6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 7
Глава 1.Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика –
физического лица ...................................................................................................... 10
1.1 Понятие кредитного риска и его место в системе банковских рисков .......... 10
1.2. Сущность оценки кредитоспособности заемщика и ее роль в кредитном
процессе ...................................................................................................................... 19
1.3 Информационная база оценки кредитоспособности ....................................... 25
Глава 2. Современная практика оценки кредитоспособности физических лиц . 34
2.1 Современные тенденции и подходы российских банков к оценке
кредитоспособности физических лиц ..................................................................... 34
2.2 Основные проблемы оценки кредитоспособности земщиков-физических
лиц на современном этапе ........................................................................................ 42
2.3 Анализ применяемой методики оценки кредитоспособности физического
лица ПАО «Сбербанк России» ................................................................................. 48
Гава 3. Направления совершенствования оценки кредитоспособности
заемщика-физического лица .................................................................................... 55
3.1 Перспективы развития методик оценки кредитоспособности заемщика -
физического лица ...................................................................................................... 55
3.2 Рекомендации по совершенствованию методик оценки кредитоспособности
замещика-физического лица в ПАО «Сбербанк России» ..................................... 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................... 81
Приложения ............................................................................................................... 85
7
ВВЕДЕНИЕ
Сегодняшняя ситуация на рынке банковских услуг в России переживает
финансовый кризис, к которому, кажется, уже привыкли и государственные
службы, и юридические лица и даже население. Что подтверждается растущим
интересом к получению кредитов физическими лицами.
И, несмотря на нестабильную динамику финансового рынка, серьезные
диспропорции по различным его сегментам, конкуренция в сфере
предоставления кредитных услуг физическим лицам возрастает.
1
И это не удивительно – доходы от кредитной деятельности среди
населения и индивидуальных предпринимателей являются львиной долей в
общем объеме доходов банков.
Из-за внешних экономических условий и с внутренних особенностей
коммерческих банков, им приходится отказываться от некоторых видов
кредитов, что ведет к потере потенциальных клиентов.
Говоря о внутренних проблемах оформления договоров на кредит, мы
имеем в виду несовершенную систему проверки платежеспособности
заемщиков – физических лиц.
2
Для устойчивого положения банка, ему необходимо не только сохранять
контингент клиентов, но и наращивать клиентскую базу, увеличивать
кредитный капитал.
В научной литературе по банковскому делу в 2017-2018 гг.
предполагается прирост объемов кредитования физических лиц
3
. Однако,
ожидается и прирост просроченной ссудной задолженности и невозвратных
кредитов физических лиц.
Проблема Российского кредитования физических лиц до сих пор
сталкивается с проблемами:
1
Литвиненко А.И. Розничные банковские услуги и банковская информационная система.
Кредитование физических лиц // Бухгалтерия и банки, 2014, № 7.
2
Рыкова И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование, 2013, №
5-6.
3
Отчет Наблюдательного совета ОАО «Сбербанк России» о результатах развития Банка в 2016 году
по приоритетным направлениям деятельности.
8
- не развита система кредитных бюро,
- слабая или отсутствует кредитная культура населения,
- слабо развита единая информационная сеть в финансовой сфере.
- растут кредитные риски розничного банковского бизнеса.
Ценовая конкуренция – основной способ борьбы за клиента
4
. Однако
кредитование физических лиц сопровождается различными рисками.
Составить правдоподобную характеристику о потенциальном клиенте,
выбрать среди огромного числа общений тех клиентов, которые с большой
степенью вероятности смогут рассчитаться по кредитным обязательствам –
важная текущая проблема для коммерческого банка.
Правильная оценка кредитоспособности заемщика позволит избегать
потерь. Для прогноза платежеспособности клиента важно правильно выбрать
критерии ее оценки, использовать современные методы, ускорять процесс
проверки. Существует необходимость совершенствования систем оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц.
Следовательно, тема выпускной квалификационной работы:
«Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщика –
физического лица на материалах ПАО «Сбербанк России» является актуальной.
Целью выпускной работы является разработка мероприятий по
совершенствованию оценки кредитоспособности физического лица.
Задачи выпускной квалификационной работы, направленные на
достижение ее цели:
- провести обзор теоретической литературы по теме ВКР;
- рассмотреть деятельности ПАО «Сбербанк России»;
- провести анализ методов оценки кредитоспособности физического лица
в ПАО «Сбербанк России»;
- разработать направления совершенствования оценки
кредитоспособности физического лица в ПАО «Сбербанк России».
Предметом изучения ВКР является механизм оценки
4
Коробова, Г.Г. Банковское дело / Г.Г. Коробова – М.: Экономистъ, 2013. – 751 с.
9
кредитоспособности физических лиц.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк России» (Сибирский банк
Сбербанка России, Алтайское отделение).
Теоретической и методической основой выпускной работы являются
работы и труды д.э.н., профессора Лаврушина О.И., заслуженного деятеля
науки РФ, профессора Белоглазовой Г.Н., так же классиков банковского дела:
Бирмана А. М., Джеймса Л. Гибсона, Джеймса Х. Доннелли, Кабушкина Н.И.,
Кондрашовой Л.А. и др.
В работе рассмотрены возможности применения современных
технологий оценки кредитоспособности физических лиц, описанных в работах
Белоглазовой Г.Н. Кроливецкой Л.П., Комарова Д. С. Изучены периодические
издания по банковскому делу: журнал «Банковское обозрение», журнал
«Банковское кредитование», журнал «Управление в кредитной организации»,
журнал «Банковское дело».
В работе применялись методы сравнения, систематизации и обобщения
данных, аналитического, структурного, экономического анализов.
Практическая значимость работы состоит в том, что предложения по
модернизации технологии ускоренного скоринга могут применяться в других
коммерческих банках.
10
Глава 1.Теоретические основы оценки кредитоспособности
заемщика – физического лица
1.1 Понятие кредитного риска и его место в системе
банковских рисков
Для современного банка необходимым условием его экономического
положения и развития является развитие кредитной деятельности, как с
юридическими, так и с физическими лицами. Именно эта деятельность и
создает оборок капитала банка, принося процентный доход
5
.
Кредит является очень интересным и одновременно сложным
финансовым инструментом:
- с одной стороны, он дает возможность использовать ресурсы, созданные
в прошедшем времени, перенося их в настоящее;
- с другой стороны, позволяет сегодня использовать ресурсы будущего
времени, гарантируя их освоение залогом ценностей.
Такое положение создает возможность разрабатывать программы
долгосрочного кредитования, концентрируя исходный кредитный капитал по
достаточно крупным инвесторам и формируя внушительный список клиентов –
частных заемщиков, обеспечивающих обращение кредитного капитала
6
.
Для того, чтобы эта система работала, давая хороший толчок развития
всей экономике страны, должны сложиться следующие факторы:
- заемщик должен хотеть и мочь взять кредит и долговые обязательства;
- кредитное учреждение должно иметь средства и гарантии кредитования;
- должна осуществляться правовая поддержка обеих сторон со стороны
государства.
С правовой стороны сегодня поддержку кредитования обеспечивают:
- Гражданский кодекс Российской Федерации;
7
- ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности;
8
5
,8Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А.
Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 479 с.
7
Конституция Российской Федерации
11
- Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных
историях».
- ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006) «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России;
9
- Инструкция Банка России от 26.07.2017 N 180-И «Об обязательных
нормативах банков».
10
Кредит обладает рядом функций, одна из которых позволяет повысить
покупательную способность россиян, оживляет экономику в целом.
Однако для Банка процесс кредитования неизбежно связан с
возникновением риска, которым кредитная организация должна оптимально
управлять. Кредитный риск – один из возможных рисков банковской
деятельности.
11
Современные авторы в области банковской деятельности неоднозначно
определяют понятие риска. Тем не менее, общее в современных трактовках :
«Банковский риск – это вероятность возникновения потерь в виде утраты
активов, недополучения запланированных доходов или появления
дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых
операций».
12
Риски, влияющие на деятельность Банка имеют общую природу с
рисками резидентов рыночной экономики. И особенность риска банковских
операций в том, что степень риска банка существенно коррелирует в прямом
направлении со степенью риска финансовой состоятельности клиента.
Важнейшим этапом оценки банковского риска являются сбор и анализ
данных. Установление причин, потенциально приводящих к убыткам,
количественная оценка рисков возможны только после проведения
8
Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: (в ред.
ФЗ от 28.02.2009 № 28-ФЗ) // СЗ РФ. 2011. № 6. Ст. 492.
9
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» // Вестник Банка России. – 31 июля 2011 г. – №43.
10
Инструкция Банка России от 26.07.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383)
11
Чернобыльская А.Б., Вороненко Д.И. Управление рисками при розничном кредитовании //
Банковское кредитование, 2012, № 3
12
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 11-е издание, 2016. –
800 с.
12
наблюдения и сбора статистических данных. .
13
Желание коммерческих банков управлять своими рисками вытекает из
нижеследующего:
- ужесточение нормативных требований в инструкциях,
регламентирующих управление кредитными рисками и рисками ликвидности;
- контроль рискового профиля, стабилизация доходности.
14
.
Классификация банковского риска осуществляется:
- характеристика места, времени, внешних и внутренних факторов, от
которых зависит уровень риска,
- способ анализа и метод описания риска.
Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных
его видов.
По месту появления риски могут быть внешними и внутренними.
Внешние - то страновые, валютные, форс-мажорне (политические,
экономические, демографические, социальные, географические и прочее)
15
.
Страновой наличием глобального риска, зависящего от структуры и
качественных характеристик государственного устройства.
Валютный риск - это риск курсовых потерь, их перечень:
- коммерческие (связанные с нежеланием или невозможностью должника
рассчитаться по своим обязательствам);
-конверсионные или наличные (риски валютных убытков по конкретным
операциям);
- трансляционные или бухгалтерские риски (возникают при переоценке
активов и пассивов балансов);
- риски форфетирования.
Форс-мажорных зависит как от стихийных явлений природы и
последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства
16
.
13
Сошина В.А. Оценка рисков – между ценой и качеством // Банковское обозрение, 2008, № 8.
14
Севрук, В.Т. Банковские риски / В.Т. Севрук – М.: Дело, 2013. – 245 с.
15
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 11-е издание, 2016. –
800 с
16
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 11-е издание, 2016. –
13
Внутренние риски - это специфики банка, на его уровень влияет деловая
активность руководства банка, стратегия маркетинга и др.
Риски, связанные с видом банка зависят от типа банковского учреждения.
Риски, связанные с характером банковских операций подразделяются на
риски активных и пассивных операций.
17
.
Риск, существенно влияющий на деятельность банковских учреждений -
кредитный риск, т.е. риск потери банком предоставленных кредитных ресурсов
вследствие неспособности заемщика погасить кредитную задолженность и
платить проценты за пользование кредитом. Это один из самых значительных
финансовых рисков в деятельности банка, поскольку основную часть активов
банка составляют кредитные операции, а проценты, полученные от кредитной
деятельности, составляют основную составляющую доходов банку
18
.
Кредитный риск присущ всем видам банковской деятельности, где
результат зависит от деятельности контрагента, эмитента или заемщика. Он
возникает каждый раз, когда банковское учреждение предоставляет средства
либо обязательства по их предоставлению, инвестирует средства или иным
образом рискует ими в соответствии с заключенными соглашениями. При этом
кредитный риск сочетает в себе такие риски, как стратегический риск,
валютный риск, процентный риск, рыночный риск, риск страны.
Кредитные риски можно классифицировать по различным признакам
(Рисунок 1)
19
.
В представленной классификации важно отметить:
а) индивидуальный кредитный риск - вероятность того, что заемщик не
сможет вернуть долг в соответствии с условиями договора и при этом банку не
удастся своевременно и в полном объеме воспользоваться обеспечением
кредита для покрытия возможных потерь.
800 с
17
Лаврушин О.И. , Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное
пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 358 с.
18
Банковское дело / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. – М.: Финансы и
статистика, 2013. – 312 с.
19
Чернобыльская А.Б., Вороненко Д.И. Управление рисками при розничном кредитовании //
Банковское кредитование, 2012, № 3
14
Рисунок 1. Классификация банковских кредитных рисков
Включает:
- риск того, что заемщик не сможет выполнить взятых на себя
обязательств в результате управляемых или неуправляемых факторов;
В этой категории:
- риск кредитоспособности заемщика;
КРЕДИТНЫЙ РИСК
По характеру
воздействия на
кредитный
продукт
Кредитный риск
при автокредитовании
при ипотечном кредитовании
по операциям овердрафт
операциям с кредитными картами
Внешний кредитный риск
Внутренний кредитный риск
Индивидуальный кредитный риск
Портфельный кредитный риск
Кредитный риск операций:
с физическими лицами
с юридическими лицами
с банковскими учреждениями
с небанковскими учреждениями
с государством
Прямые риски
Косвенные риски
По видам
кредитных
продуктов
По группам
заемщиков
По характеру
охвата
По сфере
возникновения
15
- риск непогашения основной суммы долга по кредиту;
- риск неуплаты процентов за пользование кредитом и т.д.
- риск обеспечения кредита (рисунок 2).
Рисунок 2. Классификация кредитных рисков по охвату проблем
Риск обеспечения кредита включает:
КРЕДИТНЫЙ РИСК
Индивидуальный кредитный
риск
Портфельный
кредитный
риск
Риск
обеспечения
кредита
Кредитный
риск по
заемщику
Риск кредитоспособности
Риск непогашения основной суммы
долга
Риск неуплаты процентов
Риск обесценивания предмета
обеспечения
Риск потери или повреждения
предмета обеспечения
Риск неправильного оценивания
предмета обеспечения
Правовой риск
Риск неликвидности обеспечения
Риск обесценивания предмета
обеспечения
Риск из-за недостаточного опыта
работы с банковским обеспечением.
риск качества кредитного портфеля
риск структуры кредитного портфеля
риск доходности кредитного портфеля