16
Функция ускорения концентрации и централизации капитала
заключается в том, что кредитный механизм помогает преобразовать
прибавочную стоимость в капитал и раздвинуть границы индивидуального
накопления. По мере увеличения масштабов производства средства одного
хозяйствующего субъекта становятся недостаточными, поэтому часть его
остаточной стоимости консолидируется и накапливается в банке и достигает
значительных масштабов, способствуя расширению процесса воспроизводства.
Кроме того, централизация - это свободные денежные средства населения.
Содержание функции контроля упрощено для мониторинга финансового
состояния заемщика, чтобы предотвратить своевременное выполнение его
обязательств. Контроль за соблюдением всех принципов кредитования на
протяжении всего процесса кредитования позволяет кредиторам принимать
решения о предоставлении кредитов, ужесточении системы кредитов или
досрочном погашении кредитов
23
.
Вряд ли рекомендуется назначать эту функцию, потому что на практике
кредитор не контролирует, а отслеживает текущий статус заемщика, а реальной
возможности повлиять на деятельность заемщика нет.
Рассмотренные методологические положения позволяют более
обоснованно определить границы кредита на практике - как на микро-, так и на
макроуровне экономических отношений.
В ходе формирования кредитных отношений кредит приобрел
разнообразные формы. На сегодняшний день можно выделить несколько
основных форм: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный,
международный, государственный кредиты
24
.
23
Финансы и кредит субъектов Российской Федерации: учебник для вузов / Л.И. Сергеев, А.Н. Соколов,
В.П. Жданов и др. = Калининград: БИЭФ, 2017. - С. 564.
24
Иваницкий В.П., Ковтун Р.С. Теоретические основы и экономическая сущность розничного кредитования
// Известия Уральского государственного экономического университета. - 2008. - № 1 (20). - С. 90.
17
Коммерческие кредиты относятся к операциям между поставщиками и
покупателями в форме товаров, в форме отсрочки продаж товаров в течение
определенного периода
25
.
Банковские кредиты представляют собой финансовые отношения между
банком и заемщиком в форме денежного займа или займа.
По сравнению с коммерческим, банковский кредит дает заемщикам
ссуду в больших размерах и на более длительные сроки.
В форме государственного кредита государство является кредитором
или заемщиком. В первом случае государство инвестирует в различные сектора
экономики, а во втором случае правительство предоставляет кредиты банкам
или другим финансовым организациям. В области международных финансовых
отношений национальная форма стала международной формой кредитования.
Как форма товарного кредита, потребительский кредит используется
людьми для удовлетворения потребительского спроса. Это самый популярный
вид кредита среди россиян.
Таким образом, кредит – это вид экономических отношений, в ходе
которых одна сторона (заемщик) берет деньги у другой стороны (кредитор) на
определенных условиях. Кредит способен оказывать активное воздействие на
объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения
денег.
Розничный кредит является самостоятельной формой кредита, однако
данная форма кредита имеет, в свою очередь, собственные виды.
Например, классификация розничных кредитных форм П. А.
Тележникова основана на цели потребительского кредита
26
. Автор делит все
личные банковские кредиты на две категории: ипотечные кредиты и
потребительские кредиты, в рамках которых он предоставляет кредитные
карты, кредиты на неотложные нужды, товарные кредиты и другие виды
25
Файзуллина А.И. Удовлетворение потребностей населения в банковских услугах : // Вестник Волжского
университета им. В.Н. Татищева. - 2016. - №1 (25). - С. 15.
26
Тележников П. А. Развитие форм кредитования физических лиц российскими коммерческими банками:
Дис. . канд. экон. наук. - Москва: Московский гос. соц. ун-т, 2005. - С. 12-21.
18
целевых кредитов (для обучения, родов и т. д.). и автокредиты. П. А.
Тележников понимает недостатки метода розничного кредитования,
заключается в отсутствии четкой позиции по этому вопросу. Автор предлагает,
чтобы понятия «форма кредита» и «тип кредита» были одинаковыми, и
требовал того же розничного кредита, что и форма или тип кредита в
предлагаемом систематическом методе.
По словам Е. О. Литвинова
27
, розничные кредиты, предоставляемые
коммерческими банками, делятся на две категории: целевые (ипотечные
кредиты, автокредиты, образовательные кредиты; кредиты на покупку товаров
и услуг в торговых компаниях) и нецелевые (необеспеченные кредиты для
потребителей); Потребительские кредиты, выданные под залог (гарантии),
кредитные карты.
Подход О. В. Литвинова к видовой классификации розничных кредитов
можно считать вполне обоснованным.
Тем не менее, в настоящее время на кредитном рынке сформировалась
достаточно единообразная видовая характеристика розничных кредитов. Как
показывает анализ современного российского рынка розничного кредитования,
кредитные организации предлагают следующие основные виды розничных
кредитов: жилищные кредиты (в т. ч. ипотечные), автокредиты, нецелевые
потребительские кредиты, автокредиты.
С точки зрения Е. О. Литвинова
28
, розничный кредит реализуется двумя
основными методами кредитования - прямым и косвенным. При
предоставлении прямого кредита между банком и заемщиком заключается
кредитный договор. Косвенный банковский кредит означает, что в кредитных
отношениях между банком и клиентом (обычно розничным продавцом) есть
посредник. В то же время для розничных кредитов, которые являются наиболее
важными для социально-экономического развития страны (например, кредиты
27
Литвинов Е.О. Приоритеты и инструменты розничного кредитования в России: Дис. ... канд. экон. наук. -
Волгоград: Волгоградский гос. ун-т, 2008. - С. 31-78.
28
Литвинов Е.О. Приоритеты и инструменты розничного кредитования в России: Дис. ... канд. экон. наук. -
Волгоград: Волгоградский гос. ун-т, 2008. - С. 31-78.
19
на образование), государство или структура, образованная государством, может
выступать в качестве посредника.
В свою очередь, все методы розничного кредитования реализуются с
помощью соответствующих инструментов.
Согласно методу Е. О. Литвинова, сам кредит является инструментом
для розничных кредитов, и, основываясь на двойственном характере розничных
кредитов (имеющих характеристики валютных кредитов и кредитов на
основной капитал), авторы разделяют все кредиты, предоставленные
физическим лицам или в качестве инструментов финансирования. Конечное
непроизводительное потребление или как инструмент для привлечения
накопленных средств для обеспечения роста личного капитала (в том числе его
особого человеческого капитала).
1.2. Виды и формы розничного кредита, его место в структуре активов
российских банков
На российском кредитном рынке внедряются различные формы и виды
розничных кредитов, а также внедряются различные методы и инструменты
кредитования населения. Исследования существующих методов понимания
природы этих концепций и их взаимосвязей показывают, что разные
исследователи интерпретировали их по-разному, что создавало впечатление
концептуальной путаницы.
Понятие «форма» выражает сущность ссуды и включено в определение
ссуды: ссуда - это форма, предоставляемая ее владельцем заемному капиталу,
временно используемому другими экономическими субъектами для оплаты
письменного обязательства по их погашению в течение определенного периода.
Изучение природы розничного кредита как важнейшей составляющей
целостной системы кредитных отношений должно осуществляться, в первую
очередь, через определение его места в составе форм и видов кредита.
В понимании формы розничного кредита необходимо исходить из того,
что форма кредита выражает его сущность, способ организации кредитных
отношений. В процессе исторического развития кредит приобрел
20
многообразные формы. Например, в экономической литературе фигурируют
такие формы кредита как коммерческий, банковский, межбанковский,
государственный, межхозяйственный, потребительский, международный и др.
Можно согласиться с позицией изучавших данный вопрос авторов в том,
что розничный кредит является самостоятельной формой кредита, однако
данная форма кредита имеет, в свою очередь, собственные формы.
Основными формами розничного кредита выступают банковский и
небанковский кредит, причем банковская форма розничного кредита,
реализуемая банковскими кредитными организациями, однозначно
преобладает.
Кроме того, возможно выделение такой формы розничного кредита как
небанковский кредит, предоставляемый населению прочими кредитными
организациями (кредитными кооперативами, ломбардами и т. д.).
Потребительское кредитование на современном этапе развития
экономики является быстрорастущим сектором банковского бизнеса в России.
Исследования показывают, что темпы роста кредитования населения
превышают темпы роста кредитования в целом и, соответственно,
кредитования юридических лиц.
В отечественных научных кредитных школах потребительский кредит
не получил однозначного определения, ведущие экономисты при
терминологическом обозначении данного вида кредита используют субъектно-
объектные параметры. По мнению уральских ученых В.П. Иваницкого и Р.С.
Ковтуна, главный отличительный признак этой формы кредита - целевая форма
кредитования физических лиц
29
. Целью является удовлетворение
потребительских нужд населения - приобретение земельных участков, жилья,
дачи, автомобиля, товаров длительного пользования. Кредит предоставляется
под ипотеку (закладную) земельных участков, жилья, под залог автомобиля,
ценных бумаг, поручительство третьих лиц и т.д. В роли кредитора могут
29
Иваницкий В.П., Ковтун Р.С. Теоретические основы и экономическая сущность потребительского
кредитования // Известия Уральского государственного экономического университета. - 2008. - № 1 (20). - С.
91-98.
21
выступать как финансовые организации (банки и другие специализированные
финансово-кредитные организации), так и нефинансовые организации.
Предоставление банковских кредитов физическим лицам в виде
денежных средств для покупки недвижимости в товарах в виде отсрочки
платежа в розничной торговле товарами, оплаты дорогостоящего лечения и т. д.
Другие представители Уральского института финансовых наук, в том числе
Казак А. Ю., также придерживаются той же точки зрения. Марамыгин
утверждал, что независимо от формы потребительского кредита, его целью
является расширение потребления физических товаров и благ
30
.
Г.Н. Белоглазова, яркий представитель санкт-петербургской финансовой
школы, определяет потребительский кредит как одну из форм кредита, которая
служит средством удовлетворения потребительских нужд населения и в
определенной мере содействует выравниванию потребления групп населения с
разным уровнем доходов
31
. Она считает, что потребительские кредиты
являются традиционным направлением розничного банковского обслуживания
и приобретают новые функции в современных условиях. Во-первых, спектр
кредитов, предоставляемых банками, значительно расширился, условия
кредитования стали более гибкими, во-вторых, в процессе кредитования банки
активно сотрудничают с торговыми, сервисными, страховыми и другими
организациями для предоставления сложных продуктов, которые
«интегрируют» услуги потребительского кредитования. В-третьих, наряду с
традиционными каналами, возможность электронного банкинга широко
используется для предоставления кредитов.
В Федеральном законе «О потребительском кредите (займе)»
используются следующие определения:
потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные
кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в
30
Денежное хозяйство предприятий / А.Ю. Казак, О.Б. Веретенникова, М.С. Марамыгин, К.В. Ростовцев. 2-е
изд., испр. Екатеринбург: УГЭУ, 2018. – С. 97.
31
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник для бакалавров / Г. Н.
Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. :
Издательство Юрайт, 2014. — 652 с.
22
том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не
связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее -
договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом
кредитования);
заемщик - физическое лицо, обратившееся к кредитору с намерением
получить, получающее или получившее потребительский кредит (заем);
кредитор - предоставляющая или предоставившая потребительский
кредит кредитная организация, а также лицо, получившее право требования к
заемщику по договору потребительского кредита (займа) в порядке уступки,
универсального правопреемства или при обращении взыскания на имущество
правообладателя;
лимит кредитования - максимальная сумма денежных средств,
предоставляемая кредитором заемщику, или максимальный размер
единовременной задолженности заемщика перед кредитором в рамках договора
потребительского кредита (займа), по условиям которого допускается
частичное использование заемщиком потребительского кредита (займа);
профессиональная деятельность по предоставлению потребительских
кредитов (займов) - деятельность юридического лица или индивидуального
предпринимателя по предоставлению потребительских займов в денежной
форме, осуществляемая за счет систематически привлекаемых на возвратной и
платной основе денежных средств и (или) осуществляемая не менее чем четыре
раза в течение одного года (кроме займов, предоставляемых работодателем
работнику, и иных случаев, предусмотренных Федеральным законом)
32
.
Обратимся к исследованию экономической сущности понятия
«ипотека». В экономической и правовой литературе встречаются различные его
трактовки.
32
О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2016 N 353-ФЗ
[Электронный ресурс] // Консультант Плюс: справочная правовая система. URL:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/
23
Ряд авторов несколько уточняет исследуемое нами понятие. Так, А.И.
Булатова отмечает, что «собственно термин «ипотека» обозначает залог
недвижимого имущества с целью получения кредита»
33
.
Н.В. Горелая несколько уточняет отношения ипотеки: «Ипотека - это
залог недвижимости, недвижимого имущества (земли, основных фондов,
строений, жилья) с целью получения ссуды. В случае невозвращения ссуды
собственником заложенного имущества становится ссудодатель (банки и др.
кредитно-финансовые институты, которые могут выдавать ту ссуду)»
34
.
Е.Ф, Жуков более детально описывают предмет ипотеки: «Ипотека - это
залог недвижимости, выступающей в виде предприятий, строений, зданий и
сооружений, иных объектов, непосредственно связанных с землей,
соответствующими участками или правом пользования ими для получения
ссуды (кредита)»
35
.
Л.П. Кроливецкая вносит существенное уточнение: «Ипотека - это
разновидность имущественного залога, выступающего как обеспечение
выполнения должником денежных обязательств в целях получения ипотечной
ссуды»
36
. Он отмечает, что ипотека выступает как обеспечение конкретно
денежного обязательства, что находится в соответствии с Законом об ипотеке.
И.А. Разумова полагает, что ипотечный кредит является кредитом,
обязательства, связанные с возвращением которого обеспечивает залог
недвижимости (ипотека)
37
.
По мнению В. В. Иванова, ипотечный кредит является денежными
средствами, которые клиенту предоставил банк взаймы на покупку жилья
38
.
33
Белоглазова, Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов /
Белоглазова Г.Н., КроливецкаяЛ.П. - М.: Юрайт, 2016. - С. 44.
34
Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Экономический анализ: теория и
практика. 2015. №9. С. 45.
35
Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб.пособие / Н. В. Горелая. – М.:
ИНФРА-М, 2013. – С. 111.
36
Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб.для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики,
статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2014. – С. 57.
37
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред.
Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 447 с.
38
Делягин М. Ипотечный кризис: конец глобализации? // Свободная мысль. - 2012 - N 3. - С.33-44.
24
Оба определения состоят в том, что ипотечный кредит позволяет купить
требуемую с целью проживания либо строительства недвижимость.
Если говорить об ипотечном кредитовании, то, как полагает И. А.
Разумова, оно является целостным механизмом реализации отношений,
которые возникают по поводу организации, реализации и обслуживания
ипотечных кредитов
39
. Тогда как по мнению А. И. Балабанова, в более узком
понимании, ипотечное кредитование является формой предоставления кредита
под залог недвижимого имущества разного рода
40
.
Сущность данных определений состоит в том, что ипотечное
кредитование является своеобразной услугой, связанной с предоставлением
ипотечного кредита, и всех операций по нему. Как говорилось ранее,
ипотечный кредит и ипотечное кредитование являются двумя разными
понятиями, можно сказать, что ипотечное кредитование состоит в финансово-
экономических отношениях клиента и банка, а ипотечный кредит - составное
звено этих отношений. Если говорить о развитии ипотечного кредитования в
нашей стране, то, как говорилось ранее, оно развивалось, приостанавливалось,
даже забывалось, но все также жило и совершенствовалось. В настоящее время,
в условиях сложившийся ситуации в стране, банки, не зависимо от того, какими
они являются, крупными или региональными, с государственным участием или
с участием иностранного капитала, стараются сделать все, чтобы поддержать
ипотечное кредитование. Для этого они разрабатывают специальные ипотечные
программы. Ведь ипотечное кредитование пользуется большим спросом,
особенно среди молодых семей, которые мечтают приобрести собственное
жилье. Автокредитование представляет собой разновидность потребительского
кредита, выдаваемого юридическим и физическим лицам для приобретения
транспортных средств, под залог приобретаемого автомобиля до полного
39
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред.
Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 447 с.
40
«План мероприятий («дорожная карта») по поэтапному замещению в течение трех лет средств граждан,
привлекаемых для создания многоквартирных домов и иных объектов недвижимости, банковским
кредитованием и иными формами финансирования, минимизирующими риск для граждан» (утв.
Правительством РФ 21.12.2017)
25
погашения суммы кредита. Кредитование производится на срок, определенный
кредитным договором.
Таблица 2
Сравнение автокредитования и потребительского кредитования
41
Характеристика
Автокредитование
Потребительское
кредитование
Направленность кредита
Целевая направленность
- приобретение
автомобиля
Без определенной
цели, для собственных
нужд
Обеспечение залога
Предоставляется под
залог приобретаемого
автомобиля
Нет обязательного
предмета залога
Обязательное страхование
приобретаемых продуктов
Обязательное страховое
сопровождение
автокредита
Обязательное
страхование
отсутствует
Поручительство
Не требуется, т.к. в
залоге автомобиль
В большинстве
случаев необходимо
Процентная ставка
От 5 %
От 12 %
Срок кредита
До 5 лет
До 7 лет
Требования к кредитной
истории
Умеренное
Повышенное
Дополнительные расходы
Обязательное
страхование ОСАГО и
КАСКО, возможно
страхование жизни или
трудоспособности
заемщика
Страхование жизни и
трудоспособности
покупателя
Статус автомобиля
Находится в залоге у
банка
В собственности
заемщика
Срок автокредита, как и любого иного вида потребительского
кредитования, играет существенную роль при определении процентной ставки.
Увеличивая срок кредитования, повышается процентная ставка. Однако
больший срок позволяет уменьшить ежемесячные платежи, тем самым
обеспечить комфортные выплаты заемщику. В последние годы идёт тенденция
ограничения максимального срока кредитования до 7 лет. Платежи
подразделяются на два вида: дифференцированные и аннуитентные.
Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту уменьшается к концу
срока кредитования и состоит из выплачиваемой постоянной доли основного
долга и процентов на невыплаченный остаток кредита. Аннуитентные платежи
представляют собой равные по сумме ежемесячные платежи, состоящие из
процентов по кредиту и погашение основного долга.
41
Составлено по Тавасиев А.М. Банковское кредитование : учебник / А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П.
Бычков. - М. 2017. - 368 с.