95
Приложение 3
Отчет о финансовых результатах деятельности Итум-Калинский
районный отдел образования за 2016 год
96
97
Отчет о финансовых результатах деятельности Итум-Калинский
районный отдел образования за 2017 год
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
2 3 4 5 6 7
010 100
140 607,50
7 854 043,06 - 7 994 650,56
040 130 - 1 619 764,91 - 1 619 764,91
090 170 - -8 625,81 - -8 625,81
092 172 - -8 625,81 - -8 625,81
093 172 - -8 625,81 - -8 625,81
100 180 140 607,50 6 242 903,96 - 6 383 511,46
101 180 - 5 777 901,00 - 5 777 901,00
102 180 140 607,50 - - 140 607,50
104 180 - 465 002,96 - 465 002,96
Форма 0503721 с.2
2 3 4 5 6 7
150 200 140 607,50 7 763 923,62 - 7 904 531,12
160 210 - 5 446 197,08 - 5 446 197,08
161 211 - 4 025 665,24 - 4 025 665,24
162 212 - 242 539,77 - 242 539,77
163 213 - 1 177 992,07 - 1 177 992,07
170 220 99 985,00 1 217 449,68 - 1 317 434,68
171 221 - 68 172,38 - 68 172,38
172 222 - 16 300,42 - 16 300,42
173 223 - 774 942,92 - 774 942,92
175 225 - 28 858,04 - 28 858,04
176 226 99 985,00 329 175,92 - 429 160,92
250 290 - 52 471,59 - 52 471,59
Прочие расходы
работы, услуги по содержанию имущества
прочие работы, услуги
услуги св язи
транспортные услуги
коммунальные услуги
прочие выплаты
начисления на выплаты по оплате труда
Приобретение работ, услуг
в том числе
Расходы (стр. 160+стр. 170+стр. 190+стр. 210+стр. 230+стр. 240 + стр. 250 + стр.
260+стр. 290)
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
в том числе
заработная плата
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Итого
1
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целев ыми средст вами
по субсидиям на иные цели
иные прочие доходы
Прочие доходы
в том числе
по субсидии на выполнение государст венного (муниципального) задания
доходы от реализации активов
из них
доходы от реализации нефинансовых актив ов
Доходы от операций с активами
Доходы (стр. 030+стр. 040+стр. 050+стр. 060+стр. 090+стр. 100+стр. 110)
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Итого
1
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целев ыми средст вами
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Форма 0503721 с.3
2 3 4 5 6 7
260 270 40 622,50 1 047 805,27 - 1 088 427,77
261 271 - 190 868,12 - 190 868,12
264 272 40 622,50 856 937,15 - 897 559,65
300 - 90 119,44 - 90 119,44
301 - 90 119,44 - 90 119,44
310 - 177 658,55 - 177 658,55
320 - 8 530,07 - 8 530,07
321 310 - 208 024,00 - 208 024,00
322 410 - 199 493,93 - 199 493,93
360 - 169 128,48 - 169 128,48
361 340 40 622,50 1 029 424,13 - 1 070 046,63
362 440 40 622,50 860 295,65 - 900 918,15
Форма 0503721 с.4
2 3 4 5 6 7
380 - -87 539,11 - -87 539,11
390 - -78 740,00 - -78 740,00
410 - 24 067,52 - 24 067,52
411 510 215 259,62 8 817 643,33 - 9 032 902,95
412 610 215 259,62 8 793 575,81 - 9 008 835,43
480 - -102 807,52 - -102 807,52
481 560 215 259,62 9 388 774,55 - 9 604 034,17
482 660 215 259,62 9 491 582,07 - 9 706 841,69
Форма 0503721 с.5
2 3 4 5 6 7
510 - 8 799,11 - 8 799,11
540 - 8 799,11 - 8 799,11
541 730 140 607,50 8 283 609,49 - 8 424 216,99
542 830 140 607,50 8 274 810,38 - 8 415 417,88
Чистое увеличение прочей кредиторской задолженности
в т ом числе
ув еличение прочей кредиторской задолженности
уменьшение прочей кредиторской задолженности
Средств а во
временном
распоряжении
Ит ого
1
Операции с обязательствами (стр.520 + стр.530 + стр.540)
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельность с
целев ыми средств ами
Деят ельность по
оказанию услуг (работ)
в т ом числе
ув еличение дебиторской задолженности
уменьшение дебиторской задолженност и
Наименование показателя
Чистое увеличение дебиторской задолженности
в т ом числе
пост упление средств
выбытие средст в
1
Операции с финансовыми активами и обязательствами (стр.390 - стр.510)
Операции с финансовыми активами (стр.410 + стр.420 + стр.440 +стр.460 + стр.470
+стр.480)
Чистое поступление средств учреждений
Деят ельность с
целев ыми средств ами
Деят ельность по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Ит ого
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
уменьшение стоимости материальных запасов
Чистое поступление материальных запасов
в т ом числе
ув еличение стоимости материальных запасов
уменьшение стоимости основ ных средств
Операции с нефинансовыми активами (стр.320 + стр.330 + стр.350 + стр.360 +
стр.370)
Чистое поступление основных средств
в т ом числе
ув еличение стоимости основных средств
Чистый операционный результат (стр.301 - стр.302); (стр.310 + стр.380)
Операционный результат до налогообложения (стр.010 - стр.150)
в т ом числе
амортизация основ ных средств и нематериальных акт ивов
расходование материальных запасов
Средств а во
временном
распоряжении
Ит ого
1
Расходы по операциям с активами
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельность с
целев ыми средств ами
Деят ельность по
оказанию услуг (работ)
Наименование показателя
98
Отчет о финансовых результатах деятельности Итум-Калинский
районный отдел образования за 2018 год
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
2 3 4 5 6 7
010 100
-
7 734 441,47 - 7 734 441,47
040 130 - 1 375 895,23 - 1 375 895,23
090 170 - -3 975 138,10 - -3 975 138,10
092 172 - -3 975 138,10 - -3 975 138,10
093 172 - -3 975 138,10 - -3 975 138,10
100 180 - 10 333 684,34 - 10 333 684,34
101 180 - 6 014 500,00 - 6 014 500,00
104 180 - 4 319 184,34 - 4 319 184,34
Форма 0503721 с.2
2 3 4 5 6 7
150 200 - 7 977 016,27 - 7 977 016,27
160 210 - 5 440 336,65 - 5 440 336,65
161 211 - 3 993 164,05 - 3 993 164,05
162 212 - 285 768,13 - 285 768,13
163 213 - 1 161 404,47 - 1 161 404,47
170 220 - 1 299 434,97 - 1 299 434,97
171 221 - 69 500,80 - 69 500,80
172 222 - 6 964,75 - 6 964,75
173 223 - 758 884,87 - 758 884,87
175 225 - 17 353,41 - 17 353,41
176 226 - 446 731,14 - 446 731,14
250 290 - 107 343,77 - 107 343,77
Форма 0503721 с.3
2 3 4 5 6 7
260 270 - 1 129 900,88 - 1 129 900,88
261 271 - 162 469,07 - 162 469,07
264 272 - 967 431,81 - 967 431,81
300 - -242 574,80 - -242 574,80
301 - -242 574,80 - -242 574,80
310 - 3 964 286,00 - 3 964 286,00
320 - -46 581,07 - -46 581,07
321 310 - 115 888,00 - 115 888,00
322 410 - 162 469,07 - 162 469,07
350 - 3 975 138,10 - 3 975 138,10
351 330 - 3 975 138,10 - 3 975 138,10
360 - 35 728,97 - 35 728,97
361 340 - 1 003 160,78 - 1 003 160,78
362 440 - 967 431,81 - 967 431,81
Форма 0503721 с.4
2 3 4 5 6 7
380 - -4 206 860,80 - -4 206 860,80
390 - -4 229 429,23 - -4 229 429,23
410 - -9 726,47 - -9 726,47
411 510 - 8 806 652,10 - 8 806 652,10
412 610 - 8 816 378,57 - 8 816 378,57
480 - -4 219 702,76 - -4 219 702,76
481 560 - 9 062 848,90 - 9 062 848,90
482 660 - 13 282 551,66 - 13 282 551,66
Форма 0503721 с.5
2 3 4 5 6 7
510 - -22 568,43 - -22 568,43
540 - -22 568,43 - -22 568,43
541 730 - 8 083 201,83 - 8 083 201,83
542 830 - 8 105 770,26 - 8 105 770,26
уменьшение прочей кредиторской задолженности
Чистое увеличение прочей кредиторской задолженности
в том числе
ув еличение прочей кредиторской задолженности
Операции с обязательствами (стр.520 + стр.530 + стр.540)
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Итого
1
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целевыми средствами
Чистое увеличение дебиторской задолженности
в том числе
ув еличение дебиторской задолженности
уменьшение дебиторской задолженност и
Чистое поступление средств учреждений
в том числе
пост упление средств
выбытие средст в
Итого
1
Операции с финансовыми активами и обязательствами (стр.390 - стр.510)
Операции с финансовыми активами (стр.410 + стр.420 + стр.440 +стр.460 + стр.470
+стр.480)
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целевыми средствами
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Наименование показателя
Код
ст роки
ув еличение стоимости материальных запасов
уменьшение стоимости материальных запасов
ув еличение стоимости непроизведенных акт ив ов
Чистое поступление материальных запасов
в том числе
Чистое поступление непроизведенных активов
в том числе
ув еличение стоимости основ ных средств
уменьшение стоимости основных средств
Операции с нефинансовыми активами (стр.320 + стр.330 + стр.350 + стр.360 +
стр.370)
Чистое поступление основных средств
в том числе
Чистый операционный результат (стр. 301 - стр. 302 + стр. 303); (стр. 310 + стр. 380)
Операционный результат до налогообложения (стр.010 - стр.150)
в том числе
амортизация основ ных средств и нематериальных актив ов
расходование материальных запасов
Средств а во
временном
распоряжении
Итого
1
Расходы по операциям с активами
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целевыми средствами
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Прочие расходы
Наименование показателя
работы, услуги по содержанию имущест в а
прочие работы, услуги
услуги св язи
транспортные услуги
коммунальные услуги
прочие выплаты
начисления на выплаты по оплате труда
Приобретение работ, услуг
в том числе
Расходы (стр. 160+стр. 170+стр. 190+стр. 210+стр. 230+стр. 240 + стр. 250 + стр.
260+стр. 290)
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
в том числе
заработная плата
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
Итого
1
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целевыми средствами
иные прочие доходы
Прочие доходы
в том числе
по субсидии на выполнение государств енного (муниципального) задания
доходы от реализации актив ов
из них
доходы от реализации нефинансов ых акт ивов
Доходы от операций с активами
Доходы (стр. 030+стр. 040+стр. 050+стр. 060+стр. 090+стр. 100+стр. 110)
Доходы от оказания платных услуг (работ)
Итого
1
Наименование показателя
Код
ст роки
Код
аналитики
Деят ельност ь с
целевыми средствами
Деят ельност ь по
оказанию услуг (работ)
Средств а во
временном
распоряжении
99
Приложение 4
Данные для расчета показателей деловой активности Итум-Калинский районный отдел образования за 2016-2018 г.г.
Наименование показателя
Формула расчета
2016 год
2017 год
2018 год
Отклонения
2017/2016
2018/2017
2018/2016
Выручка от реализации
продукции, тыс.руб. (В)
*
1303405,19
1800323,55
1550345,38
496918,36
-249978,17
246940,19
Себестоимость продукции,
тыс.руб. (Сп)
*
1261031,19
1776256,03
1560071,85
515224,84
-216184,18
299040,66
Среднегодовая сумма активов,
тыс.руб. (Аср.г.)
Активы на конец периода
+ Активы на начало
периода / 2
999661,54
1212444,73
1183900,11
212783,19
-28544,62
184238,57
Среднегодовая сумма
дебиторской задолженности,
тыс.руб. (ДЗср.г.)
ДЗ на начало периода +
ДЗ на конец периода / 2
204150,81
366318,35
-1733198,55
162167,55
-2099516,90
-1937349,35
Среднегодовая сумма
кредиторской задолженности,
тыс.руб. (КЗср.г.)
КЗ на начало периода +
КЗ на конец периода / 2
1153,00
1710,00
11284,22
557,00
9574,22
10131,22
Среднегодовая сумма
материальных запасов, тыс.руб.
(МЗср.г.)
МЗ на начало периода +
МЗ на конец периода / 2
492389,94
609549,32
711978,05
117159,39
102428,73
219588,11
Среднегодовая сумма основных
средств, тыс.руб.(ОСср.г.)
ОС на начало периода +
ОС на конец периода / 2
8023952,64
7699295,24
7766968,91
-324657,41
67673,68
-256983,73
100
Приложение 5
Анализ деловой активности Итум-Калинский районный отдел образования за 2016-2018 г.г.
Наименование показателя
Формула расчета
2016 год
2017 год
2018 год
Отклонения
2017/2016
2018/2017
2018/2016
Коэффициент оборачиваемости
активов
Выручка от реализации
продукции/Среднегодовая
сумма активов
1,30
1,48
1,31
0,18
-0,18
0,01
Коэффициент оборачиваемости
дебиторской задолженности
Выручка от реализации
продукции/Среднегодовая
сумма дебиторской
задолженности
6,38
4,91
-0,89
-1,47
-5,81
-7,28
Коэффициент оборачиваемости
кредиторской задолженности
Себестоимость/Среднегодовая
сумма кредиторской
задолженности
1093,70
1038,75
138,25
-54,95
-900,49
-955,44
Фондоотдача
Себестоимость/Среднегодовая
сумма основных средств
0,16
0,23
0,20
0,07
-0,03
0,04
Коэффициент оборачиваемости
запасов
Себестоимость/Среднегодовая
сумма материальных запасов
2,56
2,91
2,19
0,35
-0,72
-0,37
101
Приложение 6
Анализ динамики и структуры расходов Итум-Калинский районный отдел образования за 2016-2018 гг., тыс.руб.
Виды расходов
код статьи
2016 год
2017 год
2018 год
тыс.руб.
%
тыс.руб.
%
тыс.руб.
%
Оплата труда и начисления на оплату
труда
210
5143122,30
72,89
5446197,08
70,15
5440336,65
68,20
заработная плата
211
3722881,15
52,76
4025665,24
51,85
3993164,05
50,06
прочие выплаты
212
324000,00
4,59
242539,77
3,12
285768,13
3,58
начисления на выплаты по оплате труда
213
1096241,15
15,54
1177992,07
15,17
1161404,47
14,56
Приобретение работ, услуг
220
853649,64
12,10
1217449,68
15,68
1299434,97
16,29
услуги связи
221
69633,35
0,99
68172,38
0,88
69500,80
0,87
транспортные услуги
222
4051,02
0,06
16300,42
0,21
6964,75
0,09
коммунальные услуги
223
578561,13
8,20
774942,92
9,98
758884,87
9,51
арендная плата за пользование
имуществом
224
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
услуги по содержанию имущества
225
5035,00
0,07
28858,04
0,37
17353,41
0,22
прочие работы, услуги
226
196369,14
2,78
329175,92
4,24
446731,14
5,60
Социальное обеспечение
260
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Прочие расходы
290
50142,98
0,71
52471,59
0,68
107343,77
1,35
Расходы по операциям с активами
270
1009437,51
14,31
1047805,27
13,50
1129900,88
14,16
амортизация основных средств
271
159309,56
2,26
190868,12
2,46
162469,07
2,04
расходование материальных запасов
272
850127,95
12,05
856937,15
11,04
967431,81
12,13
ИТОГО РАСХОДОВ
800
7056352,43
100,00
7763923,62
100,00
7977016,27
100,00
102
Приложение 7
Анализ абсолютных, относительных изменений и изменений структуры расходов Итум-Калинский районный
отдел образования, тыс.руб.
Виды расходов
код
статьи
Изменения 2017 года к 2016 году
Изменения 2018 года к 2017 году
Изменения 2018 года к 2016 году
абсол.
относит.
структуры
абсол.
относит.
структуры
абсол.
относит.
структуры
Оплата труда и начисления на
оплату труда
210
303074,78
105,89
-2,74
-5860,43
99,89
-1,95
297214,35
105,78
-4,69
заработная плата
211
302784,09
108,13
-0,91
-32501,19
99,19
-1,79
270282,90
107,26
-2,70
прочие выплаты
212
-81460,23
74,86
-1,47
43228,36
117,82
0,46
-38231,87
88,20
-1,01
начисления на выплаты по
оплате труда
213
81750,92
107,46
-0,36
-16587,60
98,59
-0,61
65163,32
105,94
-0,98
Приобретение работ, услуг
220
363800,04
142,62
3,58
81985,29
106,73
0,61
445785,33
152,22
4,19
услуги связи
221
-1460,97
97,90
-0,11
1328,42
101,95
-0,01
-132,55
99,81
-0,12
транспортные услуги
222
12249,40
402,38
0,15
-9335,67
42,73
-0,12
2913,73
171,93
0,03
коммунальные услуги
223
196381,79
133,94
1,78
-16058,05
97,93
-0,47
180323,74
131,17
1,31
арендная плата за пользование
имуществом
224
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
услуги по содержанию
имущества
225
23823,04
573,15
0,30
-11504,63
60,13
-0,15
12318,41
344,66
0,15
прочие работы, услуги
226
132806,78
167,63
1,46
117555,22
135,71
1,36
250362,00
227,50
2,82
Социальное обеспечение
260
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Прочие расходы
290
2328,61
104,64
-0,03
54872,18
204,58
0,67
57200,79
214,08
0,64
Расходы по операциям с
активами
270
38367,76
103,80
-0,81
82095,61
107,84
0,67
120463,37
111,93
-0,14
амортизация основных
средств
271
31558,56
119,81
0,20
-28399,05
85,12
-0,42
3159,51
101,98
-0,22
расходование материальных
запасов
272
6809,20
100,80
-1,01
110494,66
112,89
1,09
117303,86
113,80
0,08
ИТОГО РАСХОДОВ
800
707571,19
110,03
х
213092,65
102,74
х
920663,84
113,05
х
103
Приложение 8
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (субсидия, Гос. Задание)
Итум-Калинский районный отдел образования за 2016 год, тыс.руб.
104