57
Рисунок 5 - Структурная декомпозиция
работ
Источник данных: составлено автором
57
Описание содержания проекта и ИСР составляют базовый план по
содержанию. Он часто используется далее в проекте.
Для подтверждения содержания используются описание содержания
проекта, план управления содержанием проекта, отчеты о проведенной работе,
которые предоставлены ответственными лицами.
Утверждение содержания проекта будет проводиться с использованием
метода инспекции. Этот метод заключается в проведении экспертизы, для того
чтобы определить, удовлетворяют ли полученные результаты требованиям,
экспертизы проводятся членами команды проекта.
Формальные приемки по проекту выражаются в официальном признании
проекта реализованным, а цели – достигнутыми.
По факту выполнения каждого из этапов заказчик подписывает акт о
выполнении работ по этапу. Тем самым проводится текущее утверждение
содержания проекта, снижая риски его изменения в процессе выполнения
проекта.
В данном проекте командой проекта используется система управления
изменениями, которая заключается в выполнении следующей
последовательности действий:
- ответственным лицом за проводимую работу подается письменный
запрос на изменения или корректируя действия. В нем должно быть указан код
работы по ИСР, необходимые изменения и их обоснование;
- если запрос касается незначительных изменений, то менеджер проекта
предоставляются полномочия о принятии решений. Очевидно, что при этом
предполагается, что проект идет по графику или даже опережает его, и что эти
изменения не приведут к тому, что проект выйдет из утвержденных условий по
стоимости, объема работ и длительности;
- если запрос касается значительных изменений, созываются общие сборы
команды проекта, на которых и решается вопрос внесения изменений.
При реализации проекта постоянно проводится текущая корректировка
выполняемых работ с целью приведения планируемого ближайшего развития
58
проекта в соответствие с планом. Такая корректировка осуществляется путем
периодического анализа хода проекта участниками команды и сравнение с
плановыми показателями.
При выявлении существенных отклонений подаются запросе на
изменения и корректирующие действия, производятся корректировки, вносятся
коррективы в соответствующие документы (к плану управления проектом, в
расписания выполнения работ и другие).
Следовательно, все принятые запросы на изменения и корректирующие
действия должны отражаться соответственно в плане управления проектом,
активах организационного процесса.
Все рекомендуемые корректирующие действия и запросы на изменения
собираются в соответствующий пакет документов менеджером проекта.
2.4. Базовый план по времени реализации проекта
Время начала реализации проекта произойдет 23 февраля 2020 г.
Рисунок 6 – Базовый план по времени реализации проекта
Источник данных: составлено автором
Из базового плана по времени можно увидеть, что проект дизайн студии был
завершён вовремя. Некоторые стадии проекта выполнялись раньше
поставленного срока. Команда проекта сработала слажено.
Базовый план по времени реализации проекта
Рассматриваемый период:
1
ПЕРИОДЫ
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
Инициация
проекта
1 1 1 1 100%
Формирование
команды
проекта
2 1 2 1
100%
Маркетинговые
исследования
рынка
3 1 3 1
100%
Разработка
бюджета
проекта
3 1 3 1
100%
Поиск
помещения
3 1 3 1 100%
Разработка
дизайна студии
2 2 2 2 100%
Приобретение
материалов для
ремонта
4 1 4 1
100%
Ремонт
помещения
5 60 5 46 100%
Приобретение
мебели
47 2 47 2 100%
Подбор
песонала
49 3 49 3 100%
Оформление
документации
52 1 50 4
100%
Завоз
мебельных
54 1 54 2 100%
Заказ орг
техники
56 1 56 1 100%
Формирование
отчёта о
проделанной
работе
57 2 57 3 100%
Открытие
дизайн-студии
60 1 60 1
100%
% выполнения (внепланово)
Выберите период для выделения справа. Условные обозначения, описывающие диаграммы.
ДЕЙСТВИЕ
НАЧАЛО (ПЛАН.)
ДЛИТЕЛЬНОСТ
Ь (ПЛАН.)
НАЧАЛО (ФАКТ.)
ДЛИТЕЛЬНОС
ТЬ (ФАКТ.)
ПРОЦЕНТ ВЫПОЛНЕНИЯ
Длительность (план.)
Начало (факт.)
% выполнения
Фактически (внепланово)
59
Далее требуется четко определить ответственность каждого участника
проекта.
Таблица 3 - Матрица ответственности проекта
Этапы работ
Заказчик проекта
Руководитель
проекта
Администратор
проекта
Менеджер проекта
Инициация проекта
К
Н
О
И
Формирование команды проекта
-
О
И
-
Маркетинговые исследования рынка
-
Н
О
И
Разработка бюджета проекта
Н
О
И
-
Разработка концепции дизайн студии
К
О
Н
И
Приобретение материалов для ремонта
-
Н
О
И
Ремонт помещения
Н
О
К
О
Приобретение мебели
Н
О
К
И
Подбор персонала
Н
О
К
-
Оформление документации
О
Н
О
К
И
Н
И
Завоз мебельных образцов
Н
О
-
И
Заказ орг техники
-
О
К
И
Формирование отчёта о проделанной работе
-
О
К
И
Открытие дизайн студии
Н
О
О
О
О
И
Источник данных: составлено автором
Очевидно, что заказчик проекта консультирует и наблюдает за ходом
проекта.
Руководитель проекта несёт ответственность на всех этапах реализации
проекта дизайн студии. Администратор проекта несёт в основном
60
консультативный вклад в проект. Менеджер проекта являет исполнителем на
всех этапах реализации проекта.
2.5. Базовый план по стоимости проекта
Контроль над ценообразованием и планированием бюджета напрямую
связан с лимитированным количеством материальных и человеческих ресурсов
компании.
Бюджет проекта подсчитывается следующим образом:
- рабочий труд (штатные сотрудники, нанятые по договору);
- оборудование (витрины, письменный стол, сейф, компьютер, телефон и
т. п);
- материалы (краска, подвесной потолок, вывеска);
- денежные расходы (арендная плата, реклама, перевозки, канцелярские и
коммуникационные расходы и т. п).
Стоимость основных ресурсов проекта приведена в табл. 2.
Таблица 2 - Стоимость основных ресурсов проекта
Название ресурса
Тип
Стандартная
ставка, руб./ч.
Ставка
сверхурочных,
руб./ч.
Бухгалтер
Трудовой
130
150
Конструктор
Трудовой
210
240
Конструктор
трудовой
210
240
Дизайнер интерьера
Трудовой
100
20
Дизайнер интерьера
Трудовой
100
20
Маркетолог
Трудовой
130
150
3D визуализатор
Трудовой
210
240
3D визуализатор
Трудовой
210
240
Чертёжник
Трудовой
130
130
Материалы
Материальные
20100
-
61
Оборудование
Материальные
1494000
-
Резервный фонд
проекта
Материальные
710000
-
Арендная плата
Материальные
1100000
-
Источник данных: составлено автором
К методам, используемым для определения стоимостной оценки,
относятся программное обеспечение для управления проектами анализ
предложений исполнителей.
Наиболее целесообразно в данном проекте использовать метод оценка
«снизу верх». Для данной оценки имеем все необходимые данные, а с помощью
программного обеспечения Microsoft Project ее достаточно легко и быстро
выполнить.
В итоге, мы получим приблизительные цифры стоимостные основных
операций (см. табл. 3) и структурное распределение бюджета (см. рис. 6).
Таблица 3 - Стоимость основных операций
Операция
Стоимость,
руб.
Планирование и разработка проекта
29 000,00
Реализация проекта
2 050 000,00
Маркетинговое исследование
2 500,00
Оформление разрешения на торговлю
2 000,00
Аренда помещения
118 500,00
Ремонт помещения
2 239 000,00
Подбор персонала
37 300,00
Проведение рекламной компании
147 000,00
Открытие студии
37 000,00
Источник данных: составлено автором
Еще одним выходом стоимостной оценки считается план управления
стоимостью – основополагающий документ для планирования бюджета
проекта.
62
Рисунок 6 - Структурное распределение бюджета
Источник данных: составлено автором
В нашем проекте он носит неформальный характер.
Стоимость проекта складывается следующим образом: совокупность
оценок стоимости отдельных операций или пакетов работ.
Для бюджета затрат используется та же информация, что и для
стоимостной оценки, а также полученные приблизительные цифры стоимости
проекта и базовый план по времени проекта.
Для создания бюджета затрат можно использовать такие методы, как
анализ резервов, суммирование стоимости, параметрическая оценка,
согласование объемов финансирования.
Наиболее целесообразно в данном проекте использовать метод
суммирования стоимости, так как имеем все необходимые данные, а с
помощью программного обеспечения Microsoft Project его довольно легко и
быстро выполнить.
Таблица 3 – Расчет затрат
Период
1
2
3
4
5
6
Единовр.затраты
2400
0
0
0
0
0
Текущие
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
5%
7%
1%
5%
73%
9%
Арендная плата
Резервный фонд проекта
Материалы
Оборудование
Выставочные образцы
Фонд оплаты труда
63
затраты
Итого
2400
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
Источник данных: составлено автором
Таблица 4 - Поступления от проекта
Период
1
2
3
4
5
6
Доходы
2020
2020
2020
2020
2020
Амортизация
120
120
120
120
120
Итого
2140
2140
2140
2140
2140
Источник данных: составлено автором
Таблица 5 - Потоки денежных средств
Период
1
2
3
4
5
6
Приток
2140-
2140
2140
2140
2140
Отток
2400
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
Поток
-2400
1900,5
1900,5
1900,5
1900,5
1900,5
Источник данных: составлено автором
Покажем бюджет графически (рис. 7)
Таблица 6 - Расчет коэффициента дисконтирования
Рублевый депозит
%
16
Уровень риска проекта
%
2
Инфляция на валютном рынке
%
2
d = 0,2 а=1/1,2 i-1
Источник данных: составлено автором
Рисунок 7 - График денежных потоков
Источник данных: составлено автором
-2500
-2000
-1500
-1000
-500
0
500
1000
1500
2000
64
Таблица 7 - Расчет чистого дисконтированного дохода
Дисконт 0,2
перио
д
D
K
a
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,840
1798
0
1798,3
2
-601,68
3
2140
0,706
1511
0
1511,1
9
909,51
2
4
2140
0,593
1270
0
1269,9
1
2179,4
2
5
2140
0,499
1067
0
1067,1
5
3246,5
7
6
2140
0,419
897
0
896,77
4143,3
3
Итого
6543
4143,3
4
Источник данных: составлено автором
Построим график ЧДД и ЧТС (рис. 8).
Рисунок 8 - График ЧДД и ЧТС
Источник данных: составлено автором
Сделаем расчет срока окупаемости на основе расчета ЧДД
Ток=2-(-601,68)/(909,51-(-601,68))= 2,4 года
Далее определим индекс доходности
ИД= 6543/4143,34= 1,58
При этом среднегодовая рентабельность проекта равна
СР = (1,58-1)*100/6 = 9,67%
Таблица 8 - Расчет ЧДД при разных значениях коэффициента
-10000
-5000
0
5000
10000
15000
20000
1 2 3 4 5 6
ЧДД ЧТС
65
дисконтирования
Дисконт 0,3
период
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,769
1646
0
1646,1
5
-753,846
3
2140
0,592
1266
0
1266,2
7
512,426
4
2140
0,455
974
0
974,06
1486,482
5
2140
0,350
749
0
749,27
2235,755
6
2140
0,269
576
0
576,36
2812,119
итого
2812,1
2
Дисконт 0,5
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,667
1427
0
1426,6
7
-973,333
3
2140
0,444
951
0
951,11
-22,2222
4
2140
0,296
634
0
634,07
611,85
5
2140
0,198
423
0
422,72
1034,56
6
2140
0,132
282
0
281,81
1316,37
итого
1316,3
8
Дисконт 0,8
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,556
1189
0
1188,8
9
-1211,11
3
2140
0,309
660
0
660,49
-550,617
4
2140
0,171
367
0
366,94
-183,676
5
2140
0,095
204
0
203,86
20,1798
6
2140
0,053
113
0
113,25
133,433
итого
133,43
Дисконт 1
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,503
1075
0
1075,3
8
-1324,62
3
2140
0,253
540
0
540,39
-784,233
4
2140
0,127
272
0
271,55
-512,68
5
2140
0,064
136
0
136,46
-376,221
6
2140
0,032
69
0
68,57
-307,649
-307,65
Источник данных: составлено автором