16
- риск обесценивания предмета обеспечения;
- риск потери или повреждения предмета обеспечения;
- правовой риск и т.п.
20
;
- риск неликвидности обеспечения;
- риск неправильного оценивания обеспечения;
- риск, вызванный низким уровнем квалификации персонала банка и т.д.
- риск, вызванный недостаточным опытом работы с банковским
обеспечением;
б) портфельный кредитный.
К портфельным кредитным рискам можно отнести:
- риск качества кредитного портфеля;
- риск структуры кредитного портфеля;
- риск доходности кредитного портфеля и т.д.
3 В зависимости от групп заемщиков можно выделить кредитный риск по
операциям с:
а) физическими лицами;
б) юридическими лицами - субъектами хозяйствования;
в) банковскими учреждениями (резидентами и нерезидентами);
г) небанковскими финансовыми учреждениями;
д) государством.
4 В зависимости от видов кредитных продуктов банка можно выделить:
а) кредитный риск при автокредитовании;
б) ипотечный кредитный риск;
в) кредитный риск по операциям овердрафт;
г) риск по операциям с кредитными карточками и т.д.
5 По характеру воздействия на кредитный продукт выделяют:
а) прямые (основные) риски;
б) косвенные (сопутствующие) риски.
20
Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика,
2014. - 458 с.
17
Возникновение кредитного риска в банковской деятельности может быть
обусловлено рядом причин, среди которых:
- недоступность достоверной информации о кредитной истории
заемщика;
- неудовлетворительное финансовое состояние предприятия-заемщика;
- несовершенство правовой базы по защите интересов кредиторов;
- значительная концентрация кредитных вложений в определенной
области, которая является чувствительной к изменениям экономической среды;
- кредитование инсайдеров на льготных условиях;
- частые изменения и коррективы кредитной политики банка;
- концентрация кредитных вложений в малоизученных сферах
хозяйствования;
- принятие недостаточно ликвидного обеспечения по кредиту и т.д.
Для минимизации внутренних рисков работники кредитных отделов
должны иметь соответствующую квалификацию в подготовке и оформлении
кредитных договоров
21
.
Разработка внутренней политики и стратегии избегания принятия
рисковых решений – важнейшая задача руководства Банка.
Причем, исключить риск из деятельности коммерческой организации
невозможно, речь может идти только об оптимизации (в данном случае –
минимизации) потерь от кредитной деятельности.
Разработка такой стратегии тесно связана с моделированием
финансовых процессов, применением методов математической статистики и
теории вероятностей.
Главной задачей в управлении кредитным риском является оценка
кредитоспособности потенциального клиента (рисунок 3)
22
, понятие которой
рассмотрим в следующем параграфе.
21
Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании //
Банковское кредитование, 2012, № 2.
22
Комаров Д. С. Применение современных технологий для оценки кредитоспособности физических
лиц // Молодой ученый. — 2017. — №5. — С. 177-180
18
19
Рисунок 3. Система управления банковским кредитным риском
1.2. Сущность оценки кредитоспособности заемщика и ее роль в
кредитном процессе
Понятие «кредитоспособности» претерпевало изменения
23
.
При рассмотрении заявок, запросов на кредит, коммерческие кредитные
организации, банки оценивают потенциальную способность заемщика
(предприятия или гражданина) рационально управлять и погашать долги
24
.
Банковская сфера деятельности в настоящее время активно развивается,
растет конкуренция, и банк должен не только определять свою политику в
области кредитования, но и разрабатывать систему ее применения.
Термин «кредитоспособность» встречается в литературе XVIII в трудах
экономистов: А. Смита и Д. Кейнса, Н. Бунге и В. Косинскго
25
.
В трудах современных экономистов термин «кредитоспособность»
определяется с различных позиций, поэтому трактовки его различаются:
23
,28 Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 11-е издание, 2016.
– 800 с.
25
Давыдова А.В. Историко-правовой аспект возникновения кредитных отношений // Банковское
кредитование, 2012,№ 4
Определение цены кредитов
Организация кредитной деятельности
Установление
лимитов
кредитования
ррррррккккккккккккккккккккккк
ркредитованиякредитования
Управление
проблемными кредитами
Сопровождение кредитов
и
управленческий контроль
Сопровождение кредитов
Санкционирование кредитов
Анализ и оценка совокупного
кредитного риска
Анализ и оценка индивидуальных
кредитных рисков
Система управления кредитным риском
20
- с позиции должника – это способность к заключению кредитной
сделки и способность погашать ссуду своевременно;
- с точки зрения кредитора – верный расчет предельного размера
кредита
26
.
Современные экономисты рассматривают кредитоспособность клиента
банка с разных точек зрения. Современное состояние рынка кредитных
операций в России указывает на тесную связь кредитоспособности заемщика –
физического лица и успешностью кредитных отношений.
О.И. Лаврушин в своих работах определяет кредитоспособность
заемщика как его способность в срок и полностью рассчитаться по основному
долгу и процентам
27
.
С ними соглашаются А.С. Пищулин
28
, И.Н. Рыкова
29
. В исходное
определение понятия «кредитоспособность» Белоглазова Б.Н. добавляет штрих:
«Под кредитоспособностью заемщика понимают способность своевременно и
полностью погасить кредитное обязательство – оплатить товар или возвратить
сумму кредита с процентами». так же определяет интересующий нас предмет
как: «Кредитоспособность – возможность погасить кредиторскую
задолженность»
30
.
Существует и другое мнение. Например, О.В. Севрук утверждает:
«Кредитоспособность есть качественная характеристика заемщика,
необходимая для решения вопроса о возможности и условиях его кредитования,
закрепляемых в кредитном договоре. Итак, кредитоспособность – это
совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и
его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить
26
Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика,
2014. - 458 с.
27
Лаврушин О.И. , Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное
пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 358 с.
28
Пищулин А.С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование, 2014,
№ 1.
29
Рыкова И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование, 2013,
№ 5-6.
30
Гасяк В.М. Ипотечное кредитование: тенденции развития рынка // Банковское кредитование, 2013,
№ 4.
21
кредит в срок и в полной сумме».
31
О.Г. Семенюта иначе дает определение кредитоспособности, считает,
что это прогнозная, перспективная особенность клиента, ее оценка должна
охватывать предполагаемый период пользования кредитом.
32
Автор В.Е. Черкасов под кредитоспособностью подразумевает наличие у
заемщика оснований выдачи кредита и погашать его вовремя.
33
Анализируя приведенные выше суждения можно сделать заключение,
что под кредитоспособностью следует понимать финансовую и нефинансовую
характеристику современного и перспективного положения заявителя ссуды,
позволяющее ему заключить сделку, гарантировать банку способность
заемщика своевременно и полностью кредит. Задача оценки
кредитоспособности заемщика кредитными организациями, банками не
является прозрачной, разработанной до конца. Попробуем уточнить сам
термин «кредитоспособность».
В исторической и современной экономической практике часто
отождествляют понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность»
34
.
В мировой практике кредитоспособность рассматривается не только как
способность рассчитываться в будущем по своим долгам, но как фактор выбора
общей схемы отношений с таким клиентом
35
.
Факторы для характеристики клиента банка, его кредитоспособности:
- способность заемщика заключать сделки (дееспособность,
правоспособность);
- его социально-личностный облик (репутация, порядочность);
- возможность материальной страховки ссуды (залог);
- наличие дохода у заемщика
36
.
31
Севрук, В.Т. Банковские риски / В.Т. Севрук – М.: Дело, 2013. – 245 с.
32
Семенюта, О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ / О.Г. Семенюта – М.: Банки и биржи, 2013. – 188 с.
33
Черкасов, В. Е. Банковские операции: финансовый анализ / В.Е. Черкасов – М.: Консалтбанкир,
2013. – 288с.
34
Литвиненко А.И. Розничные банковские услуги и банковская информационная система.
Кредитование физических лиц // Бухгалтерия и банки, 2014, № 7.
35
Пищулин А.С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование, 2014,
№ 1
36
Шевчук Д. Ипотека – основные требования к документам, залогу, заемщику // Финансовая газета,
22
Платежеспособность – это его возможность и способность своевременно
погасить все виды обязательств и задолженности
37
.
На наш взгляд есть важное различие между понятиями
платежеспособность и кредитоспособность.
Кредитные обязательства клиент должен оплачивать из текущих
денежных поступлений.
Ссуду должник может погашать еще из трех источников:
- из выручки от продажи имущества, залога в банке;
- из поручительства;
- возмещений по страховке
38
.
Таким образом, банк может получить хотя бы частичное возмещение
при неплатежеспособности.
Нельзя определять кредитоспособность заемщика только с одним из
перечисленных факторов
39
.
Принципы кредитования:
- возвратность кредита, ссуды;
- срочность финансового договора;
- платность заемных средств;
- добровольность вступления в сделку;
- эффективное использования кредита по целевому назначению;
- обеспеченность;
- личностные качества заемщика.
40
Роль кредитоспособности потенциального или уже состоявшегося
заемщика банка состоит в обеспечении непрерывности кредитования,
ускорению оборачиваемости кредитных средств Банка.
Роль кредитоспособности для клиента банка - физического лица состоит
2014, № 27,28.
37
,41,42Шевчук Д. Ипотека – основные требования к документам, залогу, заемщику // Финансовая
газета, 2014, № 27,28.
38
http://www.credits.ru
23
с его возможности реализовать свои финансовые планы, стимулирует его
дальнейшую трудовую деятельность, повышает его ответственность перед его
семьей, решает социально-экономические вопросы. Позволяет
реструктуризировать финансовые проблемы, распределить финансовую
ответственность во времени.
С точки зрения Кредитной организации, кредитоспособность клиента
является гарантом возвратности кредитных средств и получения Баков доходов
от кредитной деятельности.
С точки зрения государственной экономики в целом,
кредитоспособность физических лиц позволяет повысить распределительные
процессы по потреблению всех видов выпущенной продукции. Кроме того,
устойчивая кредитоспособность населения позволяет прогнозировать развития
экономики в целом и на длительную перспективу – это развитие таких
отраслей, как строительство жилья, производство легковых автомобилей,
бытовой техники, развитие сферы образования, спорта и туризма.
По нашему мнению, знание о кредитоспособности физического лица
одинаково необходимо как кредитной организации, так и клиенту Банка.
Если юридические лица постоянно оценивают качество своей
деятельности, экономическое, финансовое положение, строят прогнозы своей
финансовой устойчивости, ликвидности, то физические лица, как правило, не
имеют реального представления о формальной, юридической стороне
собственных финансовых итогов и возможностях.
Знания физического лица о собственном материальном и финансовом
положении, как правило, начинает формироваться в момент обращения к
кредитной организации с целью получения займа, кредита. Процесс подачи
заявки на кредит зачастую разрушает мнение потенциального клиента о
собственных финансовых возможностях.
На собственном опыте и опыте можно сказать, что значимость
собственных доходов, материальной базы, ценностей, способности экономить и
рационально использовать ресурсы, как правило, у частного лица существенно
24
завышена и не соответствует реальной действительности.
Недвижимость и ценности физического лица, его способность
зарабатывать деньги и правильно ими распоряжаться с точки зрения кредитной
организации всегда выглядит несколько ниже реальной ценности и значимости
всех составляющих клиента.
Указанное противоречие ведет, как правило, к недовольству
потенциального клиента, так как, по его мнению, уничижает его достижения и
способности. Иногда такое несоответствие оценок Кредитной организации и
потенциального клиента – физического лица достигает негативного результата
– клиент отказывается от услуг данной кредитной организации, уходит к
конкурентам (Перечень банков-конкурентов для Банка России в Западно-
Сибирском регионе представлен в Приложении 3).
Несостоявшаяся сделка влечет потери не только физического лица:
потери времени, возможный срыв сделки купли-продажи, моральные издержки,
но и потери Банком клиента, неразвитие кредитной деятельности.
Существенный разрыв в самооценке кредитоспособности
потенциального клиента и его оценки Банком вполне объясним по нашему
мнению рыночными законами спроса и предложении: «покупатель» всегда
хочет купить дешевле, а «продавец» продать дороже. Регулятором отношений
«купли – продажи» в том числе и на финансовом рынке всегда выступает
равновесная цена. В нашем случае регулятором кредитной сделки можно было
бы назвать независимую оценку кредитоспособности потенциального клиента –
физического лица.
Таким образом, знание о реальной кредитоспособности клиента самим
клиентом и документальное подтверждение этой оценки может ускорить
процесс оформления заявки на кредит и не только в одном конкретном банке.
Очевидно, так же, что кредитоспособность физического лица является
очень динамичным показателем, изменения происходят постоянно в связи с
изменениями статуса человека в занятости, возрасте, доходах, собственности.
Следовательно, мы считаем, было бы полезно спроектировать и создать
25
Единую информационную базу независимой оценки кредитоспособности
частных лиц по их добровольному желанию. Причем учетную запись в такой
Единой базе можно формировать при первом обращении в любую кредитную
организацию и в дальнейшем при согласии клиента дополнять ее сведениями о
клиенте из источников:
- налоговой инспекции;
- ГИБДД;
- органов ЗАГС (о рождении детей);
- и т.д.
То есть из всех тех источников, из которых черпается информация для
оформления кредита.
Кроме того, любой потенциальный клиент – физическое лицо кредитной
сделки должен иметь возможность оценить свою кредитоспособность «в
перспективу», получая сведенья по запросу из Единой информационной базы,
даже если не собирается в данный момент оформлять кредит. При таком
подходе, можно было бы в дальнейшем при обращении клиента в Единую базу
формировать пакет предложений конкретно для него и возможно в различных
кредитных организациях.
Подводя итог вышесказанному кредитоспособность частного заемщика
– это реальная возможность и готовность погасить кредит. Информационная
база для проверки кредитоспособности будет рассмотрена в следующем
параграфе работы.
1.3 Информационная база оценки кредитоспособности
В оценку кредитоспособности заемщика включают: его дееспособность и
репутацию, владение им активами, а так же сложившуюся в регионе
проживания заемщика экономическую конъюнктуру.
О.И. Лаврушин и О.Н. Афанасьева отмечают следующие внешние