44
была нестабильной. Рост курса доллара в 2014 — 2015 гг. сделал его
объективно невыгодной валютой кредитования, несмотря на то, что ставки по
кредитам в долларах были ниже, чем по рублевым. На сегодня развитие
валютных операций в ПАО «Сбербанк России» говорит о рисковой валютной
политике банка. Работая с ценными бумагами, банк систематически получает
убытки, довольно значительно увеличивая вложения банка в ценные бумаги в
иностранной валюте, а при осуществлении операций с валютой получает
весьма существенно колеблющийся доход. Кроме того, на сегодняшний день
ситуация можно отметить несколько «усложнилась» тем, что не существует
уже тех «спекулятивных» доходов от операций с иностранной валютой как
раньше.
Проведем анализ Валютные операции физических лиц на примере
Златоустовского отделения № 35 ПАО «Сбербанк России»
Организационная структура отделения выглядит следующим образом:
1. Управляющий;
2. Экономический отдел;
3. Отдел бухгалтерского учета и отчетности;
4. Отдел кредитования;
5. Отдел расчетно-кассового обслуживания юридических лиц;
6. Операционный отдел;
7. Контрольно-ревизионный отдел;
8. Отдел безопасности;
9. Отдел автоматизации;
10. Служба инкассации.
Златоустовское отделение № 35 ПАО «Сбербанк России» приступило к
совершению операций с иностранной валютой в 1992 г.
В настоящее время Сбербанк является универсальным коммерческим
банком, который оказывает полный набор банковских услуг как физическим,
так и юридическим лицам.
Операции с наличной иностранной валютой совершают 9
45
дополнительных офисов и 1 обменный пункт.
Согласно требованиям Инструкции Банка России каждое структурное
подразделение, совершающее операции с иностранной валютой, имеет
документ, в котором находятся заверенные подписью управляющего
отделением и скрепленные круглой печатью Златоустовского отделения № 35
копии следующих документов:
- решения об открытии, изменении местонахождения (почтового адреса),
приостановлении и деятельности обменного пункта;
- приказа уполномоченного банка о назначении соответствующего лица
кассовым работником обменного пункта;
- приказа Златоустовского отделения №35 ПАО «Сбербанк России» о
назначении должностных лиц, ответственных за установление (изменение)
курсов иностранных валют и кросс-курсов, и порядке их доведения до
внутреннего структурного подразделения;
- документа, свидетельствующего о прохождении кассовым работником
обменного пункта специальной подготовки по способам определения
признаков подлинности денежных знаков иностранных государств (группы
государств) и чеков, а также платежеспособности и подлинности банкнот и
монеты Банка России;
- договора о полной индивидуальной материальной ответственности
кассового работника обменного пункта;
- документа, подтверждающего право собственности (аренды)
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) на здание
(помещение), в котором располагается ВСП.
Каждое структурное подразделение, совершающее операции с
иностранной валютой и дорожными чеками обеспечено справочными
материалами по определению платежеспособности денежных знаков Банка
России, подлинности денежных знаков иностранных государств (группы
государств), а также техническими средствами контроля подлинности
денежных знаков.
46
Все структурные подразделения, совершающие операции с иностранной
валютой, оборудованы стендом, находящимся в доступном для обозрения
физическими лицами месте и содержащим следующую информацию и
документы:
- наименование, местонахождение (почтовый адрес) и телефон
уполномоченного банка, открывшего ВСП;
- режим работы ВСП (время начала и окончания рабочего дня, время
начала и окончания обслуживания физических лиц, время начала и окончания
перерывов в работе);
-перечень отдельных видов банковских операций и иных сделок с
наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками
(далее - операции с наличной валютой и чеками), осуществляемых данным
ВСП;
- выписка из тарифов Златоустовского отделения № 35 ПАО
«Сбербанк России» о размерах комиссионного вознаграждения, взимаемого за
осуществление операций с наличной валютой и чеками, заверенная подписью
управляющего и скрепленная круглой печатью отделения;
-курсы иностранных валют к валюте Российской Федерации и кросс-
курсы иностранных валют, используемые при совершении операций с
наличной валютой и чеками;
- информация для обращений и жалоб физических лиц, связанных с
работой обменного пункта;
- копия положительного заключения территориального учреждения
Банка России по месту открытия ВСП, заверенная подписью управляющего и
скрепленная круглой печатью отделения;
- правила приема уполномоченным банком поврежденных денежных
знаков иностранных государств (группы государств), разработанные им на
основе условий приема эмиссионными банками указанных денежных знаков;
- признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России и т.д.
Курсы иностранных валют и кросс-курсы устанавливаются и
47
изменяются в Златоустовском отделении № 35 ПАО «Сбербанк России»
распоряжением должностного лица отделения, которому приказом
управляющего отделением предоставлено право устанавливать и изменять
курсы иностранных валют и кросс-курсы. Курсы устанавливаются в
соответствие с требованиями Регламента установления (изменения) курсов
покупки и продажи иностранной валюты и дорожных чеков в Сбербанке
России № 428-9-р от 20 апреля 2006 г.
Передаваемая в ВСП информация об установленных (измененных)
курсах иностранных валют и кросс-курсах электронными средствами связи
регистрируется в журналах, ведущихся отдельно в уполномоченном банке (в
секторе валютных и неторговых операций) и в каждом ВСП в электронном
виде. Также в электронном виде храниться вся информация о ежедневно
формируемом Реестре операций с наличной валютой и чеками, в котором
отражаются все операции совершенные за один день.
С 2005 года в обменном пункте отделения, на который приходится до 70
% всех оборотов отделения, курсы устанавливаются в зависимости от объема
операции. Для более высокого объема сделки - более выгодные курсы. Кроме
того, во всех дополнительных офисах устанавливаются индивидуальные курсы
при совершении крупной сделки.
За счет гибкой курсовой политики, проводимой отделением, привлечены
на обслуживание большее число клиентов, и обороты возросли в 2017 г. по
сравнению с предыдущим годом на 13 процентных пункта, составив 5980 тыс.
долларов США (выполнение плана — 101,4 процентных
пункта).Положительная курсовая разница составила в 2017 г. 1523 руб., это
больше аналогичного показателя прошлого года на 30 %, хотя установленный
план выполнен лишь на 98,9 %.
Комиссионный доход от операции с наличной иностранной валютой и
дорожными чеками составил 340 тыс. рублей, что меньше аналогичного
показателя 2016 года на 13 %.
С 2017 г. Златоустовское отделение № 35 ПАО «Сбербанк России»,
48
единственный в городе банк, осуществляет операции покупки и продажи
физическим лицам фунтов стерлингов Соединенного Королевства.
Остаток средств населения в иностранной валюте превысил показатель
2016 г. года на 15 % и составил в 2017 г. - 2750 тыс. долларов США («Отчет о
прибылях и убытках»).
Сотрудниками группы валютных и неторговых операций кредитной
организации проводится регулярный сравнительный анализ услуг,
оказываемый банками-конкурентами, по каждой точке обслуживания клиентов
для оптимизации своей деятельности. Например, в таблице 16 приведен
сравнительный анализ конкурентной среды по специализированному
дополнительному офису по обслуживанию физических лиц № 35/042,
совершающему операции с наличной валютой.
Исходя из данных сравнительного анализа, можно определить
достоинства и недостатки каждого банка-конкурента. Например, в
дополнительном офисе 35/042 Сбербанка рабочий день длится дольше, что
предпочтительнее для клиентов, здесь можно приобрести и продать доллары
США и ЕВРО, а также купить ЕВРО по более выгодному курсу.
Таблица 16
Сравнительный анализ по структурному подразделению
«Специализированный дополнительный офис по обслуживанию
физических лиц № 35/042»
Параметры
сравнения
Наименование
структурного
подразделения
Сбербанка России,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка-
конкурента,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка- конкурента,
совершающего
валютно-обменные
операции
Вид структурного
подразделения
Специализированный
дополнительный
офис по
обслуживанию
физических лиц №
35/042
Демидовский
филиал
Челябинвестбанка
Дополнительный
офис банка
«Снежинский» в г.
Златоусте
Адрес совершения
операции с наличной
валютой и чеками
Челябинская область,
г. Златоуст, ул.
Зеленая, д. 6
Челябинская
область, г.
Златоуст, пр.
Мира, Д. 26
Челябинская
область, г.
Златоуст, пр.
Мира, д. 22а
49
Режим работы
10.00- 18.00 перерыв
13.00-14-00,
выходные- суббота,
воскресенье
10.00- 16.00
перерыв 13.00-14-
00, выходные-
суббота,
воскресенье
10.00- 16.00
перерыв 13.00-14-
00, выходные-
суббота,
воскресенье
Параметры
сравнения
Наименование
структурного
подразделения
Сбербанка России,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка- конкурента,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка-
конкурента,
совершающего
валютно-
обменные
операции
Количество окон,
совершающих
кассовые операции
2
1
1
Из них:
количество окон,
совершающих
валютно-обменные
операции и операции
по валютным
вкладам (без
коммунальных
платежей и других
операций)
0
1
1
Наличие очередей в
клиентском зале по
обслуживанию
физических лиц
Большие очереди
Нет
Нет
Возможность
оперативно
совершить сделку
продажи крупной
суммы наличной
иностранной валюты
(не менее 10 тыс.
долларов США) после
получения заявки от
клиента
Имеется возможность
Имеется возможность
Имеется
возможность
Размер взимаемой
комиссии от
совершения в/о
операций
60 руб. до 1000 USD;
от 10000 USD-80
руб; >10000 USD -
100 руб.
Не взимается
Не взимается
Параметры
сравнения
Наименование
структурного
подразделения
Сбербанка России,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка- конкурента,
совершающего
валютно-обменные
операции
Наименование
структурного
подразделения
банка-
конкурента,
совершающего
валютно-
обменные
операции
50
Итак, в Сберегательном Банке взимают комиссию за операции покупки-
продажи иностранной валюты и большие очереди, так как нет свободного от
приема коммунальных платежей операционно-кассового работника.
Такой анализ помогает увидеть достоинства и недостатки в каждой
точке обслуживания клиентов и принимать меры к устранению недостатков.
В целом, Златоустовское отделение № 35 ПАО Сбербанка России
занимает в городе достойную нишу на рынке банковских услуг в части
совершения валютных операций.
Златоустовское отделение № 35 ПАО Сбербанка России осуществляет
свою деятельность в условиях жесткой конкурентной среды, предоставленной
наличием в городе 9 филиалов коммерческих банков. Все они являются
крупными серьезными конкурентами практически на всех группах финансового
рынка.
Выбрав работу с клиентами в качестве главного в деятельности,
отделение значительно приблизилось к достижению целей и задач. Вклады
населения по- прежнему остаются основой ресурсной базы отделения,
поставленных Уральским банком Сбербанка России на 2018 год.
Анализируя новые валютные вклады (депозиты) Сбербанка России на
2017 год можно отметить следующее:
- процентные ставки Сбербанка по валютным вкладам (депозитам) -
ниже уровня запланированной Правительством инфляции на 2016 год;
- процентные ставки Сбербанка по валютным вкладам (депозитам)
Сбербанка продолжают оставаться значительно ниже ставки
рефинансирования, устанавливаемой Банком России;
- Сбербанк России явно отдает предпочтение крупным валютным
вкладам (депозитам). Если сумма валютного вклада (депозита) составляет от 10
000 до 100 000 долларов или евро, то процентная ставка по вкладу (депозиту)
выше на 0,25 %, против остальных вкладов (депозитов). Если сумма валютного
вклада (депозита) - 100 000 долларов или евро и более, то процентная ставка по
валютному вкладу (депозиту) выше на 0,5 % против остальных;
51
Таблица 17
Структура вкладов в иностранной валюте на примере валюты
доллар США
Валютные вклады населения по
срокам привлечения
На 01.01.14г, %
На 01.01.15г, %
Изменение, %
Вклады до востребования
11,4
5,4
-6,0
Универсальный
14,2
15,6
+1,4
Депозиты на 1,2,3 месяца
31,4
71,0
+39,6
Пополняемый депозит на 6
месяцев
3,9
6,4
+2,5
Депозит на 1 год
27,2
1,6
-25,6
Особый
11,9
0
-11,9
Всего
100,0
100,0
-
Анализируя данные таблицы 2, можно сделать вывод, что наибольшее
предпочтение клиенты отдают вкладам с ежемесячным начислением
процентов. Доля этого вклада увеличилась на 39,6%. Существенное снижение
произошло по депозитам на 1 год (на 25,6%). Это опять же говорит о том, что
население предпочитает вкладывать средства на более короткий срок вклада.
Уменьшилась доля вкладов до востребования (-6,0%).
Для определения лидирующей позиции валютных (доллар США) или
рублевых вкладов следует проанализировать таблицу 18.
Таблица 18
Объем депозитов в валюте доллар США, привлеченных от
населения
В процентах
Виды депозитов
01.01.13
01.01.14
Изменение
01.01.15
Изменение
Депозиты
физических лиц
всего,
100,0
100,0
-
100,0
-
в т.ч. рублевые
89,6
91,4
+1,8
90,4
-1,0
валютные
10,4
8,6
-1,8
9,6
+1,0
Исходя из данных таблицы 3, можно сказать, что в структуре
привлеченных банком вкладов граждан по всем трем годам лидирующие
позиции принадлежат рублевым депозитам. Их доля в суммарных депозитах
физических лиц за 2017 год составила 91,4%, соответственно на долю вкладов в
иностранной валюте приходится лишь 8,6%. Но в последний год намечается
тенденция роста доли вкладов в иностранной валюте.
Данная тенденция объясняется тем, что вкладчики предпочитают
хранить свои сбережения в рублях, так как именно они по истечении срока
52
депозита принесут реальный доход, а не просто сберегут деньги от инфляции.
То есть преимущество депозитов, открытых в иностранной валюте, перед
вкладами, открытых в национальной валюте заключается в том, что клиенты
будут получать доходы в валюте с целью подстраховки от инфляционных
обесценений рублей.
Реальную конкуренцию в г. Златоусте Сберегательному банку
составляют банки банковской группы «Уралсиб», принимая срочные депозиты
в иностранной валюте.
Одним из главных показателей бизнес-плана по валютным операциям
являются объемы покупки-продажи физическим лицам наличной иностранной
валюты.
Динамика данного показателя за период с 2015 по 2017 г.г. в
Златоустовском отделении № 35 ПАО «Сбербанк России» представлена в
таблице 19.
Таблица 19
Расчет показателей динамики
объемов покупки-продажи валюты
Год
Объем
купленной/
проданной
валюты, V, тыс.
долларов США
Абсолютный прирост
Темп роста, %
Темп прироста, %
базисный
цепной
базисный
цепной
базисный
цепной
2015
4303
2016
5004
701
701
116,29
116,29
16,29
16,29
2017
5980
1677
976
138,97
119,50
38,97
19,50
Изобразим динамику этого показателя за период с 2015 по 2017 г.г. в
Златоустовском отделении № 35 ПАО «Сбербанк России» графически на
рисунке 9
53
Рисунок 9. Динамика объемов покупки/продажи иностранной
валюты в Златоустовском отделении № 35 ПАО «Сбербанк России»,
тыс. долл. США, за 2015-2017 г.
Из данной диаграммы видно, что динамика изменения данного
показателя положительная, объемы купленной/проданной валюты в 2017 г. по
сравнению с 2015 г. увеличились почти на 40%
((5980 - 4303)/4303) х 100% = 38,9%.
Но наиболее важным показателем, характеризующим валютно-
обменные операции является положительная реализованная курсовая разница
(сальдо) или, иначе, доход от совершения операций по покупке - продаже
наличной иностранной валюты.Рассмотрим динамику положительной курсовой
разницы с 2015 г. по 2017 г., представленную в таблице 6.
Но наиболее важным показателем, характеризующим валютно-
обменные операции является положительная реализованная курсовая разница
(сальдо) или, иначе, доход от совершения операций по покупке - продаже
наличной иностранной валюты. Рассмотрим динамику положительной
курсовой разницы с 2015 г. по 2017 г., представленную в таблице 20.