24
банки заинтересованы в рациональной организации денежного оборота, так как
именно организация денежного оборота через расчетно-кассовое обслуживание
клиентов, способствует концентрации денежных ресурсов в банках и создает
возможность использования этих средств в качестве источника кредитования.
Не менее важную роль и экономическое значение в деятельности банков
играют безналичные расчеты. Безналичные расчеты осуществляются без
участия наличных денег посредством движения денежных средств через счета в
банках и путем зачета взаимных требований. Система безналичных расчетов
состоит из взаимосвязанных элементов. Основу ее составляют банковские счета
предприятий [18, с.135].
В соответствии с законодательством Российской Федерации виды счетов,
открываемые коммерческими банками клиентам, предопределены их правовым
статусом и характером деятельности в зависимости от этого, можно выделить
следующие виды счетов:
- бюджетные;
- текущие;
- расчетные;
- ссудные;
- депозитные и другие счета.
Обслуживание любого вида счета регламентируются законодательством,
в соответствии с которым устанавливаются правоотношения между
коммерческим банком и его клиентами. Банк может использовать имеющиеся
на счете предприятия денежные средства в качестве кредитного ресурса, но
обязан гарантировать их наличие при предъявлении требований к счету, право
клиента распоряжаться этими средствами и получать доходы по ним [31, с.95].
Активные операции, к которым относят кредитные операции, приносят
банкам основную часть прибыли. Под влиянием множества факторов
долговременного, так и конъюнктурного характера в активах банка
формируются динамика кредитов и их удельный вес. От величины активов
конкретного банка, от его основного и дополнительных офисов, а также от
25
общего состояния конъюнктуры в стране зависит вся структура кредитных
операций коммерческого банка. В основу классификации кредитных операций
могут быть положены различные критерии: виды заемщиков, цели, характер
кредитования и сроки кредита, наличие обеспечения по ссуде и так далее [30,
с.78].
Прежде всего, необходимо отметить, что во всех странах в той или иной
форме происходит деление ссуд на две группы: на персональные ссуды
физическим лицам для удовлетворения личных нужд и деловые ссуды
акционерным компаниям и единоличным предпринимателям для обеспечения
процесса производства и реализации продукции. Деление кредитов на
персональные и деловые более отчетливо прослеживается при рассмотрении
форм кредитования и условий предоставления ссуд [25, с.46].
Классификация банковских ссуд представлена данными рисунка (1.3.)
Рис. 1.3 Классификация банковских ссуд
Из классификация банковских ссуд их можно разделить, например по
срокам погашения:
Что касается ссуд
частным лицам, то
основная часть
потребительских
кредитов
предназначена для
покупки товаров в
рассрочку, а также
для покупки в
магазинах с
помощью
банковских
кредитных карточек
С точки зрения целей кредитования и
характера заемщика ссуды делятся на
Ссуды торгово-промышленным
предприятиям или
коммерческие ссуды
Ссуды под
недвижимость
Ссуды частным лицам (такое
деление присутствует в
банковской практике США)
Коммерческие ссуды –
важнейшая категория
банковских ссуд. Более
половины этих кредитов
являются краткосрочными и
предоставляются
промышленным предприятиям
на пополнение оборотного
капитала. Часть из них имеет
сезонный характер и быстро
погашается. Другая часть
кредитов используется
предприятиями для покрытия
капитальных затрат
В категорию ссуд под
недвижимость входят, во-
первых, банковские
кредиты строительным
фирмам как форма
промежуточного
финансирования в
процессе строительного
цикла, во-вторых,
кредиты частным лицам
на покупку домов под
закладную.
26
- краткосрочные (до 1 года);
- среднесрочные (от 1 до 5-6 лет);
- долгосрочные (на более длительные сроки).
Кроме этого можно кредиты разделить по месту функционирования:
- в сфере производства;
- в сфере обращения.
По охвату объектов, для которых может выдаваться кредит, они делятся
на кредиты, выданные на:
- одну хозяйственную сделку;
- совокупность сделок.
По характеру задолженности кредиты делятся на:
- срочные;
- пролонгированные;
- просроченные;
- сомнительные.
По характеру погашения:
- единовременный;
- частичный.
По количеству выступаемых кредиторов:
- один банк;
- несколько банков – консорциум.
В зависимости от заемщика:
- физические лица;
- юридические лица.
По характеру объекта кредитования
- оборотные активы и долгосрочные активы юридических лиц;
- потребительские цели, включая инвестиции физических лиц.
Началом формирования отношений между банком и заемщиком является
обращение клиента-заемщика в коммерческий банк с ходатайством о
предоставлении кредита, в котором указываются цель получения, сумма и срок
27
его использования, краткая характеристика кредитуемого предприятия и расчет
экономического эффекта от его осуществления. До составления условий
кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ
кредитоспособности заемщика. Основанием для предоставления кредита
является кредитный договор, характеризующий правовую форму кредитных
отношений. В коммерческом банке для предоставления кредита, открывается
ссудный счет. В последующем коммерческому банку на основании
заключенного кредитного договора заемщик уплачивает ссудный процент.
Помимо вышеуказанных операций и предоставляемых услуг
коммерческие банки проводят операции на рынке ценных бумаг. Деятельность
коммерческих банков на рынке ценных бумаг осуществляется в соответствии с
Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 06.04.2017) «О рынке
ценных бумаг», а также Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от
20.04.2017) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу
с 21.04.2017). Не зависимо от вида кредитной организации в соответствии с
законодательством последние должны иметь лицензию на осуществление
банковских операций.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских
операций коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу,
учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими
функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими
привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными
ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения
специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также
вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными
бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Любая
кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную
деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами
[4].
Ценные бумаги - это документы, удовлетворяющие выраженные в них
28
имущественные права или отношения займа владельца ценных бумаг по
отношению к эмитенту [19, с.79].
Коммерческие банки в мировой практике применяют два подхода при
организации банковской деятельности и деятельности на рынке ценных бумаг.
Во-первых, банки имеют некоторые ограничения касаемо ряда видов
организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Во-вторых, коммерческие банки имеют возможность сочетания
традиционных банковских операций с широким кругом операций на рынке
ценных бумаг.
Преимущество коммерческих банков на рынке ценных бумаг перед
другими участники рынка заключается в том, что коммерческие банки могут
выступать на рынке ценных бумаг в качестве инвесторов, посредников и
эмитентов.
Коммерческий банк признается эмитентов, если он организует выпуск
собственных векселей, облигаций, акций, депозитных и сберегательных
сертификатов. Таким образом, коммерческий банк, выступая в роли инвестора,
формирует свой портфель ценных бумаг. Однако существует ограничение,
связанное с тем, что в рамках профессиональной деятельности по ценным
бумагам, коммерческий банк имеет право проводить, только посреднические
операции.
Под валютными операциями коммерческих банков подразумеваются
операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на
валютные ценности; операции, связанные с использованием в качестве средства
платежа иностранной валюты; ввоз, вывоз, пересылка валюты; осуществление
международных денежных переводов; операции так или иначе связанные с
использованием валюты [25, с.46].
Не зависимо от вида коммерческого банка все операции связанные с
иностранной валютой можно разделить на: активные, пассивные и
посреднические.
Активные валютные операции коммерческих банков – это операции по
29
размещению ресурсов коммерческих банков в иностранной валюте на
кредитной, депозитной и инвестиционных основах.
Пассивные валютные операции коммерческих банков – это операции по
открытию и ведению валютных счетов клиентов, формированию валютной
части уставного фонда, привлечению иностранной валюты во вклады и
депозиты.
Посреднические операции коммерческих банков – это операции которые
могут представлять собой любые операции коммерческих банков с инвалютой,
осуществляемые по поручению своих клиентов, а также операции
спекулятивного характера за счет своих средств [28, с.73].
Кассовое обслуживание клиентов является следующим видом операций
коммерческих банков. Любой коммерческий банк, в силу специфики своей
деятельности имеет кассу для организации расчетно-кассового обслуживания
клиентов, а именно для выдачи, приема хранения денежных средств и других
ценностей. В составе основной кассы банка могут быть созданы следующие
операционные кассы:
- приходные;
- расходные;
- приходно-расходные;
- пересчета;
- разменные;
- вечерние;
- по продаже чековых книжек.
Коммерческие банки кроме традиционных видов операций могут
осуществлять нетрадиционные операции. Этот вид операций свойственен не
только коммерческим банкам, но и другим небанковским учреждения.
К нетрадиционным операциям коммерческим банкам можно отнести:
- факторинговые операции;
- форфейтинговые операции;
- операции с драгоценными металлами;
30
- лизинговые операции;
- трастовые операции;
- гарантии коммерческих банков;
- поручительства коммерческих банков;
- другие виды услуг.
Все нетрадиционные операции коммерческих банков направлены на:
- повышение прибыльности банка;
- повышение ликвидности банка;
- улучшение качества обслуживания клиентов банка;
- расширение клиентской базы.
Например, к нетрадиционным операциям коммерческих банков можно
отнести хранение ценностей в сейфах банка. Немаловажное значение в
деятельности коммерческого банка является консультационные услуги, а так же
услуги по предоставлению экономической и финансовой информации.
В рамках нетрадиционных операций коммерческие банки для оказания
дополнительных сервисных услуг своим клиентам могут создаваться сервис, в
рамках которых будет предоставляться:
- повторный пересчет денег;
- предоставление элементов автоматизированных информационных
систем;
- предоставление технических средств по обслуживанию операций и
др.
1.3 Формирование новых банковских продуктов на российском
рынке
Многост
ؚ
упенчатым п
ؚ
роцессом для любого банковского уч
ؚ
реждения
является разработка нового банковского п
ؚ
родукта, что в свою оче
ؚ
редь является
сложнейшим п
ؚ
роцессом, начиная с момента п
ؚ
роведения исследования рынка и
заканчивая непос
ؚ
редственным п
ؚ
рименением результатов исследования на
31
практике.
Создание нового банковского п
ؚ
родукта - это совок
ؚ
упность различных
п
ؚ
роцессов или многост
ؚ
упенчатый п
ؚ
роцесс, включающий из
ؚ
учение тек
ؚ
ущего
состояния рынка и пот
ؚ
ребности в новом п
ؚ
родукте, а также механизмы его
внед
ؚ
рения на практике, п
ؚ
редставляющий из себя инновационный процесс.
Сов
ؚ
ременная экономическая тео
ؚ
рия под понятием «инновация»
под
ؚ
разумевает конечный результат инновационной деятельности, пол
ؚ
учивший
воплощение в виде нового или усове
ؚ
ршенствованного п
ؚ
родукта, внед
ؚ
ренного
на рынке, нового или усове
ؚ
ршенствованного технологического п
ؚ
роцесса,
использ
ؚ
уемого в п
ؚ
рактической деятельности, либо в новом подходе к
социальным услугам [13, с.139].
П
ؚ
рименительно к комме
ؚ
рческим банкам, «инновация» - это- -создание-
-п
ؚ
-р-одукта,- -обладающего- -более- -п
ؚ
-р-ивлекательными-
-пот
ؚ
-р-ебительскими- -свойствами- -по- -с
ؚ
-р-авнению- -с- -п
ؚ
-р-едлагавшимися-
-ранее,- -либо- -качественно- -нового- -п
ؚ
-р-одукта,- -способного-
-удовлетво
ؚ
-р-ить- -неохваченные- -ранее- -пот
ؚ
-р-ебности- -его-
-потенциального- -пок
ؚ
-у-пателя,- -либо- -использование- -более-
-сове
ؚ
-р-шенной- -технологии- -создания- -того- -же- -банковского- -продукта
[13, с.141].
Понятие «инновации», независимо от сфе
ؚ
ры функциони
ؚ
рования банка,
п
ؚ
рименимо ко всем нововведениям, обладающим оп
ؚ
ределенным
ст
ؚ
ратегическим либо экономическим э
ؚ
ффектом. Нап
ؚ
ример, к инновациям в
банковской сфе
ؚ
ре можно отнести сок
ؚ
ращение изде
ؚ
ржек на п
ؚ
роведение какого-
либо вида опе
ؚ
раций, п
ؚ
рирост клиентской базы банка, увеличение доли рынка.
Под понятием «инновационный п
ؚ
роцесс» можно понимать п
ؚ
роцесс,
связанный с созданием, освоением и распространением инноваций, охватывает
все сто
ؚ
роны деятельности банка: от разработки концепции или идеи до ее
п
ؚ
рактической реализации [23, с.73].
В сов
ؚ
ременной экономической сит
ؚ
уации комме
ؚ
рческим банкам все
т
ؚ
руднее о
ؚ
рганизовывать инновационные п
ؚ
роцессы, так несколькими к
ؚ
рупными
32
российскими банками были заявлены пять основных ст
ؚ
ратегий развития
продаж:
- пе
ؚ
рекрестные п
ؚ
родажи (cross-sales);
- пе
ؚ
рсональный менеджмент (key account management);
- финансовый б
ؚ
утик – работа с состоятельными клиентами (private-
banking);
- финансовый супе
ؚ
рмаркет, или розничные п
ؚ
родажи типовых услуг;
- от
ؚ
раслевая специализация [14, с.89].
Любой инновационный п
ؚ
роцесс, независимо от того в какой сфе
ؚ
ре он
п
ؚ
ротекает, п
ؚ
редполагает не только создание в о
ؚ
рганизационной ст
ؚ
руктуре
нового под
ؚ
разделения, но и пе
ؚ
рестройку большей части всех внут
ؚ
ренних
п
ؚ
роцессов комме
ؚ
рческого банка. При о
ؚ
рганизации такого инновационного
п
ؚ
роцесса б
ؚ
удет, зат
ؚ
ронут пе
ؚ
рсонал банка, то есть пот
ؚ
ребуется частичная или
полная смена пе
ؚ
рсонала, так как последний, в большинстве сл
ؚ
учаев, не б
ؚ
удет
иметь опыта в условиях новой инновационной модели бизнеса.
К
ؚ
роме вышеописанного условия, при о
ؚ
рганизации инновационного
п
ؚ
роцесса, след
ؚ
ует комме
ؚ
рческому банк
ؚ
у учитывать, что реорганизация бизнеса
под влиянием новой ст
ؚ
ратегии занимает несколько лет. П
ؚ
ри этом след
ؚ
ует
учесть, что если комме
ؚ
рческий банка выби
ؚ
рает однов
ؚ
ременную реализацию
нескольких инновационных ст
ؚ
ратегий, то он доб
ؚ
ровольно ставит себя в более
зат
ؚ
руднительное положение, нежели при реализации одной ст
ؚ
ратегии. Такое же
зат
ؚ
руднительное положение испытывают комме
ؚ
рческие банки, кото
ؚ
рые в
течение ко
ؚ
роткого пе
ؚ
риода меняют несколько стратегий.
Для п
ؚ
равильного выбо
ؚ
ра ст
ؚ
ратегии, а так же для понимания
инновационного п
ؚ
роцесса комме
ؚ
рческому банк
ؚ
у необходимо из
ؚ
учить и
п
ؚ
роанализировать последовательность этапов эволюции банка.
Во-пе
ؚ
рвых, на начальном этапе создания банка п
ؚ
роисходит объединение
нескольких лиц, кото
ؚ
рые и создают банк. Такие банки, как п
ؚ
равило,
обсл
ؚ
уживают узкий к
ؚ
руг самостоятельно п
ؚ
ривлеченных к
ؚ
рупных клиентов.
Таким об
ؚ
разом, на пе
ؚ
рвой стадии банк развивает ст
ؚ
ратегию пе
ؚ
рсонального
33
менеджмента. В связи с этим вновь созданный комме
ؚ
рческий банк для пе
ؚ
рвых
клиентов реализует необходимый набо
ؚ
р услуг. В послед
ؚ
ующем мощности
банка разрастаются. Реализ
ؚ
уя инновационн
ؚ
ую ст
ؚ
ратегию «пе
ؚ
рсонального
менеджмента», банк п
ؚ
ривлекает новых «key account managers», а они, в свою
оче
ؚ
редь, новых к
ؚ
рупных клиентов.
На рисунке (1.4) п
ؚ
редставлен ве
ؚ
роятный сцена
ؚ
рий развития банка в
отношении постепенного на
ؚ
ращивания клиентской базы, начиная с
оп
ؚ
ределения пе
ؚ
рвичной г
ؚ
руппы клиентов и базовым набо
ؚ
ром п
ؚ
редоставляемых
услуг и заканчивая полным спект
ؚ
ром п
ؚ
редоставляемых услуг и выходом на
рынок работы с населением [15, с.86].
Рис. 1.4 Вероятный сцена
ؚ
рий развития банка [15, с.107]
По ме
ؚ
ре реализации новой ст
ؚ
ратегии с увеличением числа п
ؚ
ривлеченных
клиентов, растут т
ؚ
ребования к ассо
ؚ
ртименту услуг банка, кото
ؚ
рые, в свою
оче
ؚ
редь мог
ؚ
ут обеспечить только квалифици
ؚ
рованные менедже
ؚ
ры услуг.
Недостатком работы менедже
ؚ
ров, на пе
ؚ
рвом этапе, становится то, что они
ос
ؚ
уществляют п
ؚ
ривлечение клиентов, исключительно только каждый на свой
вид услуг. Не след
ؚ
ует забывать, что при о
ؚ
рганизации ст
ؚ
ратегии «пе
ؚ
рекрестных
п
ؚ
родаж» каждое под
ؚ
разделение банка п
ؚ
редставляет из себя «моно п
ؚ
родуктовый