33
Динамика количества отработанных часов и дней основным
производственным персоналом ООО ∇Строительные решения∈ представлена
на рисунке 2.4.
Рис.2.4. Динамика количества отработанных часов и дней основным
производственным персоналом бригады № 1 ООО ∇Строительные решения∈
Если в 2020 году 5 производственных рабочих бригады № 1 в сумме
отработали 8593,2 часов и 223,2 рабочих дня, в 2021 году 4 рабочих
отработали уже 6953,3 часов и 224,3 рабочих дня, а по итогам 2022 года 8
рабочих отработали 13831,4 часа и 222,8 рабочих дня. Если разделить
количество отработанных часов на численность рабочих и число рабочих
дней, можно определить продолжительность рабочей смены. Динамика
длительности рабочей смены представлена на рисунке 2.5.
8593,2
6953,3
13831,4
222,0
222,5
223,0
223,5
224,0
224,5
0,0
2000,0
4000,0
6000,0
8000,0
10000,0
12000,0
14000,0
16000,0
2019 2020 2021
дни
часы
Количество отработанных часов основными рабочими, часов
Количество отработанных дней основными рабочими, дней
34
Рис.2.5. Динамика продолжительности рабочей смены, часов
Как видно, на ООО ∇Строительные решения∈ растет
продолжительность рабочей смены: если в 2020 году она составляла 7,70
часов, то в 2021 году – 7,75 часа, а в 2022 году – 7,76 часов. Косвенно такая
динамика свидетельствует об увеличении эффективности использования
основного производственного персонала бригады № 1 и аналогично по
всему персоналу ООО ∇Строительные решения∈.
7,70
7,75
7,76
7,66
7,68
7,70
7,72
7,74
7,76
7,78
2019 2020 2021
Часов
Продолжительность рабочей смены, часов
35
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ
ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТЬЮ ТРУДА ООО «СТРОИТЕЛЬНЫЕ
РЕШЕНИЯ¬
3.1. Разработка мероприятий, нацеленных на повышение эффективности
использования трудовых ресурсов и повышения уровня
производительности труда
Для повышения эффективности использования трудовых ресурсов , и
соответственно уровня производительно труда предусмотрены ряд
мероприятий, представленных в таблице 3.1
Таблица 3.1
Мероприятия, нацеленные на рост производительности труда основного
производственного персонала ООО ∇Строительные решения∈
№
Подсистема управления
производительностью
труда
Суть мероприятия
Ожидаемый эффект
1
Мотивация
Разработка системы
премирования, нацеленной
на выполнение плана по
выручке
Достижение
опережающей динамики
выручки от реализации на
фоне роста заработной
платы
2
Организационно-
техническое развитие
Увеличение длительности
рабочего периода и
продолжительности рабочей
смены
Увеличение числа
отработанных одним
работником часов
В качестве мероприятия предлагается разработка адекватной системы
премирования. Предлагается в качестве базового оклада принять сумму в 25
тыс. руб. В 2022 году его величина составляла 31,281 тыс. руб. Величина
премии составляла порядка 3,307 тыс. руб. и в течение 2022 года она
сократилась на 4,51%. Новый механизм начисления премии будет
начисляться исходя из выполнения плана по выручке (таблица 3.2).
36
Таблица 3.2
Шкала премирования основного производственного персонала ООО
∇Строительные решения∈ на 2024 год
Выполнения плана по выручке, сверх нормы
5%
15%
30%
Размер премии, руб.
9000
14000
19000
Как итог, при обеспечении прироста выручки на 5% общая величина
заработной платы составит 34 тыс. руб., при обеспечении прироста выручки
на 15% размер заработной платы достигнет отметки в 39 тыс. руб., а при
увеличении выручки на четверть, величина заработной платы одного
производственного рабочего составит 44 тыс. руб. Сопоставление динамики
выручки и величины заработной платы приведена на рисунке 3.1.
Рис.3.1. Темп прироста выручки и соответствующий ему темп прироста
заработной платы производственного рабочего ООО ∇Строительные
решения∈
Как видно из рис.3.1., динамика выручки опережает динамику
заработной платы, что свидетельствует об эффективной системе
премирования.
Помимо мотивационной составляющей необходимо уделить внимание
организационно-техническим мероприятиям, нацеленным на снижение
потерь рабочего времени как по рабочей смене, так и по рабочему периоду.
-1,70%
12,76%
27,22%
5%
15%
30%
-5,00%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
1 2 3
Прирост заработной платы Выполнение плана по выручке
37
В 2022 году длина рабочего периода сократилась на 1,5 дня: с 224,3 до
222,8 дня, а продолжительность рабочей смены выросла на 0,01 часа: с 7,75
до 7,76 часа. В плановом периоде, ставится задача увеличить
продолжительность рабочего периода до 225 дней, а рабочей смены – до 7,8
часов. Если численность производственных работников останется
неизменной, то увеличение продолжительности рабочего периода и
длительности рабочей смены, за счет сокращения потерь рабочего времени,
будет означать рост количества часов, отработанных одним работником за
год.
Если внедрение новой системы премирования, привязанной к выручке
от реализации, усиливает мотивацию работника повысить свою
результативность, то данное мероприятие определяется динамикой
интенсивного фактора – среднегодовой выработкой производственного
рабочего. Сокращение потерь рабочего времени ведет к увеличению числа
отработанных одним работником часов – данное мероприятие определяется
динамикой экстенсивного фактора – рабочим временем.
3.2. Оценка эффективности разработанных мероприятий
В данном параграфе ставится цель оценить эффективность
мероприятий, нацеленных на рост производительности труда основного
производственного персонала ООО ∇Строительные решения∈ (таблице 3.1).
Для расчета примем выручу за 2022 год в размере
Исходя из прогноза выручки, которая был рассчитана в параграфе 3.1,
в 2024 году она составит 402499 тыс. руб. Далее рассматриваются три
предлагаемых сценария:
1) прирост выручки составит 5%;
2) прирост выручки составит 15%;
3) прирост выручки составит 30%.
Размер выручки в рамках трех сценариев представлен на рисунке 3.3.
38
Рис.3.2. Размер выручки в рамках трех сценариев
Так в рамках первого сценария величина выручки составит 422624тыс.
руб., в рамках второго – 462874 тыс. руб. и в рамках третьего – 523249тыс..
руб.
При условии, что численность основного производственного персонала
ООО ∇Строительные решения∈ останется неизменной, т.е. составит 28 чел. в
2024 году, можно рассчитать общий фонд оплаты труда основных
производственных работников в тех же трех сценариях роста выручки от
реализации. Результаты расчетов представлены на рисунке 3.4.
Рис.3.3. Прогнозная динамика ФОТ основного производственного
персонала в рамках трех сценариев роста выручки от реализации
422624
462874
523249
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
Прирост 5% Прирост 15% Прирост 30%
10035,7
12086,7
13663,3
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
Прирост 5% Прирост 15% Прирост 30%
39
Так в рамках первого сценария величина ФОТ основного
производственного персонала фабрики составит 10035,7 тыс. руб., в рамках
второго – 1286,7тыс. руб. и в рамках третьего – 13663,3 тыс. руб.
Далее, определим плановую величину общего фонда рабочего времени
(числа отработанных всеми работниками часов):
Ч
2024
= ССЧ
2024
*Д
2024
*Т
2024
= 8*225*7,8 = 14040 чел.-часов
Т.е. фонд рабочего времени, в сравнении с 2022 годом вырастет на
1,51%.
Рассчитывается далее среднегодовой размер заработной платы и
величину среднегодовой выработки в рамках трех сценариев и сравниваем их
со значениями 2022 года. В рамках второго сценария, среднегодовая
выработка одного производственного рабочего цеха № 1 вырастет с 12,122
до 13,940 млн. руб., тогда как его среднегодовая заработная плата вырастет с
415,045 до 468,0 тыс. руб.
И в рамках третьего сценария, среднегодовая выработка одного
производственного рабочего вырастет с 12,122 до 15,758 млн. руб., тогда как
его среднегодовая заработная плата вырастет с 415,045 до 528 тыс. руб. т.е. в
рамках третьего сценария, производительность труда превысит показатели
2021 года (15,543 млн. руб./чел.) Расчетные значения коэффициентов
опережения производительности труда в сравнении с уровнем его оплаты
приведены на рисунке 3.4.
Рис.3.4.Коэффициенты опережения производительности труда в
сравнении с уровнем его оплаты
106,81%
101,99%
102,19%
98,00%
100,00%
102,00%
104,00%
106,00%
108,00%
1 2 3
Сценарий
40
Коэффициенты опережения выше 100%, и это свидетельствует об
эффективности разработанных мероприятий по усилению мотивации
основного производственного персонала ООО ∇Строительные решения∈ к
повышению собственной производительности труда. Используя данные о
перспективном фонде рабочего времени и прогнозной выручке, можно
рассчитать показатель среднечасовой выработки одного производственного
рабочего в 2024 году.
В рамках первого сценария, по отношению к показателям 2022 года,
среднечасовая выработка одного производственного рабочего бригады № 7
вырастет с 7,011 до 7,252 тыс. руб. В рамках второго сценария,
среднечасовая выработка одного производственного рабочего вырастет с
7,011 до 7,943 тыс. руб. И в рамках третьего сценария, среднечасовая
выработка одного производственного рабочего вырастет с 7,011 до 8,979 тыс.
руб.
Аналогичным образом рассчитаем размер среднечасовой заработной
платы одного производственного рабочего в 2024 году. Как видно, в рамках
первого сценария, по отношению к показателям 2022 года, среднечасовая
заработная плата одного производственного рабочего снизится с 240,06 до
232,48 руб.
В рамках второго сценария, среднечасовая заработная плата вырастет
с 240,06 до 266,67 руб., а в рамках третьего сценария среднечасовая
заработная плата вырастет с 240,06 до 300,85 руб. Вычисляются далее темпы
прироста по среднечасовым показателям производительности труда и
уровню его оплаты.
Результаты расчетов представлены на рисунке 3.5.
41
Рис.3.5 Темпы прироста среднечасовых показателей выработки одного
производственного рабочего и его заработной платы в 2024 году
Поскольку динамика среднечасовой выработки опережает динамику
среднечасовой заработной платы, то это свидетельствует об эффективности
разработанных мероприятий.
Как видно, все факторы оказывают положительное влияние на выручку
от реализации. Оценим вклад каждого фактора в изменение выручки по трем
сценариям. Результаты выведены на рисунке 3.6.
Рис.3.6. Вклад факторов в изменение выручки по трем сценариям
В рамках первого сценария, согласно которому план по выручке будет
перевыполнен на 5%, вклад повышения среднечасовой выручки –
наибольший – 68,80% от прироста выручки будет продиктовано именно этим
3,44%
13,29%
28,07%
-3,16%
11,08%
25,33%
-5,00%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
1 2 3
В % к показателям 2021 года
Сценарии
Темп прироста среднечасовой выработки, %
Темп прироста среднечасовой з/п, %
68,80%
88,61%
93,56%
20,43%
7,46%
4,22%
10,77%
3,93%
2,22%
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
1 2 3
Сценарии
СЧВ Д Т
42
фактором. Снижение потерь рабочего времени, в свою очередь, обеспечит
31,20% от прироста выручки. В случае, если план по выручке будет
перевыполнен на 15%, то уже 88,61% от величины этого прироста будет
продиктовано ростом производительностью труда, а 11,39% – сокращением
потерь рабочего времени.
И, наконец, в рамках третьего сценария, предполагающего
перевыполнение плана по выручке на 25%, вклад повышения
производительности труда в общий прирост выручки составит уже 92,57%,
тогда как сокращение потерь рабочего времени позволит сгенерировать
только 7,43% от всего прироста.
В результате, можно прийти к выводу, что ключевым фактором
развития ООО ∇Строительные решения∈ является производительность труда.
Обеспечение ее роста тесно связано с построением эффективной системой
премирования. Сокращение потерь рабочего времени также приводит к росту
выручки, но вклад от увеличения рабочих периода и смены, не столь
ощутимый.