6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................................ 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
КРЕДИТНЫХ БАНКОВСКИХ КАРТ .................................................................... 9
1.1. Сущность, значение, история появления и развития кредитных карт ......... 9
1.2. Кредитная карта как инструмент безналичных расчётов ........................... 16
1.3. Влияние кредитных карт на развитие потребительского кредитования .... 28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РЫНКА КРЕДИТНЫХ БАНКОВСКИХ КАРТ
В РОССИИ ............................................................................................................... 32
2.1. Современное состояние рынка кредитных карт ........................................... 32
2.2. Риски кредитования физических лиц посредством кредитных карт и способы
их снижения ............................................................................................................. 36
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И ПРОБЛЕМЫ РЫНКА КРЕДИТНЫХ
БАНКОВСКИХ КАРТ В РОССИИ ....................................................................... 48
3.1. Проблемы российского рынка кредитных карт ............................................ 48
3.2. Основные тенденции и перспективы развития кредитных карт ................. 51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ....................................................................................................... 59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ............................................... 61
7
ВВЕДЕНИЕ
В последние десятилетия во всем мире развитие платёжных систем
характеризуется постепенным сужением сферы использования наличных и
бумажных платёжных документов, переходом к новым платежным
инструментам и современными технологиями платежей. Электронные деньги
широко привлекаются к обращению и становятся важным инструментом
финансовой инфраструктуры экономически развитых стран.
Одним из факторов роста популярности этого инструмента, наряду с
преимуществами, которые он предоставляет его пользователям и торговым
организациям, является то, что в росте объемов безналичных расчетов
заинтересованные центральные банки, которые получают дополнительное
средство для мониторинга и регулирования потоков денежной массы внутри
страны, а также сами эмитенты карточек, которые, кроме получения денежной
выгоды, становятся обладателями ценной информации о потребительских
предпочтениях своих клиентов.
Платежная карта считается обязательным атрибутом сферы торговли и
услуг. Несмотря на давнюю историю развития карточного бизнеса в зарубежных
банках, в условиях российской банковской системы этот инструмент появился
сравнительно недавно и эффективность его использования еще недостаточна.
Пластиковая карта превратилась в неотъемлемый элемент жизни и
повседневный инструмент оплаты. Принимающие карту предприятия торговли,
сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карт, или
приемную сеть.
Степень разработанности темы. Учеными рассматриваются различные
аспекты банковских услуг. Так, Агеева Н.А., Алиев Б.Х., Власов А.В., Даниленко
С.А., Дворецкая А.Е., Звонова Е.А., Лаврушин О.И., Мудрак А.В., Финлей С. и
др. рассматривали в своих трудах специфические черты, присущие розничному
кредитованию, выделили различия розничного кредита от других видов кредита.
8
А также раскрыли положительные и отрицательные стороны розничного
кредитования.
Целью исследования является разработка рекомендаций по
совершенствованию операций банка по выпуску и обслуживанию кредитных
карт и развитию потребительского кредитования.
Целью исследования обусловлено выполнение следующих задач:
- изучить сущность, значение, история появления и развития кредитных
карт;
- рассмотреть кредитную карту как инструмент безналичных расчётов;
- исследовать влияние кредитных карт на развитие потребительского
кредитования;
- исследовать современное состояние рынка кредитных карт;
- рассмотреть риски кредитования физических лиц посредством
кредитных карт и способы их снижения;
- представить проблемы российского рынка кредитных карт;
- рассмотреть основные тенденции и перспективы развития кредитных
карт.
Объектом исследования является АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК».
Предметом исследования являются платежные карты.
Информационная база исследования: нормативно правовые акты,
учебные пособия, монографии, периодические издания, интернет источники,
финансовая отчетность банка.
Практическая значимость исследования заключается в возможности
применения разработанных мероприятий АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК», а также
другими банками.
9
Глава 1. Теоретические основы функционирования кредитных
банковских карт
1.1. Сущность, значение, история появления и развития кредитных карт
Сегодня большая часть мирового рынка пластиковых карт
контролируется двумя крупнейшими компаниями - Visa International и
MasterCard International. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт
на сферы влияния основных игроков - платёжных систем, то будет наблюдаться
следующее: на платежную систему Visa приходится около 7% рынка, на Europay
/ MasterCard - примерно 26%, на American Express - около 13%, на другие - только
4%. Длительное отсутствие единого нормативно-правого значения банковской
пластиковой карточки вызвало неправильное толкование этого термина и
привело к тому, что на банковском рынке РФ в течение значительного отрезка
времени все виды кредитных карточек назывались кредитными или
пластиковыми
1
.
Необходимо признать, что во всем мире и в РФ, в частности, еще не
выработано единой системы классификации кредитных карт, используемых в
банковской деятельности. В многочисленных публикациях как экономического,
так и юридического направления практически как синонимы употребляются
термины «пластиковая карта», «банковская пластиковая кредитная карта»,
«кредитная карта», «расчетная карточка», «кредитная карта», «банковская
кредитная карта» и другие.
Кредитная карта является пластиковым идентификационным средством,
на котором занесены данные о ее владельце и его счете, а именно: уникальный
номер, срок действия, имя и фамилия и образец подписи. Кредитные карточки
имеют магнитную полосу, также в последнее время все большей популярности
приобретает оснащение карточки чипом. К магнитным карточкам вместе с
магнитной полосой прилагается текст с основными сведениям о владельце, банк-
1
Шмелев Д. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития //
Коммерсантъ. - 2019. - № 6. - С. 43.
10
эмитент, номер счета клиента. Каждый клиент имеет известный только ему PIN-
код, который автоматически идентифицируется платежной системой.
На карточках, предназначенных для международных расчетов через
Интернет, дополнительно есть CVV2-код. Это последние 3 (три) цифры кода,
который находится на обратной стороне платежной карты. CVV2 позволяет
идентифицировать клиента как владельца карты. Карта с чипом имеет вместо
магнитной полосы микросхему для проведения основных операций с карточкой
через электронные каналы. Расположение самой микросхемы и контактов строго
стандартизировано для универсальности и обеспечения поддержки различных
платёжных систем. Различают карты с памятью, которая увеличивает объем
хранимой информации по сравнению с магнитной полосой, и
микропроцессорные смарт-карты (Smart Cards) с вмонтированным процессором,
который обеспечивает более высокий уровень защиты на основе
криптографических методов. Конечно, смарт-карты стоят намного дороже
магнитных
2
.
Владельцы корпоративных кредитных карточек могут осуществлять
нижеперечисленные операции по своим банковским (расчётным) счетам:
- получение наличных в рублях для осуществления расчетов, связанных с
производственными и хозяйственными потребностями, в том числе для оплаты
расходов в пределах РФ, с учетом ограничений, установленных нормативно-
правовыми актами ЦБ по вопросам регулирования наличного обращения, а
также чистого дохода физическими лицами - предпринимателями;
- осуществление расчетов в безналичной форме в рублях, связанных с
уставной и хозяйственной деятельностью, затратами представительского
характера, а также расходами в пределах РФ;
- получение наличности в иностранной валюте за пределами РФ и в
установленном порядке на территории РФ для оплаты расходов;
2
Дробышева И. Ю. История развития, виды и классификация банковских пластиковых карт
в Российской Федерации // Молодой ученый. - 2018. - №16. - С. 239
11
- осуществление расчетов в безналичной форме в иностранной валюте за
пределами РФ, которые связаны с расходами и расходами представительского
характера, а также на оплату эксплуатационных расходов, связанных с
содержанием и пребыванием воздушных, морских, автотранспортных средств за
пределами РФ.
В зависимости от возможности осуществления операций, банковские
платежные карточки делятся на дебетовые и кредитные. Дебетовая карта дает
возможность владельцу карточки осуществлять расчетные операции только в
пределах остатка средств на специальном карточном счета путем прямого
дебетования счета. Средства по транзакции списываются со специального
карточного счета, как правило, в течение 3-4 дней. В отдельных случаях этот
срок может быть длиннее.
Кредитная карта дает возможность осуществлять расчеты за купленные
товары / услуги, а также получать наличные, в том числе - в кредит. Размер
разрешенной кредитной линии на расчетные операции, которые осуществляет
владелец карты, определяет банк-эмитент.
Гарантом выполнения платёжных обязательств, возникающих в процессе
обслуживания платежной карточки, является банк-эмитент, которые выпустил.
Поэтому карты в течение всего срока их действия остаются собственностью
банка, а клиенты, то есть владельцы карточек, получают их лишь в пользование.
Дебетовые карты являются более распространенными, чем кредитные.
В зависимости от сферы применения банковские платежные карточки
делятся на личные и корпоративные. Личная карточка является платежной
карточкой, эмитированной на имя клиента - физического лица, не являющегося
субъектом предпринимательской деятельности. Корпоративная карта является
платежной карточкой, эмитированной на имя уполномоченного лица клиента -
юридического лица или физического лица - предпринимателя
3
.
Также на российском рынке получили широкое распространение так
называемые «зарплатные карты». Сотрудник предприятия, учреждения,
3
Быстров Л. В. Пластиковые карты: учебник. - М.: БДЦ-пресс, 2016. – С. 70.
12
организации, который получил карточку, может получать заработную плату не
наличными средствами, а путем перечисления средств на специальный
карточный счет.
При применении зарплатных карт у предприятия, учреждения,
организации появляется гораздо больше возможностей своевременно выдать
заработную плату: в случае временных трудностей с деньгами они имеют больше
шансов получить банковский кредит, поскольку банк, обслуживающий зарплаты
карты, не должен перечислять средства, выдаваемые на счета, открытые в других
банках, в расчете на то, что часть средств будет некоторое время сохраняться на
карточном счете.
По своей природе зарплатные карты являются симбиозом личных и
корпоративных карт, поскольку банк-эмитент указанной карточки является
одновременно связанным договорными отношениями как с предприятием,
учреждением, организацией, зарплатный проект которой он обслуживает, так и
с самим работником – владельцем карточки.
Обычно банки ограничивали круг операций, которые осуществляются по
зарплатной карте, ограничивая их только выдачей наличных и возможностью
расчетов в торговой сети, и такие карточки были только дебетовые. Однако когда
зарплатные проекты получили широкое распространение, многие банки
предложили своим клиентам оформление кредитного лимита на зарплатную
карточку. Размер лимита обычно определяется с учетом размера заработной
платы. Для получения кредитного лимита на зарплатную карту клиенту
необходимо обратиться в банк с соответствующим заявлением и подписать
кредитный договор, то есть такая процедура соответствует обычному открытию
кредитной линии, а карта является платежным средством для получения средств.
Карточки можно разделить по тому, каким методом нанесена на карту
идентификационная информация (имя владельца карты, номер карты, срок
действия карты и др.) Эта информация может быть нанесена рельефным
шрифтом (выдавлена) специальным аппаратом Эмбоссер (embosser) и тогда
карточка называется эмбоссированные. На неембосированнных карточках
13
идентификационная информация выжигается и, как правило, эти карточки
предназначены только для электронного использования (например, VISA
Electron).
На банковской пластиковой карточке обычно расположена следующая
информация: на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер
карты, срок действия карты, знак банка-эмитента карточки, знак платежной
системы. На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от
подделки наносится голограмма. На обратной стороне карточки находится место
для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография
владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно снять наличные.
Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента (Issuing
Bank) следующие девять - банковский номер карточки (номер карт-счета)
последняя цифра - контрольная.
По функциональным характеристикам птатежные карточки делятся на
кредитные и дебетовые. Кредитная карта позволяет ее владельцу получать
определенный кредит при оплате товаров и услуг, стоимость которых выше, чем
остаток на банковском счете, привязанном в карты (карт-счета). Выданный
кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение
кредита может происходить из страхового депозита, вноситься клиентом при
открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных
владельцем карточки наличными или с помощью денежного перевода.
Владелец дебетовой карты сможет оплачивать приобретение товаров и
услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы
находящейся на карт-счете. Необходимо обратить внимание, что понятие
«кредитная карта» может употребляться и в более широком смысле. Очень часто
под «кредитными карточками» понимаются все виды платежных карт, то есть
происходит подмена понятия «платежная карта» понятием «кредитная карта».
В рамках классификации карточек на индивидуальные и корпоративные
можно выделить в отдельный вид семейные карточки. Они выдаются как
индивидуальные только физическим лицам, но также как корпоративные
14
отдельные карточки можно оформить на каждого члена семьи собственника
карт-счета. При этом для кредитных карточек членов семьи обычно
устанавливается лимит использования средств.
Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих
крупнейших систем: VISA, EuroCard / MasterCard и American Express (АМЕХ).
Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной
системой.
Надо обратить внимание, что некоторые платежные системы могут
выпускать только карточки определенного типа. Например, American Express и
Diners Club выпускают только кредитные карточки, а другие менее известные
системы (особенно которые работают только в рамках одной страны) не рискуют
связываться с кредитными карточками и выпускают только дебетовые карты.
Мировые лидеры VISA и EuroCard / MasterCard выпускают и
поддерживают как кредитные, так и дебетовые карты
4
.
Необходимо отметить такую особенность кредитных карточек разных
систем как деление их на классы. В VISA два основных класса - это Classic и
Gold. MasterCard -Standart и Gold, American Express - Master и Gold. Выбор
кредитной карты того или иного класса существенно влияет на величину
вносимого при получении карточки страхового депозита. В другом разница
между классами главным образом сводится к вопросу престижности. Кроме
основных классов, также могут выпускаться карточки классов Platinum, Silver,
Basic и ряда других. В особый вид карточек выделены корпоративные карточки.
Причем в последнее время такие карточки стали различать на Business карточки
(карточки для компаний малого бизнеса) и непосредственно Corporate карточки.
В середине каждого из указанных классов карточки могут делиться на ряд
подклассов
5
.
Еще один вид карточек, которые выпускаются в рамках платёжных
систем - электронные карточки.
4
Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - М. : Юрайт, 2017. – С. 233.
5
Голдовский И.М. Платежные карты. Бизнес-энциклопедия. - М.: Кнорус, 2018. – С. 87.
15
И в заключении разберемся, что значит ATM карты. ATM - это
аббревиатура из английского Automatic Teller Machine (иногда еще них называют
Automatic Banking Machine (АВМ) или Payment Banking Machine (PBM), то есть
банкомат. Все платежные карты, за редким исключением, можно назвать ATM
картами, так как все они обслуживаются банкоматами и по ним можно получить
наличные. Существует большая разница между целями использования
кредитных карточек населением внутри государства и за рубежом.
Особенности применения банковских пластиковых карт.
1. Получение наличных денежных средств путём списания с банковского
счёта карты; можно проводить с помощью банкоматов и POS-терминалов, а
также в офисах банков. При обналичивании средств списывается определённый
процент комиссии. Плата за обналичивание средств в банкоматах и терминалах
банка-эмитента отсутствует или сравнительно низка. При получении наличности
в других банках процент выше, при этом присутствует минимальная сумма
комиссии (в российских банках обычно от 1 до 5 %).
Кроме обналичивания средств многие банкоматы позволяют платить за
коммунальные услуги, сотовые телефоны, т.д., а также предоставляют другие
финансовые услуги.
2. Платежной можно расплатиться за товары и услуги в любой стране в
любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом. Комиссия в
торговых терминалах при платежах при покупке не взимается. Кроме того, при
оплате товаров и услуг пластиковой картой в некоторых торгово-сервисных
учреждениях могут быть предоставлены скидки на покупку.
3. Платежной картой можно расплачиваться через сеть Интернет. Все
условия обычно указываются на сайте. Этот способ — самый опасный способ
оплаты, так как возможно воровство конфиденциальных данных — номера
карты, имя держателя, которыми после могут использовать злоумышленники
(кардеры). Поэтому желательно использовать только надёжные платёжные
шлюзы.