92
В виду того, что реализация процедуры контроля может существенно
сказаться на свободе прав субъектов страхового дела, необходимо внести
коррективы в Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской
Федерации», поскольку иными правовыми документами, кроме федерального
закона, ввести соответствующее регулирование нельзя
73
.
Коррективы реализации надзорных процедур должна затронуть, прежде всего,
процедуру проведения поверок, и процедур регулирования мер ответственности.
При регламентации данных процедур следует основываться на гл.14 Налогового
кодекса РФ, так как нормы этой главы в достаточной мере проверены практикой и
разъяснены высшими судебными органами, а суть отношений, регламентированных
гл.14, схоже с содержанием отношений, появляющихся при осуществлении
проверки и наложений взысканий органами страхового надзора.
Административную сторону деятельности органа страхового надзора надо
сделать открытой и ответственной, согласно Основным принципам страхования и
методологией, утвержденной Международной ассоциацией страховых надзоров в
2003 года
74
. Эти принципы гласят, что в страховое законодательство должно
входить точное понятие полномочий и функций органа страхового надзора.
Публично установленные цели контроля способствуют открытости. На этой базе
общественные, правительственные, законодательные и другие заинтересованные
компании могут сформировать мнение о страховом надзоре и посмотреть, как орган
страхового надзора применяет свои права и осуществляет свои функции в
соответствии с законом», «орган страхового надзора обязан осуществлять свои
обязанности честно и открыто. Условия и процессы органа страхового надзора
должны периодически печататься и обновляться».
Подытоживая, следует сказать, о необходимости внесения в Закон РФ «Об
организации страхового дела в Российской Федерации» норм об ответственности
органов страхового надзора за задержку выдачи, как новых лицензий, так и
лицензий на новые виды страхования существующим страховым организация.
73
Фогельсон Ю.Б., Систематизация страхового законодательства «Юридическая и правовая работа в страховании», N
1, I квартал 2009 г.
74
Там же
93
Одновременно с изменением Закона РФ «Об организации страхового дела в
Российской Федерации» необходимо включить подзаконные акты Министерства
финансов России, регламентирующие финансовые страховые отношения, а также,
подзаконные акты Президента РФ и Правительства РФ, регламентирующие
деятельность органа страхового надзора.
В формировании страховой системы защиты имущественных интересов
государственный страховой надзор является одним из видов прямого участия, что
вызвано необходимостью обеспечения гарантий социальной защиты конкретных
групп населения, и осуществления обязательного государственного страхования из
бюджетных средств, а также, обеспечение дополнительных гарантий, тем средствам
страховщиков, которые помещены в форме государственных ценных бумаг с
гарантированной прибылью.
В целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании,
эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей,
страховщиков, и иных заинтересованных лиц контроль над страховой
деятельностью осуществляется государственным надзором. Система госнадзора над
страховой деятельностью должна предусматривать следующие моменты:
построение основ страхового надзора в государстве по средствам организации
специальных органов по надзору над страховой деятельностью, как на федеральном
уровне, так и на уровне субъектов РФ; формирование нормативных актов контроля
над страховой деятельностью, разработку единых методических принципов
устройства и реализации страхового дела; утверждение специальных требований к
страховым организациям, установление лицензирование и сертификации страховой
деятельности; установление единых квалификационных требований к специалистам
и руководителем страховых компаний, сюрвейерам, аварийным комиссарам и пр.
Сейчас наиважнейшей проблемой в законодательстве обозначилось
отсутствие правовой регламентации вопросов осуществления контроля, решив
которую можно, в частности, при помощи четкой регламентации процедуры
выездной проверки, указав в ней: причины и основания для проведения выездной
проверки; предмет и цель выездной проверки; установить допустимые
94
максимальные сроки выездной проверки; ограничение количества проведения
выездных проверок в течение одного года; указание нормативного документа, на
основании которого осуществляется выездная проверка; порядок и сроки
подготовки необходимой документации для проводимой проверки и процедура их
передачи проверяющему; единый формат отчета по результатам проверки.
В виду того, что реализация процедуры контроля может существенно
сказаться на свободе прав субъектов страхового дела, необходимо внести
коррективы в Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской
Федерации», поскольку иными правовыми документами, кроме федерального
закона, ввести соответствующее регулирование нельзя.
Коррективы реализации надзорных процедур должна затронуть, прежде всего,
процедуру проведения поверок, и процедур регулирования мер ответственности.
При регламентации данных процедур следует основываться на гл.14 Налогового
кодекса РФ, так как нормы этой главы в достаточной мере проверены практикой и
разъяснены высшими судебными органами, а суть отношений, регламентированных
гл.14, схоже с содержанием отношений, появляющихся при осуществлении
проверки и наложений взысканий органами страхового надзора.
Административную сторону деятельности органа страхового надзора надо
сделать открытой и ответственной, согласно Основным принципам страхования и
методологией, утвержденной Международной ассоциацией страховых надзоров в
2003 года. Эти принципы гласят, что в страховое законодательство должно входить
точное понятие полномочий и функций органа страхового надзора. Публично
установленные цели контроля способствуют открытости. На этой базе
общественные, правительственные, законодательные и другие заинтересованные
компании могут сформировать мнение о страховом надзоре и посмотреть, как орган
страхового надзора применяет свои права и осуществляет свои функции в
соответствии с законом», «орган страхового надзора обязан осуществлять свои
обязанности честно и открыто. Условия и процессы органа страхового надзора
должны периодически печататься и обновляться».
Подытоживая, следует сказать, о необходимости внесения в Закон РФ «Об
95
организации страхового дела в Российской Федерации» норм об ответственности
органов страхового надзора за задержку выдачи, как новых лицензий, так и
лицензий на новые виды страхования существующим страховым организация.
Одновременно с изменением Закона РФ «Об организации страхового дела в
Российской Федерации» необходимо включить подзаконные акты Министерства
финансов России, регламентирующие финансовые страховые отношения, а также,
подзаконные акты Президента РФ и Правительства РФ, регламентирующие
деятельность органа страхового надзора.
Усовершенствовав, таким образом, закон станет центром общей части
публичного страхового права.
96
Заключение
Страхование является вынужденной и особенной частью в системе рыночных
отношений, выполняя защитную роль имущественных интересов физических,
юридических лиц и государства в целом. Страхование обеспечивает гарантии
возобновления нарушенных интересов в случае неожиданных природных и других
явлений, воздействуя, на устойчивость и упрочнение финансового состояния
государства. В обстановке рыночной экономике страны страхование является
наиболее прочным и постоянным ресурсом длительных инвестиций. В современной
России быстрый прогресс страхования завязано со становлением страхового
законодательства. Все перечисленное формирует важнейшую функцию правовых
норм в эффективном продвижении страхования.
В последнее время в области страхования произошли значительные перемены.
Данные перемены затронули, в первую очередь, суть самих отношений, а также,
регулирование состава участников и объекта страховых отношений. Страхование
перестало быть государственной монополией.
Эти перемены коснулись и страхового законодательства. Так как в страховых
отношениях участвует государственные органы, это предопределило перемены в
этой сфере, которая регулируется несколькими отраслями права, а именно,
административным, финансовым и гражданским правом. Так гражданское право
регламентирует договорные отношения, а административное и финансовое права
регламентируют отношения, регулируемые государственными волеизлияниями.
Финансово-правовые нормы устанавливают систему и порядок страхования и его
видов, а также, организацию обязательного страхования, лицензирование страховой
деятельности, гарантирование финансовой стабильности страховых компаний,
реализацию госконтроля над страховой деятельностью.
Нормы страхового права выполняют основную функцию в финансовой
системе государства, так как в них закреплены общие принципы и формы страховой
деятельности, выражающихся в правах и обязанностях госорганов совершать
97
контроль над страховой деятельностью. Страховая деятельность содержит широкие
возможности для дальнейшего развития рыночных отношений в государстве,
являясь составной частью механизма государственного управления и регламентации
социально-экономических процессов. На сегодняшний день формирующееся
страховое право выражает новое политическое и экономическое состояние страны.
Страховое право включает в себя большое количество отдельных финансово-
правовых норм, общее число которых передает административно-правовой характер
многих общественных отношений, в сложной целостной системе.
Система страхового права определяется в системе страхового
законодательства, однако, указанные законы и иные нормативные акты в области
страхования не совпадают с системой страхового права. Перечисленные законы
утверждаются в различное время и в отношении различных страховых отношений.
В одном и том же нормативном акте может указываться нормы страхового права
разного характера, относящиеся к разным процессам и событиям. Одновременно,
схожие между собой нормы страхового права могут быть прописаны в разных
нормативных актах, разделах и др.
Несмотря на все преобразования рынка страховых услуг в стране так и не
получилось построить стабильный, отвечающие современным потребностям
общества, рынок страховых услуг. Последующий прогресс страхования в стране
потребует конкретизации его роли в разрешении социально-экономических
вопросов государства.
На замедленное разрешение вопросов, указанных в прогрессе национальной
системе страхования в государстве, оказывали воздействие такие негативные
факторы, как:
- Существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и
юридических лиц на страховые услуги;
- Неполное применение рыночного механизма с сфере страхования, и в
частности, слабое развитие обязательного страхования, без которого рынок
добровольного страхования не может активно развиваться;
- Нехватка проверенных средств долговременного расположения страховых
98
резервов;
- Лимитация конкуренции в некоторых областях рынка страховых услуг;
- Дефицит системы мер по улучшению законодательства о налогах и сборах в
области рынка страховых услуг;
- Невысокий уровень капитализации страховых отношений, равно как и слабая
развитость национального перестраховочного рынка, ведущие к невыполнимости
страхования больших рисков, без поддержки иностранных перестраховочных
организаций, а также, неоправданному оттоку крупных сумм страховой премии за
пределы страны.
На состояние экономики влияют значительные расходы, которые связаны с
ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф и покрываются
сейчас за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за
недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в
результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей
части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков.
В связи с этим основными целями развития страхового дела остаются
разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите
населения, организаций и государства, которые являются стимулом расширения
предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных
инвестиционных ресурсов для развития экономики.
Правительство России в 2002 г. приняло Концепцию развития страхования в
Российской Федерации. Концепция направлена на создание эффективной системы
страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в нашей
стране.
Основными задачами по развитию страхового дела остаются:
- формирование законодательной базы рынка страховых услуг;
- развитие обязательного и добровольного видов страхования;
- создание эффективного механизма государственного регулирования и
надзора за страховой деятельностью;
- стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции
99
с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;
- поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным
страховым рынком.
Проблемы совершенствования системы страхового законодательства как
показывает жизнь, решаются самым простым для законодателя способом - это
внесение текущих изменений в Закон «Об организации страхового дела в
Российской Федерации». Однако частота вносимых изменений заставляет
усомниться в эффективности такого способа совершенствования.
Немного более перспективным на первый взгляд представляется вариант, при
котором одновременно вносятся изменения в Закон и в главу 48 ГК РФ. Однако в
таком случае, по всей видимости, ГК РФ будет страдать от избытка специальных
норм, зачастую даже не относящихся к частно-правовому регулированию.
Следовательно, такой путь совершенствования неприемлем.
Следует отметить, что многие несоответствия действующего законодательства
являются следствием того, что в Российской Федерации пока нет единого,
консолидирующего все страховые акты закона, и от этого страдает все страховое
право.
Вышесказанное еще раз свидетельствует о необходимости скорейшего
принятия мер для минимизации существующих «расстыковок» системы страхового
законодательства и системы страхового права путем кодификации
рассматриваемого законодательства.
Поэтому целесообразно было бы провести необходимую работу по
систематизации и кодификации всего страхового законодательства Российской
Федерации, объединению разрозненных норм в универсальные и типовые
документы, что в дальнейшем позволило бы создать и вести электронную базу
данных правовой информации в области страхового дела.
Таким образом, уже давно пора было бы приступить и к задаче разработки
проекта Страхового кодекса Российской Федерации. Представляется, что
многолетний практический опыт осуществления страховой деятельности в РФ
свидетельствует о наличии нормативно-правовых и теоретических основ создании
100
кодифицированного страхового законодательства.
Исследуемые в представленной работе вопросы затрагивают весь комплекс
проблем публично-правового регулирования отношений в сфере страхования в
Российской Федерации.
101
Глоссарий
№ п/п
Понятие
Определение
1
Аварийный
комиссар
физическое или юридическое лицо, к
услугам которого прибегают страховщики
для защиты своих интересов при
наступлении страхового случая.
Страховщик назначает аварийного
комиссара как внутри страны, так и за
границей
2
Аджастер
физическое или юридическое лицо,
независимый специалист или организация
по урегулированию претензий
страхователя на возмещение убытков в
связи со страховым случаем
3
Андеррайтер
лицо, уполномоченное страховой
компанией анализировать, принимать на
страхование (перестрахование) и отклонять
все виды рисков, а также
классифицировать выбранные риски для
получения по ним оптимальной страховой
премии
4
Взаимное
страхование
одна из организационных форм
страховой защиты. Взаимное страхование
основано на договоренности между собой
группы физических, юридических лиц о
возмещении убытков, возникших в
результате случайных событий, за счет
средств страхового фонда, который
сформирован из взносов участников