76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) // Собрание законодательства РФ,
05.12.1994, № 32, ст. 3301.
2. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)» (ред. от 03.04.2020) // Собрание законодательства РФ»,
23.12.2013, № 51, ст. 6673.
3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»
(ред. от 03.04.2020) // Собрание законодательства РФ, 03.01.2005, № 1 (часть 1),
ст. 44.
4. Архипова А. Зарубежные методы анализа кредитоспособности //
Экономика и социум. 2018. №1(14). С.15-17.
5. Афанасьев Э.В., Ярощенко В.Н. Эффективность информационного
обеспечения управления. : Экономика. 2017. 111 с.
6. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит:
учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-Дана, 2018. - 687 с.
7. Банк и банковские операции: учебник / Лаврушин О.И. под ред. и др.
— Москва: КноРус, 2019. — 268 с. — (бакалавриат).
8. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой,
Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт,
2014. — 652 с.
9. Банковское дело: учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е.,
Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А.,
Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва: КноРус, 2020. — 630 с. —
(бакалавриат).
10. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ;
под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 800 с.
77
11. Банковские продукты и услуги: инвестиционное кредитование
[Текст]: учеб. пособие / П.П. Князев, М.Н. Клименко, Д.В. Моторнюк. – М.:
Евроазиатская научно-промышленная палата, 2019. – 148 с.
12. Белоусов А.Л., Левчук Е.Ю. Диджитализация банковского сектора
//Финансы и кредит. -№9. -2018. – режим доступа http://biblioclub.ru/
13. Волошина М.В., Жуковская Н.К., Мигеева О.В. Оценка взаимосвязи
условий потребительского кредитования в российских банках и динамики
ссудной задолженности // Инновационная наука. 2019. №10, 35-42. – режим
доступа: https://cyberleninka.ru
14. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. М.: Юрайт,
2017. - 472 с.
15. Денежное хозяйство предприятий / А.Ю. Казак, О.Б.
Веретенникова, М.С. Марамыгин, К.В. Ростовцев. 2-е изд., испр. Екатеринбург:
УГЭУ, 2018. - 464 с.
16. Долматович И.А., Кешенкова Н.В. Мировой опыт развития
ипотечного жилищного кредитования (на примере США) //Финансы и кредит. -
№9.-2018. – режим доступа http://biblioclub.ru/
17. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка
кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие. – М.: КноРус,
2018. - 234 с.
18. Казимагомедов А.А. Банковские риски. Учебник: учебное пособие /
Казимагомедов А.А., Абдулсаламова А.А. — Москва: КноРус, 2020. — 259 с.
— (бакалавриат и магистратура).
19. Коробов М.Я. Финансово-экономический анализ деятельности
предприятий. - М.: Обществознание, КОО, 2019. - 378 с.
20. Курманова Д.А. Финансовые технологии на розничном рынке
банковских услуг // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия:
Экономика, 2019. №1 (27), 60-67. – режим доступа: https://cyberleninka.ru
78
21. Лаврушин О.И. Базовые основы теории кредита и его
использование в современной экономике // Вопросы регулирования экономики.
2017. Т. 8, № 2. С. 6-15.
22. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: учебник / Лаврушин О.И.
и др. — Москва: КноРус, 2019. — 414 с. — (бакалавриат).
23. Ленская Н.В., Чернышева Т.Ю. Методы оценки
кредитоспособности заемщика банком / Современные технологии поддержки
принятия решений в экономике: сборник трудов Всероссийской научно-
практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых /
Юргинский технологический институт. Томск: Изд-во Томского
политехнического университета, 2017. - 238 с.
24. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки:
учеб. пособие. - СПб. Знание; ИВЭСЭП, 2017. - 384 с.
25. Литвинов Е.О. Приоритеты и инструменты розничного
кредитования в России: Дис. ... канд. экон. наук. - Волгоград: Волгоградский
гос. ун-т, 2008. – 201 с.
26. Литвинова А.В. Современные формы, виды, методы и инструменты
розничного кредитования: проблемы толкования и применения // Вестн. Юж.-Рос.
гос. техн. ун-та (Новочеркас. политехн. ин-та). Сер. Соц.-экон. науки. - 2011. - № 2.
- С. 51-59.
27. Мамута М.В, Сорокина О.С., Лян Т. Вопросы развития кредитных
бюро в России // Деньги и кредит. - 2018. - №2. - С. 45-50.
28. Новоселов Д.В. Банковское кредитование малого
предпринимательства в государственно-частном партнерстве: диссертация ...
кандидата экономических наук: 08.00.10 / Новоселов Денис Викторович;
[Место защиты: Ур. гос. эконом. ун-т].- Екатеринбург, 2011.- 179 с.
29. Организация банковского кредитования: учеб. пособие для
студентов направления подготовки 38.03.01 Экономика (направленность
(профиль) - программы «Банковское дело») / Е.А. Гришина, Е.А. Киреева, С.Б.
79
Коваленко и др. Саратов: Саратов. соц.-экон. ин-т (фил.) РЭУ им. Г.В.
Плеханова, 2018. - 152 с.
30. Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка:
методические указания / Т.Е. Кузнецова. - Пенза: Пензенский государственный
университет, 2018. - 55 с.
31. Петухова М.В. Кластеризация заемщиков – физических лиц по
уровню дефолтов: рейтинговый подход // Журнал НЭА. - 2018. - № 10. - С. 71-
102
32. Полянская Н.М. Аналитические приемы в управлении прибылью и
рентабельностью коммерческого банка // Известия Юго-Западного
государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент.
- 2017. - Т. 7. -№ 4 (25). - С. 218-227.
33. Просалова В.С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов
коммерческих банков. : монография. - Владивосток: Изд. ВГУЭС, 2018. - 180 с.
34. Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит / отв. ред.
В.К. Сенчагов, А.И. Архипов. Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: Проспект, 2017. -
719 с.
35. Скиба С.А. Современный подход к анализу платежеспособности
клиента при кредитовании // Научный журнал КубГУ. - 2018. - №81(07). - С. 1-
11.
36. Современный финансово-кредитный словарь / под общ. ред. М.Г.
Лапусты, П.С. Никольского. - М.: Инфра-М, 2017. - 567 с.
37. Соколинская Н.Э. Развитие банковских услуг в сфере розничного
бизнеса: монография / Соколинская Н.Э. — Москва: КноРус, 2018. — 172 с.
38. Тавасиев А.М. Банковское кредитование: учебник / А. М. Тавасиев,
Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков. - М. 2017. - 368 с.
39. Ткач Н.Д. Тенденции развития банковского сектора Российской
Федерации // Вестник Национального института бизнеса. - 2017. № 28-.С.422-
432.
80
40. Трушникова А.Д. Состояние, проблемы и перспективы
кредитования банками физических лиц в Российской Федерации // Научные
записки молодых исследователей. - 2017. - №36. - С. 30-33.
41. Финансы и кредит субъектов Российской Федерации: учебник для
вузов / Л.И. Сергеев, А.Н. Соколов, В.П. Жданов и др. = Калининград: БИЭФ,
2017. - 1036 с.
42. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов
вузов / под ред. Г.Б. Поляка. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-Дана, 2017.
- 639 с.
43. Хасянова С.Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке: уч.
пособие. - Н.Новгород, 2018. - 198с.
44. Цахаева Х.М. Ограничение ответственности участников
безналичных расчетов банковскими картами [Электронный ресурс]: //
Образование. Наука. Научные кадры. 2019. №3. Режим доступа:
https://cyberleninka.ru/article/n/ogranichenie-otvetstvennosti-uchastnikov-
beznalichnyh-raschetov-bankovskimi-kartami, свободный.
45. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа деятельности
коммерческих организаций. – М.: Инфра-М, 2017. - 237с.
46. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и
зарубежный опыт. – М., Финансы и статистика, 2018. - 144 с.
47. Шишкина Д.А. Инновационные технологии на рынке розничного
кредитования: современное состояние и перспективы // Вестник Саратовского
государственного социально-экономического университета, 2019. 1 (75), 125-
127. – режим доступа: https://cyberleninka.ru
48. Чакаров И. Как потребительское кредитование влияет на жизнь
людей и экономику. Режим доступа:
https://www.vedomosti.ru/economics/blogs/2019/06/24/804789-potrebitelskoe-
kreditovanie (дата обращения 02.06.2020)
49. Черная Е.Г. Влияние розничного кредитования на производство и
реализацию общественного продукта в России : автореферат дис. ... кандидата
81
экономических наук : 08.00.10 / Черная Елена Григорьевна; [Место защиты:
Волгогр. гос. ун-т]. - Волгоград, 2011. - 26 с.
50. ЦБ объявил меры поддержки для банков и их заемщиков из-за
пандемии. Режим доступа:
https://www.rbc.ru/finances/20/03/2020/5e74a0739a79475292bd0ac5 (дата
обращения 22.05.2020)
51. Поможет ли антикризисная программа Путина выжить российской
экономике. Режим доступа:
https://www.rbc.ru/economics/25/03/2020/5e7b74039a794702166bdda0 (дата
обращения 22.05.2020)
52. ЦБ рекомендовал не портить кредитные истории россиян из-за
коронавируса. Режим доступа:
https://www.rbc.ru/finances/27/03/2020/5e7df9069a7947dc3b98d8ff (дата
обращения 22.05.2020)
82
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Бухгалтерский баланс ПАО «Уралсиб», тыс. руб.
Наименование показателя
31.12.2017
31.12.2018
31.12.2019
I. Активы
Денежные средства
14 883 235
17 826 667
22 415 546
Средства кредитных организаций в
Центральном банке
Российской Федерации
16 718 731
12 911 327
15 643 021
Обязательные резервы
2 226 420
2 251 444
2 323 584
Средства в кредитных организациях
2 592 219
3 721 510
2 281 363
Чистые вложения в ценные бумаги,
оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
2 333 504
1 108 790
50 889 030
Чистая ссудная задолженность
222 729 516
281 966 498
263 084 815
Чистые вложения в ценные бумаги и
другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для
продажи
123 425 904
68 737 750
52 029 395
Инвестиции в дочерние и зависимые
организации
21 740 109
16 319 288
17 018 400
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
105 414 955
106 864 514
4 717 522
Требования по текущему налогу на
прибыль
1 275 402
1 242 834
992 023
Отложенный налоговый актив
11 180 906
10 886 923
10 299 430
Основные средства, нематериальные
активы и материальные
запасы
14 146 024
15 065 089
14 648 080
Прочие активы
7 080 578
6 111 443
3 552 258
Всего активов
521 780 974
526 443 345
457 570 883
II. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка
Российской Федерации
0
0
63 129
Средства кредитных организаций
103 099 439
93 959 047
7 723 798
Средства клиентов, не являющихся
кредитными
организациями
353 000 896
364 617 546
373 450 372
Вклады физических лиц
176 056 567
174 182 183
173 778 507
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
32 669
3 617 825
557 157
Выпущенные долговые обязательства
817 572
802 449
1 262 506
Обязательство по текущему налогу на
265 297
116 917
29 467
83
прибыль
Отложенное налоговое обязательство
1 180 906
886 923
2 299 430
Прочие обязательства
9 690 211
4 522 557
6 439 929
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам
кредитного характера, прочим
возможным потерям
и операциям с резидентами офшорных
зон
458 114
483 234
297 294
Всего обязательств
468 545 104
469 006 498
392 123 082
III. Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)
36 013 470
36 013 470
36 013 470
Собственные акции (доли),
выкупленные у акционеров
(участников)
1 321
0
0
Эмиссионный доход
0
0
0
Резервный фонд
1 800 673
1 800 673
1 800 673
Переоценка по справедливой
стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи
593 099
-768 340
1 006 776
Переоценка основных средств
4 130 524
4 316 034
4 104 598
Оценочные резервы под ожидаемые
кредитные убытки
0
0
130 939
Нераспределенная
прибыль/непокрытые убытки
прошлых лет
4 654 504
10 711 316
16 075 010
Неиспользованная прибыль/убыток за
отчетный период
6 044 921
5 363 694
6 316 335
Всего источников собственных
средств
53 235 870
57 436 847
65 447 801
IV. Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной
организации
183 803 875
176 588 575
217 294 149
Выданные кредитной организацией
гарантии и поручительства
16 388 225
17 920 780
31 541 892
Условные обязательства некредитного
характера
479 584
1 809 601
81 000
84
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках ПАО «Уралсиб», тыс. руб.
Наименование показателя
31.12.2017
31.12.2018
31.12.2019
Процентные доходы, всего, в том
числе:
40 424 646
49 045 777
43 017 548
- От размещения средств в
кредитных организациях
1 669 254
1 262 234
2 807 739
- От ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимся
кредитными организациями
24 400 045
33 392 217
31 005 791
- От оказания услуг по финансовой
аренде (лизингу)
0
0
0
- От вложения в ценные бумаги
14 355 347
14 391 326
9 204 018
Процентные расходы, всего, в том
числе:
-17 559 365
-16 225 505
-19 559 116
- По привлеченным средствам
кредитных организаций
-4 518 987
-5 271 413
-3 141 446
- По привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
-13 016 822
-10 929 314
-16 396 557
- По выпущенным долговым
обязательствам
-23 556
-24 778
-21 113
Чистые процентные
доходы/отрицательная
процентная маржа
22 865 281
32 820 272
23 458 432
Изменение резерва на возможные
потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней
задолженности, средствам,
размещенным на корреспондентских
счетах, а также
начисленным процентным доходам,
всего, в том числе:
-3 415 366
3 214 503
-12 830 793
- Изменение резерва на возможные
потери по начисленным
процентным доходам
-309 577
272 052
-3 573 713
Чистые процентные
доходы/отрицательная процентная
маржа после создания резерва на
возможные потери
19 449 915
36 034 775
10 627 639
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами,
оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль
или убыток
-55 495
1 447 839
1 178 116
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами, имеющимися
в наличии для продажи
772 864
-510 169
0
Чистые доходы от операций с
ценными бумагами,
удерживаемыми до погашения
302 270
0
12 355 225
85
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
798 461
334 477
604 125
Чистые доходы от переоценки
иностранной валюты
213 741
-411 589
-1 261 595
Чистые доходы от операций с
драгоценными металлами
-137 701
-408 255
40 583
Доходы от участия в капитале других
юридических лиц
-1 638 087
-5 575 975
678 158
Комиссионные доходы
11 055 109
12 858 405
11 554 279
Комиссионные расходы
-3 415 975
-3 807 382
-3 772 074
Изменение резерва на возможные
потери по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи
3 530 280
4 729 032
-128 226
Изменение резерва на возможные
потери по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения
0
0
-8 005
Изменение резерва по прочим
потерям
978 727
26 666
119 065
Прочие операционные доходы
1 421 722
1 121 055
6 916 609
Чистые доходы/расходы
33 275 831
45 838 879
38 903 899
Операционные расходы
-24 199 931
-37 776 272
-28 752 316
Прибыль/убыток до
налогообложения
9 075 900
8 062 607
10 151 583
Начисленные/уплаченные налоги
-3 030 979
-2 698 913
-3 909 686
Прибыль/убыток после
налогообложения
6 044 921
5 363 694
6 241 897