Рис. 2.2 - Факторы конкуренции
Эффективность маркетинговой деятельности в данных рыночных
условиях не достаточно развита, тому свидетельствуют анализы 5 сил
Портера и PEST- анализ. Слабые места ООО «Новотайм Ле Монтр»- влияние
покупателей и экономическая нестабильность на рынке. Влияние
покупателей можно изменить, работая над маркетинговой деятельностью, а
именно: создавать интересную рекламу, проводить социальные опросы и
акции, пытаться выйти в лидеры на рынке и иметь постоянный спрос. А вот с
экономической нестабильностью стоит смириться и всячески пытаться под
нее подстраиваться. Начать производить покупки у поставщиков в рублях,
потому что по прогнозам, в 2018 году курс доллара вырастет до 80 рублей за
1 доллар. Но в любом случае все взаимосвязано, и даже если будет расти
курс доллара, а покупки будут совершенны в рублях, цены в рублях на товар
у поставщиков также будут расти. Очень много запчастей привозится с
зарубежных стран, соответственно иностранная валюта даст о себе знать.
Экономические показатели оборачиваемости оборотных средств
замедляются по причине большого количества конкурентов на данном рынке
и различных предложений. Объемы продаж замедляются, поэтому нужно
стимулировать продажи или выводить на рынок новый товар.
2.3. Анализ экономических показателей ООО «Новотайм Ле Монтр»
0
2
4
6
8
Ситуация в
отрасли
Влияние
потенциальных
конкурентов
Влияние
поставщиков
Влияние
покупателей
Влияние
товаров-
заменителей
Факторы конкуренции
Факторы конкуренции
Основные показатели экономической деятельности помогают понять, в
какой ситуации находится предприятие. Близко ли оно к банкротству и что
следует предпринять для решения возникших трудностей. Данные известны
о двух последних годах - 2015 год и 2016 год (приложение 1).
Таблица 2.5
Основные показатели экономической деятельности ООО «Новотайм Ле
Монтр» за 2015-2016 годы
Показатель
Единицы
измерения
Абсолютная
величина
Изменения
2015
год
2016
год
абсолют,
+-
относит,
%
1
2
3
4
5
6
1. Объем продаж
шт.
1250
1320
70
105,60
2. Выручка
Тыс. руб.
50 340
65 152
14 812
129,42
3. Себестоимость
продаж
Тыс. руб.
44 823
55 481
10 658
123,78
4. Среднегодовая
стоимость основных
производственных
фондов
Тыс. руб.
671
516
-155
76,90
5. Фондоотдача
Руб. руб.
75,02
126,26
51,24
168,30
6. Фонд оплаты труда
Тыс. руб.
35 902
40 205
4 303
111,98
7. Среднесписочная
численность
работников
Чел.
34
37
3
108,82
8. Производительность
труда
Тыс. руб.
чел
1 481
1 761
280
118,93
9. Среднегодовая
заработная плата
Тыс. руб.
1056
1087
31
102,90
10. Среднегодовая
стоимость оборотных
средств
Тыс. руб.
4812
5012
200
104,16
11. Оборачиваемость
оборотных средств
Раз в год
3,85
3,80
-0,05
98,63
Продолжение табл. 2.5.
1
2
3
4
5
6
12. Прибыль
(убыток)от продаж
Тыс. руб.
5 517
9 671
4 154
175,29
13. Чистая прибыль
(убыток)
Тыс. руб.
4 414
7 253
2 840
164,34
14. Рентабельность
продаж, % (Рп =
Пр
прод
/Выр)
%
10,96
14,84
3,88
-
Объем продаж за 2015 год составил 1250 единиц товара, а за 2016 год
1320 единиц, это означает, что объемы продаж выросли на 70 штук в
натуральном выражении, а относительный рост составил 105,6%.
Средняя цена товара на 2015 год была на уровне 40,272 руб., а за 2016
год 49,35758 руб.
Выручку вычислим по формуле:
Выручка=объем производства*цена продукта, (2)
Из этой формулы следует, что за 2015 год:
Выручка=1250*40,272=50340 тыс. руб.;
За 2016 год:
Выручка=1320*49,35758=65152 тыс. руб.
Изменения составили 14812 тыс. руб., это на 29,42% больше, чем за
предыдущий 2015 год. Необходимо отметить, что выручка выросла более
быстрыми темпами, чем объем продаж в натуральном выражении, что может
свидетельствовать о повышении средней цены реализации товара.
Прибыль (убыток) от продаж за 2015 год составила 5517 тыс. руб., а за
2016 год 9671 тыс. руб. Прибыль от продаж возросла на 4154 тыс. руб. или на
75,29%.
Чистая прибыль высчитывается по формуле:
Чистая прибыль=Балансовая прибыль за вычетом налога на
прибыль (20%), (3)
В 2016 году возникли внереализационные расходы, связанные с
изменением валютного курса, что снизило балансовую прибыль.
За 2015 год:
Чистая прибыль=5517 - 5517*0,2 =4414 тыс. руб.
За 2016 год:
Чистая прибыль=9066 - 9066*0,2=7253 тыс. руб.
Таким образом, чистая прибыль выросла на 2840 тыс. руб. или на
64,34%.
Себестоимость продаж включает в себя затраты по приобретению
товара и комплектующих по закупочным ценам, а также коммерческие
расходы в том числе и на маркетинговую деятельность.
Себестоимость продаж в 2015 году составила 44823 тыс. руб., а за 2016
год 55481 тыс. руб. Таким образом, себестоимость продаж выросла на 10658
тыс. руб., это на 23,78% больше.
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов за 2015
год 671 тыс. руб. и за 2016 год 516 тыс. руб., это на 155 тыс. руб. меньше или
на 23,1%. Это произошло в связи с продажей некоторых производственных
фондов.
Фондоотдача вычисляется по формуле:
Фондоотдача=
Выручка
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов
,(4)
За 2015 год, результаты составили:
Фондоотдача=
50340
671
=75,02 руб.
За 2016 год:
Фондоотдача=
65152
516
=126,26 руб.
Изменения увеличились на 51,24 руб. или на 68,30%.
Среднесписочная численность работников за 2015 год составила 34
человека, за 2016 год 37 человек.
Среднегодовая заработная плата за 2015 год 1056 тыс. руб., а за 2016
год 1087 тыс. руб. Это свидетельствует о небольшом росте (на 2,9%) средней
заработной платы работников. Это произошло из-за большой текучки кадров,
многие даже не смогли пройти испытательный срок.
В связи с ростом численности работников вырос и фонд оплаты труда.
ФОТ= Среднегодовая заработная плата*Среднесписочная численность
работников, (5)
Где ФОТ - Фонд оплаты труда.
За 2015 год:
ФОТ=1056*34=35902 тыс. руб.,
За 2016 год:
ФОТ=1087*37=40205 тыс. руб.,
Изменения в большую сторону составили 4303 тыс. руб. или 11,98%.
Производительность труда вычисляется по формуле:
Производительность труда=
Выручка
Среднесписочная численность работников
, (6)
Соответственно за 2015 год данные составили:
Производительность труда=
50340
34
=1481 тыс. руб./чел.
За 2016 год:
Производительность труда=
65152
37
=1761 тыс. руб./чел.
Производительность труда выросла на 280 тыс. руб./чел. или на
18,93%. Положительным фактом считается то, что рост производительности
труда (18,93%) опережает темпы повышения среднегодовой заработной
платы (на 2,9%), т.е. эффективность труда растет.
Среднегодовая стоимость оборотных средств за 2015 год составила
4812 тыс. руб., а за 2016 год 5012 тыс. руб. Показатели увеличились на 200
тыс. руб. или на 2,9%.
Оборачиваемость оборотных средств высчитывается по формуле:
ООС=
Среднегодовая стоимость обротных средств
Объем продаж
, (7)
За 2015 год:
ООС=
4812
1250
=3,85 раз/год
За 2016 год:
ООС=
5012
1320
=3,8 раз/год
Оборачиваемость оборотных средств упала на 0,05 или на 1,37%. Это
свидетельствует о снижении деловой активности и ухудшении
маркетинговой деятельности.
Рентабельность продаж высчитывается по формуле:
Рентабельность продаж=
Прибыль от продаж
Выручку
*100%, (8)
За 2015 год данные составили:
Рентабельность продаж=
5517
50340
*100%=10,96%
За 2016 год:
Рентабельность продаж=
9671
65152
*100%=14,84%
За отчетный период рентабельность продаж возросла на 3,88%.
Исходя из предоставленных данных организации и собственных
вычислений, следует сделать вывод, что ООО «Новотайм Ле Монтр»
нуждается в совершенствовании маркетинговой деятельности, увеличении
объемов производства и увеличении основных производственных фондов.
Несмотря на эти минусы, предприятие развивается, рентабельность растет, а
значит, банкротство не грозит и можно продолжать развиваться на данном
рынке. Возможно, следует начать производить новый товар, для повышения
спроса потребителей и рентабельности продаж.
2.4. Оценка эффективности маркетинговой деятельности в ООО
«Новотайм Ле Монтр»
Оценка эффективности маркетинговой деятельности одна из важных
задач на пути к улучшению работы организации, для устранения возникших
трудностей и понимания того, как развивается организация. Неотъемлемой
частью маркетинговой деятельности является маркетинговый аудит.
Маркетинговый аудит - это независимая проверка маркетинговой
среды, целей, планов и других форм маркетинговой деятельности. Он
включает в себя сбор информации о деятельности фирмы. Существует два
вида аудита - внутренний и внешний. Внутренний аудит контролирует все
формы деятельности фирмы, а внешний работает с макросредой и общими
задачами компании. Внутренний аудит в ООО «Новотайм Ле Монтр»
проводится начальником отдела маркетинга Абдурахмановой Татьяной
Евгеньевной. При проведении ревизии, все появляющиеся вопросы она
решает быстро и эффективно. Но, к сожалению, из - за не хватки персонала,
при проведении масштабных и глубоких проверок, возникают трудности, и
приходится обращаться к помощи внешнего аудита. Внешний аудит
проводится при помощи независимых экспертов. Заключается договор со
специализированной организацией ООО «Аудит плюс». Специалисты-
аналитики прорабатывают проблему более глубоко и дают соответствующие
рекомендации. Но услуги данной организации стоят очень дорого, поэтому
данные проверки осуществляются только раз в год. За то они очень
эффективны: рассматривают не только маркетинговую деятельность ООО
«Новотайм Ле Монтр», но и всех конкурентов на данном рынке. Они
вырабатывают возможности для закрепления позиций на данном рынке.
Важные цели аудита это: оценка соответствия организации существования на
рынке, выявление проблем и своевременное их устранение, повышение
эффективности производства и продаж. В ООО «Новотайм Ле Монтр» аудит
проводится во время структурных изменений на рынке и при появлении
первых признаков снижения уровня продаж.
Маркетинговый аудит помогает в кратчайшие сроки увидеть проблему
и быстро ее исправить, что, безусловно, экономит расходы, и увеличивает
доходы ООО «Новотайм Ле Монтр».
Для изучения рынка по покупки часов, был проведен опрос
потребителей, живущих около метро «Таганская» (приложение 2). Было
задано 4 вопроса:
1. Носите ли Вы часы?
2. Какую марку часов предпочитаете? Если у Вас нет часов, то
вспомните любую марку часов.
3. Как часто Вы покупаете и дарите часы?
4. В каких магазинах Вы предпочитаете покупать часы?
Всего приняло участие 50 человек, и результаты ответов оказались
неутешительными. По данным опрошенных респондентов, часы носят 48
человек из 50, это 96%.
Самой известной маркой часов оказались «Swatch»- 32 человека
выбрали эту марку, это 64% опрошенных. Марку «Loungine» выбрало 6
человек, это 12%, марку «Miss tik» выбрало также 6 человек, соответственно
это также 12% респондентов. И всего 4 человека носят часы «Less Tess»-
часы ООО «Новотайм Ле Монтр», что составляет 8% респондентов.
Часы покупают и дарят, не так часто, как хотелось бы. Двадцать
человек покупают или дарят часы один раз в 3 года, это 40% респондентов.
Двадцать три человека предпочитают покупать или дарить часы один раз в
год, что составляет 46%. И несколько раз в год покупают и дарят часы всего
семь человек-14% опрошенных.
Самым популярным магазином по результатам опроса, стал магазин
«Московское время»- 21 человек, 42%. Магазин «Часики-ходики» назвали 17
человек или 34% опрошенных. 10 человек выбрали магазин «Тайм»- 20%. И
всего 2 человека выбрали магазин «Ле Монтр», это составляет всего 4%
респондентов.
После данного опроса, было выявлено, что не достаточно развита
маркетинговая сторона ООО «Новотайм Ле Монтр». Некоторые
респонденты, живущие рядом с одним из розничных магазинов данной
организации, не знают название магазина «Ле Монтр» и о бренде часов «Less
Tess» слышали впервые. Значит нужно максимально рекламировать
розничную сеть и продвигать бренд «Less Tess».
Помимо данного опроса было проведено исследование доли рынка в
динамике за 2015 и 2016 года. Динамика доли рынка помогает увидеть,
насколько успешно развивается компания и ее конкурентоспособность.
ООО «Новотайм Ле Монтр» не только производит часы, но и
занимается продажей часов поставщиков и своего бренда.
Таблица 2.6
Объёмы продаж различных организаций
Название организации
Объёмы продаж, руб.
Изменения,
тыс. руб.
2016 год
2015 год
ООО «Своч групп»
2500000
2000000
500
ООО «Московское время»
2000000
1950000
50
ООО «Авента»
1800000
1000000
800
ИП «Тайм»
1750000
1500000
250
ООО «Новотайм Ле Монтр»
1500000
1400000
100
ООО «LPI group»
1200000
1000000
200
ИП «Соловьев И. Р.»
1000000
500000
500
По этим данным можно узнать долю занимаемого рынка по формуле:
Др=
????и
????общ
*100%, (9)
Где Др-доля рынка,
Qи- объём продаж интересующей компании,
Qобщ- общий объём продаж на рынке.
Др=
1400000
2000000+1950000+1000000+1500000+1400000+1000000+500000
*100%=
=14,97%
Др=
1500000
1500000+2000000+1750000+1000000+2500000+1800000+1200000
*
*100%=12,77%
По проведенному анализу, ООО «Новотайм Ле Монтр» занимало
14,97% доли рынка в 2015 году. В 2016 году доля занимаемого рынка
уменьшилась и составила 12,77%. Объём продаж в ООО «Новотайм Ле
Монтр» растет, но не так быстро, как у конкурентов, поэтому и доли рынка
изменились. Лидером на рынке остается ООО «Своч групп» в 2016 году доля
занимаемого рынка составила 21,27%.
Рис. 2.3 - Объем продаж различных организаций за 2015 год
Рис. 2.3 - Объем продаж различных организаций за 2016 год
Также был проведен опрос-анкетирование среди сотрудников ООО
«Новотайм Ле Монтр» об эффективности маркетинговой деятельности. В
данном опросе участвовало 10 человек разных профессий. Вопросы касались
маркетинговой деятельности и организации в целом, и было дано 2 варианта
ответа. В таблице показан список вопросов и ответы в соответствии с
количеством участвующих.
Таблица 2.7
Опрос-анкетирование сотрудников ООО «Новотайм Ле Монтр»
Вопросы
Ответ
«Да»
Ответ
«Нет»
1
2
3
1. Анализируете ли Вы объемы продаж, увеличение числа
покупателей, рентабельность в динамике?
9
1
2. Знаете ли Вы свой товар (материалы, используемые для
создания часов, срок службы и прочее)?
8
2
3. Проводите ли Вы сравнительный анализ своего товара и
товара конкурентов?
4
6
4. Развита ли в Вашей организации маркетинговая
деятельность?
1
9
Объём продаж за 2015 год
ООО "Своч групп"
ООО "Московское время"
ООО "Авента"
ИП "Тайм"
ООО "Новотайм Ле Монтр"
Объём продаж за 2016 год
ООО "Своч групп"
ООО "Московское время"
ООО "Авента"
ИП "Тайм"
ООО "Новотайм Ле Монтр"