.
Так же отмечается, что с ростом объема данных, в том числе
неструктурированных, появляется интерес к математическим
и алгоритмическим методам их обработки. В тоже время стоимость новых
технологий, датчиков и ИТ-мощностей стремительно снижается
во всем мире, появляется возможность использования облачных технологий
для обработки данных. В этом случае аналитика становится одним
из факторов конкурентоспособности.
Одним из основных драйверов российского рынка BI, как ни странно,
является сложная экономическая ситуация. В кризисный период руководству
компаний как никогда важно получать точную и объективную информацию
для развития своего бизнеса, причем получать ее быстро. Другой важный
20
драйвер, который отмечают многие участники рынка, – накопление
компаниями большого объема данных [15].
Некоторые барьеры, препятствующие развитию рынка бизнес-
аналитики, остаются неизменными уже на протяжении многих лет. Ряд
заказчиков не хочет понимать для чего необходимо внедрение таких
решений и отказывается принимать современные технологии в целом.
По мнению экспертов, основным барьером для хорошего внедрения BI
во многих организациях, даже крупных, является низкий уровень зрелости
процессов управления данными в целом. Бывают ситуации, когда
накопленные данные оказываются совершенно непригодными для аналитики
из-за проблем с достоверностью, чистотой и документированностью.
Компания в своей практике часто встречает ситуации, когда возникает
серьезная проблема с данными в текущих системах заказчика.
Они не структурированы, не консистентны, хранятся в справочниках
с нарушенной иерархией и т.д.
Важно понимать, что BI – это витрина данных из множества
источников и если сами данные не корректны, то и выводы, которые по ним
будут строиться также будут не верны [16].
Мешает развитию рынка BI консерватизм компаний, отсутствие
стимулирования со стороны государства вывода российских продуктов
на внешние рынки и отсутствие государственных и отраслевых стандартов
по требованиям к аналитическим системам. Последний фактор позволил
бы поддерживать здоровую конкуренцию на рынке между крупными,
средними и малыми компаниями, тем самым стимулируя планомерное
развитие серьезных BI-решений.
Следует помнить, что политика государства по ограничению
использования зарубежных продуктов enterprise-уровня с широкими
функциональными возможностями является барьером для решения сложных
аналитических задач в государственных учреждениях. Однако
в долгосрочной перспективе при условии серьезных инвестиций, налоговых
21
преференций и зрелого спроса могут появиться и полноценные
отечественные аналоги.
Оценка объема и емкости рынка по одному из стартовых сегментов
(отделов материально- технического снабжения и подразделений,
занимающихся организацией сбыта) на примере гарантирующих
поставщиков.
На текущий момент в России свыше 400 гарантирующих поставщиков
(участник оптового и розничных рынков электрической энергии, который
обязан заключить договор с любым обратившимся к нему потребителем,
который расположен в границах зоны его деятельности), а всего поставщиков
как таковых свыше 700. Через гарантирующих поставщиков в год проходит
свыше 2 трлн. рублей (источник – газета «Коммерсантъ» от 04.02.2016 г., АО
«Коммерсантъ»).
На основе аудита розничной торговли (прямых сделок и аукционов),
опроса руководителей оптовых компаний (в данном случае площадок типа
Маркетплейс), экспертных оценок (в частности, экспертов общероссийской
общественной организации малого и среднего предпринимательства
«ОПОРА России») были определены следующие значения на 2016 год:
емкость рынка составила 3,9 млрд. рублей, объем рынка составил 1,8 млрд.
рублей [17].
С нашей стороны также был изучен вопрос о возможности
масштабирования разрабатываемого сервиса и продвижения его
на зарубежные рынки. Был сделан запрос в Европейский Информационный
Консультационный (Корреспондентский) Центр, который оказывает помощь
малому бизнесу, а также средним предприятиям в поиске зарубежных
партнеров в странах Евросоюза и в выходе на иностранные рынки (ЕИКЦ). В
ответ ЕИКЦ был предоставлен рекомендуемый перечень вопросов для
всестороннего изучения контрагента, а также список интернет-сервисов для
проверки международных контрагентов.
22
По статистике: порядка 20% российских компаний – «однодневки»;
ежемесячно в России происходит более 1000 банкротств и ликвидируются
около 40 тыс. компаний; около 2 млн. зарегистрированных юридических лиц
не предоставляют бухгалтерскую отчетность. В этих условиях сталкиваясь
с необходимостью проверить контрагента, сотрудники служб безопасности
все чаще обращаются за помощью к специализированным продуктам
и системам обработки информации.
Целевые сегменты потребителей:
1. Организации, осуществляющие расчетно-кассовое обслуживание.
2. Департаменты рисков банков и компаний.
3. Аналитические подразделения холдингов, банков, инвестиционных
компаний.
4. Службы безопасности.
5. Маркетинговые службы, отвечающие за оценку рыночного окружения
своих компаний, выявление потенциала рынков, поиск новых
направлений деятельности.
6. Отделы материально-технического снабжения, подразделения,
занимающиеся организацией сбыта.
7. Кредитные и лимитные подразделения банков.
8. Страховые, консалтинговые, аудиторские компании.
9. Оценщики и арбитражные управляющие.
10. Информационные и мониторинговые агентства, СМИ.
11. Подразделения министерств и государственных ведомств, отвечающие
за мониторинг предприятий отрасли или региона. [18]
Особо стоит выделить сбытовые компании, гарантирующие
поставщики, такие как ОАО «Вологдаэнергосбыт», которые также могут
выступать как организаторы расчетных и расчетно-кассовых центров.
Такие организации особенно зависят от своих контрагентов и вкладываются
в новые информационно-аналитические системы, так как непорядочные
контрагенты являются их основной проблемой, влияющие на собираемость
23
платежей (например, управляющая компания может собрать денежные
средства с жильцов, но не выплатить их ОАО «Вологдаэнергосбыт»).
По данным «Россетей», задолженность гарантированных поставщиков
за передачу достигла критического уровня и в начале января 2017 г.
составляла 97 млрд. руб. (просроченная – 51,1 млрд. руб.). [19]
Выполним приблизительную оценку ежегодного платежеспособного
спроса: 400 гарантирующих поставщиков х 350 тыс. руб. = 140 млн. руб.
И это только один из сегментов. Бизнес сейчас тесно связан с цифровыми
данными, объемы которых с каждым днем растут, поэтому он испытывает
большую потребность в инструментах для анализа информации и получения
дополнительного дохода, а BI-системы как раз предоставляют такую
возможность. Особенно это видно на таких высококонкурентных рынках,
как российский. Также на Западе, где прибыль с единицы продукции уже
очень мала, всего 2–3%, спрос на BI-системы огромен.
1.3. Анализ конкурентов и используемого ими подхода
По мнению специалистов сети ЕИКЦ эталонная система для проверки
контрагентов должна сочетать в себе не только легитимные внешние
открытые объективные источники, такие как ЕГРЮЛ, но также и внешние
субъективные источники, такие как СМИ и социальные сети. В дополнение
необходимо также обращаться данным из внутренних по отношению
к компании-пользователю источников, в том числе, получаемых при прямом
взаимодействии с контрагентов и его партнерами, которые бы задавали
контекст.
Список вопросов для всестороннего изучения контрагента:
1. Регистрационные данные и реквизиты юридического лица.
2. Сведения о наличии адреса регистрации юридического лица
в перечне адресов, указанных при государственной регистрации
в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами
(адресов массовой регистрации) ФНС РФ.
3. Сведения о регистрации иных юридических лиц по данному адресу.