122
1. К трудовым показателям относятся следующие:
1) абсолютное снижение трудовых затрат (
Т) в часах за год:
Т = Т
0
- Т
1
(1)
где Т
0
- трудовые затраты за год на обработку информации по базовому
варианту, час;
Т
1
- трудовые затраты за год на обработку информации по
предлагаемому варианту, час.;
2) индекс снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда (Y
T
):
Y
T
= T
0
/ T
1.
(2)
2. К стоимостным показателям относятся:
1) абсолютное снижение стоимостных эксплуатационных затрат (
Cэкс)
в рублях за год,
Сэкс =Сэкс
0
-Сэкс
1,
(3)
где Сэкс
0
- стоимостные эксплуатационные затраты за год на обработку
информации по базовому варианту; руб.
Сэкс
1
- стоимостные эксплуатационные затраты за год на обработку
информации по предлагаемому варианту, руб.
2) индекс снижения стоимостных затрат (Y
C
).
Помимо рассмотренных показателей целесообразно также рассчитать
срок окупаемости затрат на внедрение проекта машинной обработки
информации (Т
ок
), рассчитываемые в годах, долях года или в месяцах года:
Т
ок
= К /
Cэкс , (4)
где К - затраты на создание проекта.
123
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Затраты на создание проекта К включают:
1) затраты на проектирование ИС (Кп)
2) затраты на внедрение проекта (Кв)
К=К
П
+К
В
(5)
Затраты на проектирование ИС определяются по формуле:
К
П
=К
ПР
+К
ОП
+К
СО
+К
Н
(6)
где К
пр
– затраты на заработную плату проектировщиков и
программистов с отчислениями в фонды социального страхования (26 %) и во
внебюджетные фонды;
К
оп
– затраты, связанные с использованием машинного времени на
разработку и отладку программ;
К
со
– затраты на оплату работ, выполняемых сторонними
организациями;
Кн – накладные расходы (от 40 % и выше от зарплаты персонала – по
усмотрению предприятия) [5].
Перед тем как начать расчет необходимо определить этапы
проектирования ИС, (см. пункт 2.1).
Проект представлен следующими стадиями:
– анализ предметной области;
– проектирование ИС;
– разработка алгоритмического обеспечения ИС;
– программная реализация ИС;
– тестирование и эксплуатация.
Для удобства представления данных воспользуемся таблицей 3.1. Учтем,
что заказчик не будет рассматриваться в рамках затрат на проектирование,
потому, что является стороной, которая будет рассчитываться за проект [12].
124
Таблица 3.1
Расчет затрат на проектирование информационной системы
Исполни
тели и
выполня
емые
этапы
Тру
дое
м
кос
ть,
час
.
Ставка
исполн
ителя
в час,
руб.
К
пр
Зарплата
испол
нителя с
отчис
лениями,
руб.
Маши
нное
врем
я,
часов
Стои
мост
ь 1
часа
маш
ин.
врем
ени,
руб.
К
оп
Затра
ты,
связ с
испол
маши
н
Врем
ени
Прочие
затраты
К
п
Проектир
овщик:
1.Анализ
предмет.
Области
16
1000
20800
8
8
64
1184
22048
2.Проекти
рование
ИС
24
1000
31200
22
8
176
1776
33152
3.Разрабо
тка
алгоритм
ического
обеспече
ния
24
1000
31200
20
8
160
1776
33136
Итого
64
83200
400
4736
88376
Программ
ист:
1.Разрабо
тка
алгоритм
ического
обеспече
ния
24
1000
31200
22
10
220
3552
34972
2.Програ
ммная
реализац
ия
24
1000
31200
23
10
230
3552
34982
3.Тестиро
вание
24
500
15600
24
10
240
710
16550
Итого
78000
7814
86505
Итого
стоимость
проект
161200
12550
17488
1
Таким образом К
П
= 174881 рублей.
К
пр
=161200 * 50% = 86000 руб.
Где 161200 – заработная плата исполнителей;
50% - отчисления в размере 30 % в ФСС и 20 % внебюджетные фонды.
125
К
оп
= 24 *200 + 20 *10=4800+200=5000 руб.
24 часа – трудоемкость, берется из таблицы 2, 200 руб – ставка
исполнителя в час, 20 часов – машинное время, 10 руб – стоимость 1 часа
машинного времени.
К
тс
= 1*20000=20000 руб.
Затраты на техническое средство для разработки проекта – 1 ПК
стоимостью 20000 руб.
К
лс
= 7500 + 2332=9832 руб.
К
лс
– затраты на создание линий связи локальных сетей, 7500 стоимость
сетевого оборудования, 2332 руб. – стоимость выполненной работы
К
по
= 700*8 = 5600 руб.
К
по
– затраты на обучение персонала, обучение проводилось 8
академических часов, стоимость часа 700 руб.;
К
иб
=8*200 = 1600 руб.
К
иб
– затраты на формирование информационной базы условно-
постоянной информации; наполнение ИБ осуществлялось в течении 8 часов,
стоимость часа 200 руб.
К
во
=1000 руб.
К
во
– затраты на вспомогательное оборудование;
К
пл
= 0 руб., (собственные производственные площади)
К
В=
86000 + 5000 + 20000 + 9832 + 5600 + 1600 +1000 = 129032 руб.
К=К
П
+К
В
К = 174881 + 129032 = 303913 руб.
Эксплуатационные затраты, в отличие от капитальных, являются
повторяющимися и рассчитываются за год. В состав эксплуатационных затрат
на ИС входят:
С
ЭКС
=С
ЗП
+С
ао
+С
ТО
+С
НИ
+С
ЭЛ
+С
рем
+С
СП
+С
ПР
(9)
126
где С
зп
– затраты на зарплату персонала, занятого эксплуатацией ИС, с
отчислениями в фонды социального страхования (26 %) и во внебюджетные
фонды;
С
ао
– амортизационные отчисления от стоимости технических средств и
от нематериальных активов (прикладные программные продукты,
операционная система);
С
то
– затраты на техническое обслуживание;
С
ни
– затраты на носители информации;
С
эл
– затраты на электроэнергию;
С
рем
– затраты на текущий ремонт оборудования (10% от стоимости
технических средств);
С
сп
– затраты на содержание помещений;
С
пр
– прочие затраты (от 40 % и выше от зарплаты персонала) [5].
Расчеты можно проводить с использованием таблицы 3.2. В таблицах
проведем расчеты на один цикл прохождения бизнес-процесса. В последней
строке – за год.
Таблица 3.2
Расчет стоимостных эксплуатационных затрат до создания
информационной базы за день
Исполн
ители и
выполн
яе-мые
подпро
цес-сы
Труд
оем-
кост
ь,
час.
То
Ставк
а
испол
нител
я в
час с
отчис
., руб.
С
зп
с
отчи-
сле-
ния-ми
С
то
С
ни
С
эл
С
рем
С
сп
С
пр
Замести
тель
начальн
ика
штаба
по
кадрам
Движени
е
докумен
тов
2
1000
2600
500
200
1,86
50
100
148
Заполне
2
1000
2600
500
200
1,86
50
100
148
127
Исполн
ители и
выполн
яе-мые
подпро
цес-сы
Труд
оем-
кост
ь,
час.
То
Ставк
а
испол
нител
я в
час с
отчис
., руб.
С
зп
с
отчи-
сле-
ния-ми
С
то
С
ни
С
эл
С
рем
С
сп
С
пр
ние
справоч
ников
Итого по
1 исп.
4
5200
1000
400
3,62
100
200
296
Сотрудн
ик
службы
КЭС
Заполне
ние
справоч
ников
4
300
888
500
200
3,62
50
100
148
Собрать
бумажн
ые
отчеты
4
300
888
500
200
3,62
50
100
148
Итого по
исполни
телю 2
1776
1000
400
7,24
100
200
296
Итого за
день
6976
2000
800
10,8
6
200
400
592
Итого за
период
202304
58000
23200
315
5800
1160
0
171
68
Стоимость киловатта составляет 3,1 руб., за рабочий день 8 часов
компьютер потребляет 0,3 КВт/час, итого имеем, что в день стоимость
составляет 7,44 рублей в день. Итого за электроэнергию необходимо заплатить
215,76 руб.
Рассчитаем коэффициент амортизации, планируется использование 4
ПК, 2 принтеров, 2 роутеров, время работы составляет порядка 29 рабочих дней
по 8 часов, 232 часов, разумеется, что не все рабочие часы будет
использоваться техника, но возьмем использование от 200 до 230 часов.
Персональный компьютер и техника относится ко второй
амортизационной группе, срок полезного использования составляет 3 года, таки
образом годовая норма амортизации составит 33%, исходя из этого в среднем
128
годовое амортизационное отчисление с одного компьютера составляет порядка
4000 рублей (стоимость ПК составляет порядка 12000 руб.) [4].
На принтер порядка 1050 руб (стоимость принтера 3100), на роутер 400
руб (стоимость роутера 1200)., в соответствии с этим
С
ао
=18900 руб.
С
ЭКС1
=336972 руб. получается путем сложения всех элементов нижней
строки таблицы 3 и стоимость амортизации.
129
Таблица 3.3
Расчет стоимостных эксплуатационных затрат после создания
информационной базы за день
Исполнители и
выполняемые
подпроцессы
Труд
о-ем-
кость
, час.
То
Ставка
исполни
теля в
час с
отчис.,
руб.
С
зп
с
отчис
ле-
ниям
и
С
то
С
ни
С
эл
С
рем
С
сп
С
пр
Сотрудник
службы КЭС
1.Заполнение
справочников
2
300
780
500
200
1,86
50
100
148
2.Создание
документов
2
300
780
500
200
1,86
50
100
148
Итого по 1
исполнителю:
4
1560
100
0
400
3,72
100
200
296
Заместитель
начальника
штаба по
кадрам
1.Заполнение
справочников
4
1000
5200
500
200
3,72
50
100
150
2.Сформировать
документы
4
1000
5200
500
200
3,72
50
100
150
3.Вести учет
кадровых
документов
4
1000
5200
500
200
3,72
50
100
150
4.Формирование
отчетности
4
1000
5200
500
200
3,72
50
100
1500
Итого по 2
исполнителю:
20800
200
0
800
11,16
200
400
600
Итого за день:
22360
300
0
1200
14,88
300
500
896
Итого за
период:
64844
0
870
00
3480
0
432
870
0
145
00
2598
4
С
ЭКС2
= 819 856 руб., получается путем сложения всех показателей
нижней строки таблицы 4.
Сэкс =Сэкс
2
-Сэкс
1
=819 856 – 336972= 482 884 руб.
Т
ок
= К /Cэкс = 303913/482884 = 0,63
Э =Cэкс - Е
н
* К = 482 884 – 0,33 *303913 = 382 592 руб.
130
Сформируем полученные экономические данные в виде таблицы
(таб.3.4).
Таблица 3.4
Экономические показатели проекта
Экономический показатель
Сумма, руб.
Эксплуатационные затраты до внедрения
информационной базы
336 972
Эксплуатационные затраты после внедрения
информационной базы
819 856
Затраты на создание информационной базы
303 913
Разница эксплуатационных затрат
482 884
Время окупаемости (год)
0,63
Экономия
382 592
Таким образом термин окупаемости проекта составляет 0,63 года, т.е.
чуть меньше, чем за года проект окупится. Экономия проекта составляет 382
592 руб.
Можно сделать вывод – что внедрение информационной базы
должностей и вакансий с указанием требований к знаниям и навыкам
кандидатов для группы кадров воинской части 3474позволит со временем
получить прибыль.
В рамках данного раздела был выполнен расчет экономической
эффективности проекта, для этого сначала была определена методика расчета
экономических показателей, проведен расчет показателей экономической
эффективности, после этого был выполнен расчет экономического эффекта,
анализируя показатели срока окупаемости и экономии, можно сделать вывод,
что внедрение информационной базы должностей и вакансий с указанием
требований к знаниям и навыкам кандидатов для группы кадров воинской
части 3474 является экономически целесообразным.
131
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Создание информационной базы должностей и вакансий с указанием
требований к знаниям и навыкам кандидатов для группы кадров воинской
части 3474 позволяет более обоснованно формировать личный состав части,
опираясь на информацию по должностям и вакансиям и требованиям по ним.
В рамках выполнения данной работы были решены следующие задачи:
– проведен анализ деятельности воинской части 3474, представлено
описание, определена организационная структура воинской части,
представлено описание должностных обязанностей;
– проведено исследование и изучение деятельности отдела кадров
воинской части 3474, выполнено построение диаграмм в модели «КАК-ЕСТЬ»,
диаграммы построены с использованием нотаций IDEF0;
– определены недостатки существующих процессов, обосновано
решение задачи, определено, что организация набора кадров, которая
ориентируется на выявление знаний и навыков у кандидатов является важным
элементов формирования личного состава. Также определена необходимость
использования информационных технологий для организации кадрового учета
воинской части;
– выполнено построение модели «КАК-БУДЕТ» с учетом внедрения
информационной базы, данная модель позволяет определить каким образом
изменятся существующие процессы и какие преимущества дает использование
информационной системы;
– проанализированы существующие автоматизированные решения в
данной области;
– определен перечень основных объектов автоматизации ведения
информационной базы должностей и вакансий воинской части;
– обосновано использование вычислительной техники для решения
поставленной задачи;