56
задолженность перед банком по операциям, которым присущ кредитный риск
(кредитный портфель, портфель ценных бумаг, портфель дебиторской
задолженности и т.д.).
Если кредитор не имеет дополнительных гарантий возврата, он всегда
несет риски предпринимателя.
Проведенное исследование современных моделей оценки
кредитоспособности иностранных и отечественных банков свидетельствует о
несовершенстве данных методик. С принятием нового положение произошло
усовершенствование и доработка отечественной методики оценки
кредитоспособности заемщика, что позволяет более детально и конкретно
определить класс заемщика, но при этом не учитываются все качественные
показатели финансово-хозяйственной деятельности, влияющие на
кредитоспособность предприятия. Кроме того, существенной проблемой
является необходимость учета динамики финансовых показателей предприятия
- заемщика и обеспечения достоверности данных, которые являются базовыми
для оценки платежеспособности банками.
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» (генеральная лицензия Банка России №30 от
10.09.15) входит в число ведущих российских банков, предоставляя розничным
и корпоративным клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг.
Основными направлениями деятельности Банка являются розничный,
корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес.
Следует обобщить, что годовые темпы прироста кредитов растут с
похожими темпами роста просроченной задолженности. Это свидетельствует о
совершенствующейся политике минимизации рисков розничного кредитования
ПАО «Банк Уралсиб».
В целом следует обобщить, что политика управления рисками
возвратности кредитов ПАО «Банк Уралсиб» включает в себя различные
мероприятий, которые направлены как на предотвращение рисков кредитования,
так и на минимизации уже возникших негативных последствий рисков
кредитования.
57
Целью залоговой политики банка является предотвращения
просроченной задолженности. непогашенных ссуд и безнадежной
задолженности. В целом наблюдается тенденция роста объемов просроченной
задолженности по кредитам, что является неблагоприятным фактом, так как
ПАО «Банк Уралсиб» теряет возможность получать проценты за пользование
кредитными средствами, а также имеется вероятность длительное время не
получать выданные в кредит средства, что влечет в будущем вероятность
убытков банка.
В целом следует обобщить, что политика управления рисками
возвратности кредитов ПАО «Банк Уралсиб» включает в себя различные
мероприятий, которые направлены как на предотвращение рисков кредитования,
так и на минимизации уже возникших негативных последствий рисков
кредитования.Итак, определение стоимости автомобиля KIA RIO было
проведено в рамках трех подходов. В результате сравнительного подхода
стоимость составила – 449270 руб. В результате затратного подхода – 269684
руб. В результате доходного подхода - 373504 руб. Далее было выполнено
согласование результатов и выведена итоговая стоимость, она составила –
385432 руб.
Для оценки стоимости Объекта применяют технику прямой
капитализации и дисконтирования. Метод прямой капитализации основан на
данных о доходах и ставки капитализации денежных средств за первый год
владения Объектом, что позволяет сделать вывод о его текущей стоимости.
Техника дисконтирования позволяет по определенному алгоритму
ожидаемых будущих доходов и затрат, распределенных во времени привести к
одному моменту. Используемый метод дисконтирования доходов
подразумевает, что стоимость Объекта на дату оценки непосредственно связана
с текущей стоимостью чистых доходов, которые могут быть получены в течение
будущих лет.
Трудности надежного прогнозирования доходов автомобиля на 3-7 лет
вперед в современных условиях затрудняют использование метода
58
дисконтирования. Поэтому оценщики оборудования часто предпочитают
использовать прямую капитализацию дохода, вводя некоторые допущения.
Таким образом, на основе полученных данных кредитный комитет
определяет целесообразность принятия объекта в залог.
59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: от 30 ноября 1994 г. №
51-ФЗ (ред. от 27.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. N86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 27.12.2019). – режим доступа:
http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. N395-I «О банках и банковской
деятельности» (ред. от 27.12.2019). – режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Инфра-М,
2019. - 160 с.
5. Вахитов Д.Р. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для студентов
вузов.- М.: Б.И., 2013. - 157 с.
6. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт,
2019. - 482 с.
7. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт,
2019. - 464 с.
8. Золотарев В.С. Модернизация банковской системы РФ: монография.
- М.: Финансы и Статистика, 2018. - 267 с.
9. Ковалева Т.М. Финансы, деньги, кредит, банки: учебное пособие. -
М.: КноРус, 2017. - 256 с.
10. Короткевич А.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.:
ТетраСистемс, 2017. - 160 с.
11. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике:
учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. - 360 с.
12. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие. - М.: КноРус,
2017. - 382 с.
13. Лузанов А.Н. Банковская система США: история, география,
перспективы развития: монография. - М.: ЭРа, 2018. – 288 с.
14. Мудрак А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное
пособие. - М.: Флинта, 2018. - 232с.
60
15. Новоселова Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка //
Вестник Томского государственного университета. - 2017. - N 2. - С. 54-57
16. Полищук Ф.С. Кредитный скоринг: Разработка рейтинговой системы
оценки риска кредитования физических лиц // Новые информационные
технологии в автоматизированных системах. - 2019. - N 19. - С. 121-123
17. Савинов О.Г. Регулирование банковского кредитования
юридических лиц в современных условиях. Тренды и инструменты развития //
Региональное развитие: электронный научно-практический журнал. - 2017. - N 2.
- С. 59-65
18. Суханова Н.С. К вопросу о состоянии и перспективах развития
банковской системы // Студенческий научный форум. - 2018. - N 1. - С. 72-75
19. Тавасиев А.М. Банковское кредитование: учебное пособие. - М.:
Инфра-М, 2019. - 368 с.
20. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и
операции: учебное пособие. - М.: Ленанд, 2018. - 416 с.
21. Шевчук Д.А. Деньги. Кредит: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2019. -
124 с.
22. Янкина И.А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. - М.: Юрайт,
2019. - 192 с.
23. Янов В.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: КноРус,
2018. - 424 с.
24. Яфясова О.Р. Пути совершенствования кредитной политики
коммерческого банка // Школа университетской науки: парадигма развития. -
2018. - № 2. - С. 154-158.
25. Официальный сайт ПАО «Банк Уралсиб». [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: https://www.uralsib.ru/ (дата обращения: 08.05.2020).
61
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Паспорт системы скоринга
Критерий
Содержание
Характеристика
технологии
Скоринговые системы являются очень удобным
инструментом оценки кредитоспособности.
Использование скоринга способствует повышению
скорости принятия решений о выдаче кредитов,
что является очень важным в современных
условиях. Кроме того, скоринг учитывает не
только финансовые показатели деятельности
заемщика, но и качественные показатели
кредитоспособности.
Функции кредитной
технологии
- Регистрация и ведение заявок клиентов на
предоставление банковского продукта;
- выполнение проверок зарегистрированных
заявок;
- выполнение расчета кредитного рейтинга
клиента (скоринг);
- регистрация и ведение информации о клиентах;
- управление статусами клиентов;
- регистрация событий, связанных с жизненным
циклом клиента;
- регистрация и ведение информации о кредитах;
- регистрация событий, связанных с жизненным
циклом кредита;
- управление статусами кредитов.
Ключевые
преимущества
скоринговой системы
- Метод скоринга позволяет провести экспресс-
анализ заявки на кредит в присутствии клиента.
- Пригласив заемщика и заполнив специальную
анкету, заемщик может получить ответ о
возможности предоставления займа в течение
нескольких минут.
- Среди преимуществ скоринговых систем, прежде
всего, снижение уровня невозврата кредита,
скорость и беспристрастность в принятии
решений, возможность эффективного управления
кредитным портфелем, отсутствие необходимости
длительного обучения персонала.
62
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Факторы, влияющие на процент изменения стоимости ТС
Наименование фактора
Допустимое
значение,
%
Факторы повышающие стоимость:
1. отсутутствие коррозионных повреждений
составляющих частей кузова легковых авто.
10,0
2. отсутствие повреждений лакокрасочного покрытия
легкового авто при условии, что восстановительный
ремонт не проводился.
5,0
3. выполнен:
капитальный ремонт двигателя не более 1 года назад до
даты оценки;
5,0
капитальный ремонт кузова с полной окраской не более 3
лет до даты оценки;
15,0
замена кузова на новый не более 5 лет до даты оценки
30,0
Факторы понижающие стоимость:
4. Факторы эксплуатации:
автомобиль легковой эксплуатировался в режиме такси,
что предусматривает предоставление услуг по перевозке
пассажиров и их багажа в индивидуальном порядке;
10,0
автомобили легковые и автобусы специального
назначения (скорая, милиция и др);
10,0
КТС используется вне дорог общего пользования не менее
30% пробега.
10,0
5. КТС имеет дефекты, коррозионные повреждения
составляющих частей кузова, кабины, рамы
Элементы кузова (корозия)
- панели пола кузова, кабины
4,0
- коробчатые элементы увеличения жесткости
(лонжероны, поперечины, усилители, подмоторная рама)
6,0
- порог кузова (левый/правый)
1,0
- передок кузова, кабины:
брызговики передних крыльев
2,0
щиток передка
3,0
панели передка (полки щитков радиатора)
1,0
брызговик облицовки радиатора
0,3
- боковина кузова, кабины:
стояки боковин кузова, кабины
4,0
арки боковин (брызговики боковин)
2,0
панели боковин (левая/правая)
2,0
двери
0,5
- задок кузова, кабины:
панели задка кузова, кабины
0,5
полки задка с перегородкой (стенка моторного отсека)
0,5
- крыша кузова, кабины
панели крыши
1,0
63
Продолжение таблицы
панель боковая задняя
0,3
- оперение
крыло съемное (левое/правое)
0,5
крыло несъемное (левое/правое)
1,0
капот
0,5
крышка багажника
0,5
Элементы кузова (деформация)
- деформация без повреждения лакокрасочного
покрытия;
5,0
- информативные значения наличия перекоса кузова или
рамы КТС (кроме случаев составления калькуляции
восстановительного ремонта аварийного повреждения
КТС)
15,0
Обивка кузова, кабины
- обивка салона (крыши, стоек боковин, полок, дверей)
1,0
- обивка сидений
2,0
Окраска кузова, кабины (дефекты лакокрасочного
покрытия)
3,0
Хромированные детали (корозия, потемнение, отслоение)
3,0
Стекло (потертости, повреждения)
0,5
6. Кузовные составляющие КТС восстанавливались
ремонтом:
в случае восстановления трех и более деталей;
10,0
в случае восстановления не более двух составляющих
деталей;
4,0
7. КТС имеет составляющие части, требующие ремонта,
кроме замены или капитального ремонта составляющих
(следы подтекания масла и топлива, повышенная
дымность, шумность, нарушение функциональных
возможностей)
10,00
8. КТС окрашен в цвет, не пользующийся спросом
1,0
64
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Расчет стоимости сравнительным методом
Параметры сравнения
Объек
т
оценк
и
Аналог
№1
Аналог
№2
Аналог
№3
Аналог
№4
Аналог
№5
Марка
Kia
Kia
Kia
Kia
Kia
Kia
Модель
Rio
Rio
Rio
Rio
Rio
Rio
Объем двигателя
1,6
1,6
1,6
1,6
1,6
1,6
Дата объявления о
продаже
01.04.20
20
07.04.20
20
04.04.20
20
30.03.20
20
07.04.20
20
Цена предложения
485 200
RUR
500 000
RUR
465 000
RUR
510 000
RUR
490 000
RUR
Корректировка на торг
0,95
0,95
0,95
0,95
0,95
Корректировка на
объем двигателя
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Скорректированная
стоимость
460940
475 000
RUR
441 750
RUR
484 500
RUR
465 500
RUR
Год выпуска
2015
2015
2015
2015
2015
2015
Корректировка на год
выпуска
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Скорректированная
стоимость
460 940
RUR
475 000
RUR
441 750
RUR
484 500
RUR
465 500
RUR
Фактический пробег,
км.
51 300
42 000
47 800
48 000
56 000
54 678
Срок эксплуатации,
лет.
1
1
1
1
1
1
Среднегодовой пробег,
км.
51 300
42 000
47 800
48 000
56 000
54 678
Среднегодовой
недопробег(+)/перепр
обег(-), км.
-9 300
-3 500
-3 300
4 700
3 378
Корректировка по
величине пробега (Гк),
%
1,9%
0,0%
5,5%
3,7%
0,0%
Регион
Пермь
Пермь
Пермь
Пермь
Пермь
Пермь
К региона
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Скорректированная
стоимость
455 607
RUR
475 000
RUR
466 046
RUR
502 427
RUR
465 500
RUR
Условия эксплуатации
обычн
ые
обычны
е
обычны
е
обычны
е
обычны
е
обычны
е
Корректировка на
условия эксплуатации
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
Скорректированная
стоимость
455 607
RUR
475 000
RUR
466 046
RUR
502 427
RUR
465 500
RUR
Увеличение
(уменьшение)
стоимости в
зависимости от
условий его
обслуживания,
хранения, и т.п., (Дз)
%
-5,0%
-5,0%
-5,0%
-5,0%
-5,0%
Скорректированная
стоимость
432 827
RUR
451 250
RUR
442 744
RUR
477 306
RUR
442 225
RUR
65
Продолжение таблицы
Дополнительное
увеличение
(уменьшение)
стоимости исходя из
комплектности,
повреждений,
восстановления и
обновления
составляющих, (Сдод)
грн.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Скорректированная
стоимость
432 827
RUR
451 250
RUR
442 744
RUR
477 306
RUR
442 225
RUR
Средняя рыночная
стоимость автомобиля
449 270 RUR