5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 6
Глава 1. Теоретические аспекты развития розничного кредитования в
современной банковской системе России............................................................... 9
1.1 Сущность и виды розничного кредитования ................................................ 9
1.2. Управление рисками в розничном кредитовании ...................................... 16
1.3. Особенности и проблемы развития рынка розничного кредитования в
России ................................................................................................................. 24
Глава 2. Анализ розничного кредитования в АО «АЛЬФА-БАНК» ................... 33
2.1. АО «АЛЬФА-БАНК» на рынке розничного кредитования ....................... 33
2.2. Финансово-экономический анализ АО «АЛЬФА-БАНК» ........................ 39
2.3. Анализ портфеля розничного кредитования АО «АЛЬФА-БАНК» ......... 46
Глава 3. Совершенствование розничного кредитования в АО «АЛЬФА-БАНК»
................................................................................................................................. 52
3.1. Разработка предложений по развитию портфеля розничного кредитования
банка .................................................................................................................... 52
3.2. Мероприятия по снижению рисков розничного кредитования ................ 57
3.3. Прогноз развития розничного кредитования в АО «АЛЬФА-БАНК» ..... 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ...................................................................................................... 69
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ...................................................................................... 72
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................... 75
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. В Российской
Федерации в последнее время, можно наблюдать резкое возрастание объемов
кредитования физических лиц наличными средствами – по данным ЦБ РФ
только за 1 квартал 2020 года объем розничного кредитования вырос на 3,7% и
составил 18,3 трлн. руб
1
. С каждым днём кредиты набирают все большую
популярность среди потребителей. Под розничным кредитом в РФ
подразумевают кредиты, предоставляемые физическим лицам на
удовлетворение их потребительских нужд. В последние годы для большей части
граждан появилась возможность приобретения этих необходимых товаров
длительного использования и улучшения своих жилищных условий.
Значительный рост продаж непродовольственной группы товаров дает
представление отечественным производителям о приоритетах расходования
денежных средств российскими гражданами. При розничном кредитовании
кредиторами выступают банки, кредитные союзы, торговые сети и предприятия
сферы услуг. Заемщиками являются обычные физические лица, то есть
население РФ. Торговые сети предоставляют кредит в виде своих
товаров(продукции), которые продаются с условиями кредитного возврата
оплаты. Банки-кредиторы (которые специализируются на потребительском
кредите) выдают среднесрочные и краткосрочные кредиты на покупку дорогих
предметов с длительным пользованием.
К потребительским товарам длительного пользования относятся
холодильники, мебель, аудио и видео техника, легковые автомобили. Именно
данные товары являются объектом кредитования физических лиц,
стимулирующим спрос на них.
В условиях экономического спада посредством недостаточно
продуманной стратегии развития розничного кредитования стало ухудшение
финансового положения и снижение платежеспособности заемщиков, прежде
1
Официальный сайт ЦБ РФ https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/din_razv_15_02/
7
всего, на окраинах страны. По состоянию на 1 апреля объем просроченной
задолженности физических лиц (резидентов и нерезидентов) по банковским
кредитам составил около 786 млрд. руб. По отношению к общей сумме выданных
кредитов просроченная задолженность составила 4,4% против 4,3% на 1 апреля
2020 г
2
.
ужесточение банками требований к клиентам, рост недобросовестных
финансовых посредников, целью которых является рост кредитного портфеля в
отсутствие адекватной оценки рисков и пр.
Таким образом, актуальность темы работы связана с существенным
влиянием розничного кредитования на развитие экономики и социальной сферы
страны, требующим деятельного изучения и анализа.
Цель работы –оценить состояние розничного кредитования физических
лиц в АО «АЛЬФА-БАНК» и разработать мероприятия по его
усовершенствованию.
С реализацией поставленной цели работы связаны следующие задачи:
определить сущность и виды розничного кредитования;
рассмотреть процесс управление рисками в розничном
кредитовании;
выявить особенности и проблемы развития рынка розничного
кредитования в России;
рассмотреть место АО «АЛЬФА-БАНК» на рынке розничного
кредитования;
представить финансово-экономический анализ АО «АЛЬФА-
БАНК»;
проанализировать портфель розничного кредитования АО «АЛЬФА-
БАНК»;
разработать предложения по развитию портфеля розничного
кредитования банка;
2
Официальный сайт ЦБ РФ https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/din_razv_15_02/
8
разработать мероприятия по снижению рисков розничного
кредитования;
представить прогноз развития розничного кредитования в АО
«АЛЬФА-БАНК»
Объект исследования - кредитование физических лиц в АО «АЛЬФА-
БАНК» Предмет исследования - состояние розничного кредитования в условиях
экономического спада.
Теоретическую и методологическую основу работы составили труды
отечественных и зарубежных ученых по вопросам развития кредитного рынка
РФ, исследования маркетинговых агентств, материалы аналитических и
исследовательских сайтов, периодическая литература по теме работы,
материалы сети Интернет, статистическая информация, содержащаяся в
научных публикациях, данные российской и зарубежной периодики.
При подготовке выпускной квалификационной работы
проанализированы Федеральные законы, нормативные документы ЦБРФ и
другие законодательные документы, регулирующие систему кредитных
отношений в РФ.
В работе применялись методы анализа и синтеза, системный метод,
экспертный метод, сравнительный анализ, статистические методы, экономико-
математический и графические инструменты.
Нормативно-правовую базу исследования составили действующие
законодательные акты РФ, регулирующие банковскую деятельность и процесс
кредитования экономики коммерческими банками, Постановления, Приказы,
Федеральные законы, зарубежное законодательство о кредитовании.
Структура и объем выпускной квалификационной работы обусловлены
целью, задачами и внутренней логикой исследования. Работа состоит из
оглавления, введения, трех глав, заключения и списка литературы.
9
Глава 1. Теоретические аспекты развития розничного
кредитования в современной банковской системе России
1.1 Сущность и виды розничного кредитования
Исторически возникновение розничного кредитования связано с
появлением избытка определенных товаров потребления у одних лиц с
одновременным проявлением недостатка в тех же товаров у других лиц. С
течением времени потребительское кредитование развивалось и
преобразовывалось, а в настоящее время стало одним из самых
распространенных способов удовлетворения финансовых нужд населения
3
.
Розничный кредит представляет собой денежную ссуду, которая выдается
банками на установленный срок при условии возврата и выплаты процентов по
кредиту.
Сегодня розничное кредитование развивается быстрее, нежели
кредитование бизнеса, что связано с наиболее высокими процентными ставками
по кредитам для населения и целевым назначением кредитов. Кредитование
граждан важно еще и потому, что является частью всей системы финансово-
кредитных отношений. Банки предъявляют сегодня достаточно жесткие
требования к заемщикам, поскольку тщательным образом проверяют
платежеспособность потенциального клиента с целью снижения риска
невозврата кредита и минимизации своих убытков.
Еще одной важной особенностью кредитования физических лиц является
его способность влиять на текучесть кадров, поскольку наличие кредита
заставляет человека «держаться» за свое рабочее место, дабы не потерять
платежеспособность и источник дохода для погашения обязательств перед
банком. Снижение же текучести кадров положительно влияет на динамику
занятости населения в стране
4
.
3
Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б.,
Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020. —
630 с.
4
Развитие банковского кредитования населения в России. (Бакалавриат). Монография. / Травкина Е.В. -
Москва: Русайнс, 2019. - 120 с.
10
Таким образом, розничное кредитование на сегодняшний день является
неотъемлемым звеном повседневных финансовых отношений. Это обусловлено
рядом причин:
Во-первых, совокупность доходов населения обуславливает его
платежеспособность, которая не всегда соответствует потребительскому спросу.
Крылова Л.В. и Индыченко Ю.В. в статье «Особенности формирования и
использования доходов граждан с учетом фактора финансовой нестабильности»
5
отмечают, что в результате возникает разрыв финансовых потоков, разница
между потребностью и возможностью приобретения отдельных товаров и услуг.
В тоже время у отдельных групп населения наблюдается избыток средств. Так,
розничное кредитование уравновешивает высокие цены на отдельные категории
товаров и услуг и текущим доходом отдельной группы населения.
Во-вторых, кредит способствует бесперебойной реализации продукции
производителем. Взаимосвязь между розничным кредитованием и торговлей
прослеживается напрямую – с ростом товарооборота растут и объемы
кредитования и наоборот. Такая связь особенно четко проявляется при
насыщенности рынка товарами и услугами.
Розничное кредитование, по мнению исследователей, обладает
следующими признаками
6
:
1. Линейка типовых продуктов со стандартными параметрами.
2. Широкий круг потребителей.
3. Короткие сроки принятия решений о кредитовании.
4. Высокая технологичность движения денежных средств.
5. Приоритетность использования электронных денег.
6. Предложение кредитного продукта первично по отношению к спросу.
Линейка кредитных продуктов для населения в каждом отдельном банке
разрабатывается на основе общей кредитной политики банка с учетом
5
Крылова Л.В., Индыченко Ю.В. Особенности формирования и использования доходов граждан с
учетом фактора финансовой нестабильности/ Л.В. Крылова, Ю.В. Индыченко// Труд и социальные отношения. -
№ 5. - 2018 г. с. 72-83
6
Банковские риски : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Валенцева Н.И., под ред. — Москва : КноРус,
2020. — 292 с.
11
особенностей экономического развития регионов присутствия
7
. Тем не менее,
существует ряд признаков, по которым принято укрупнено классифицировать
виды розничных кредитов.
В соответствии со сроком погашения кредиты можно классифицировать:
Онкольные кредиты, которые предоставляются бессрочно при
условии наличия обязательства погасить кредит по первому требованию банка.
Краткосрочные кредиты, которые выдаются на срок менее одного
года и предназначены для формирования оборотных фондов организации.
Среднесрочные кредиты.
Долгосрочные кредиты. Среднесрочные и долгосрочные кредиты,
направленные на обеспечение инвестиционных потребностей.
В соответствии со способом погашения можно выделить
8
:
Кредит, который погашается единовременным взносом.
Кредит, который погашается в рассрочку.
В соответствии со способом взимания ссудного процентов кредит может
быть
9
:
Платой на момент погашения ссуды.
Платой равномерными взносами на протяжении всего срока
действия договора.
Плата на момент выдачи кредита.
В соответствии от наличия обеспечения принято выделять кредит:
Доверительный (бланковый), предназначенный для постоянных
клиентов, пользующихся доверием.
Обеспеченный кредит.
7
Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования. Бакалавриат. Учебное
пособие / Лаврушин О.И. под ред. и др. - Москва: КноРус, 2017. - 272 с.
8
Гурьянов, М. М. Потребительское кредитование в России: проблемы и перспективы / М. М. Гурьянов.
— Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 5 (295). — С. 104-106.
9
Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2019. – 231с.
12
Кредит с финансовой гарантией третьего лица (гарантия
представляет собой юридическое обязательство возмещение фактически
нанесённого ущерба кредитору в случае нарушения клиентом условий договора).
В соответствии с целевым назначением бывают кредиты:
Общего характера, используемые клиентом на свое усмотрение для
удовлетворения потребности в финансах.
Целевой кредит.
Для потребителя привычнее делить розничные кредиты на:
Потребительский кредит.
Ипотечный кредит.
Автокредит.
Самыми массовыми в сегменте кредитования РФ являются
потребительские кредиты населению. Впервые потребительские кредиты
населению, в нынешнем их понимании, стали выдавать коммерческие банки
США. в 1920-1930 гг. группами «City-Corp» и «Ваnk of America» были созданы
отделы потребительского кредитования.
Потребительское кредитование направлено на удовлетворение
потребности населения в приобретении товаров, услуг и других индивидуальных
потребностей. Главным преимуществом для заемщика в потребительском
кредитовании является то, что он становится обладателем необходимой услуги
или продукта в настоящий момент времени, а не в будущем. Это позволяет
клиенту банка решать собственные жизненные проблемы: заплатить за
образование ребенка, съездить в отпуск, сделать ремонт квартиры и т.д., что
позволяет говорить о социальном характере рассматриваемого кредитного
продукта для населения
10
.
В зарубежных странах понятие «потребительский кредит», или «займ»
носит противоречивый характер, в эту категорию могут входить как ипотечные
ссуды, так и кредиты, имеющие краткосрочный характер. В зависимости от
10
Демидова, А. В. Развитие кредитных продуктов в посткризисный период / А. В. Демидова. — Текст :
непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 22 (208). — С. 396-398.
13
конкретного законодательства в эту категорию могут быть включены даже
отдельные финансовые услуги, предоставляющие клиенту возможность
отсрочки платежа.
Некоторые авторы, давая определение потребительским кредитам, исходят
в первую очередь из его целевого использования.
Так, Степанова О.А., Орлова С.А. и Шпортова Т.В. указывают на то, что
данный вид кредита характеризуется возможностью удовлетворения конкретных
потребностей населения, а также предпринимательства, в связи с чем, с позиции
авторов, удовлетворение любых потребностей посредством кредита, будь то
индивидуальное строительство или хозяйственные нужды, можно трактовать как
потребительское кредитование.
Несколько иной взгляд у Суховской М.Г., которая указывает на то, что
потребительский кредит от других видов кредита отличает конкретные цели его
предоставления, выделяя среди них целевые и нецелевые, направленные на
удовлетворение нужд населения.
Ипотека на сегодня является самым длительным и крупным займом для
физических лиц, срок которого может варьироваться от 5 до 30 лет. Большая
часть ипотечных кредитов предназначена для покупки недвижимости (в том
числе и коммерческой), или улучшения жилищных условий. Приобретаемая
недвижимость становится собственностью заёмщика, однако оформляется как
залоговое имущество. В случае невыполнения кредитополучателем условий
договора, недвижимость реализуется банком, полученные средства погашают
кредит, разница передается заёмщику
11
.
Автокредит говорит сам за себя – кредит на приобретение транспортного
средства, которое, как и в случае ипотеки, становится залоговым имуществом до
момента полного погашения кредита.
Отдельные банки не оперируют широкой линейкой банковских продуктов,
а делают упор на один-два конкретных вида кредитов, например, ипотечное
11
Развитие банковского кредитования населения в России. (Бакалавриат). Монография. / Травкина Е.В.
- Москва: Русайнс, 2019. - 120 с.
14
кредитование. Есть банки, которые напротив стараются максимально расширить
перечень кредитных продуктов с целью привлечения большего числа клиентов.
Выделим основные принципы розничного кредитования
12
:
Срочность. Финансовые средства даются на установленный срок, по
окончании которого они возвращаются банку. Если кредит возвращается
несвоевременно, то клиент вынужден заплатить штрафные проценты.
Возвратность. Финансовые средства, полученные в банке, должны
непременно быть возвращены. Этот возврат может быть единоразовым или
разделенным на части. Возврат происходит посредством перечисления средств
со счёта клиента на счёт банка.
Платность. За использование финансовых средств, полученных от
банка, клиенту необходимо заплатить заранее установленную сумму процентов.
Обеспеченность. Кредит предоставляется под обеспечение его
залогом, например, имущественного характера.
Целевое предоставление. Банк выдает кредит на какие-либо цели
клиента, определённые в кредитном договоре. Договором предусмотрены
способы контроля целевого использования денежных средств и штрафы за
нарушение данных условий.
Этапы выдачи кредита физическим лицам именуется «кредитным
процессом». Существуют различные трактовки категории «кредитный процесс».
Так, Варламова С.Б. под кредитным процессом понимает выполнение функций
кредитования и совокупность механизмов реализации кредитных отношений
13
.
Божечкова А. рассматривает кредитный процесс в узком смысле и сводит
его к осуществлению кредитной политики.
Кузнецова В.В. анализирует кредитный процесс в коммерческих банках
как бизнес-процесс, который включает формирование кредитных ресурсов,
инициирование и составление кредитных заявок, идентификацию заемщиков,
12
Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / под ред. Н. Н.
Мартыненко, Ю. А. Соколова. - М. : Издательство Юрайт, 2020. - 369 с.
13
Банковские риски: учебник /под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд., перераб. и доп. —
М. : КНОРУС, 2020. — 292 с.