75
Рисунок 11. Корректировка финансовой модели развития банка
Таблица 20
Комплекс мер по сокращению административно-хозяйственных
расходов банка
Класс затрат
Меры по снижению затрат
Потенциал
снижения
затрат, %
Аренда
Оптимизация
объема заполнения
собственных зданий.
Отказ от излишков арендуемых площадей.
Пересмотр условий аренды площадей
10
-
20
Содержание
зданий
Создание единых стандартов и норм
расходов.
Повышение прозрачности в процессах
выбора поставщиков и заключения
договоров.
Сокращение числа поставщиков.
Усиление контроля за выполнением
контрактов поставщиками.
Усиление контроля за ценами на
приобретаемые товары и услуги
15
-
30
Мебель и другое
оборудование
Обеспечение контроля за тем, чтобы
мебель покупалась только для новых
офисов.
Соблюдение стандартов оформления
офисов
5
-
10
Автотранспорт
Установление лимита по количеству и
километражу поездок.
Анализ экономической целесообразности
использования услуг внешних
поставщиков транспортных услуг.
Отказ от перевозки сотрудников в дневное
время.
Сокращение автопарка.
Отказ от приобретения необязательного
оборудования (автомагнитолы и т. п.)
10
-
20
76
Окончание таблицы 20
Канцелярские
расходы
Разработка и внедрение системы
нормирования расходов на канцелярские
товары.
Разработка и внедрение типового перечня
канцелярских товаров
3
-
5
Банковское
оборудование
(терминалы,
банкоматы и т. п.)
Корректировка стратегии в части
построения сети банкоматов и терминалов
5
-
10
IT
-
оборудование
Инвентаризация компьютерного
оборудования в целях выявления резервов.
Сокращение расходов на оргтехнику.
Установление нормативов и спецификаций
к закупаемой технике
5
-
15
Командировоч
-
ные расходы
Сокращение командировочных расходов за
счет проведения конференцсвязи
и видеоконференцсвязи.
Сокращение расходов на проживание.
Отказ от полетов бизнес-классом.
Сокращение транспортных расходов за
счет выбора более дешевого вида
транспорта
5
-
10
Представитель
-
ские расходы
Сокращение лимитов на представительские
расходы для топ-менеджеров.
Сокращение количества менеджеров,
имеющих право на представительские
расходы.
Сокращение расходов на подарки клиентам
за счет сокращения перечня
подарков и их стоимости
5
-
10
Реклама
Сокращение расходов на проведение
рекламных акций.
Контроль за оформлением офисов в рамках
единого стандарта.
Использование наиболее дешевых
рекламных медианосителей
5
-
10
В заключение необходимо сделать некоторые выводы: комплексная
разработка теоретических и практических вопросов формирования и
оптимизации затрат коммерческого банка является важной проблемой
банковского дела, решение которой позволит банкам обладать актуальной
финансовой информацией о состоянии бизнеса, преодолеть высокие темпы
роста административно-хозяйственных расходов, избежать нецелевого
использования финансовых ресурсов и, как следствие, улучшить
рентабельность банковского бизнеса.
77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Под финансовыми результатами деятельности коммерческого банка
понимается совокупность финансовых показателей: доходы, расходы,
прибыли (убытки), конечный результат деятельности банка – чистая прибыль
после налогообложения. Необходимо отметить, что к финансовым
результатам относятся доходы и расходы банка, что обусловлено спецификой
деятельности кредитных организаций, принятыми методами управления
активами и пассивами и соответственно, методами расчета финансовых
результатов по каждой сделке, услуге.
Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности
позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику,
выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации
возможного получения банком больших доходов.
Основными направлениями деятельности Дубовского отделения АО
«Россельхозбанка» являются:
- увеличение базы клиентов, в основном, за счет физических лиц, а
также предприятий малого и среднего бизнеса;
- расширение партнерских отношений с крупными российскими
компаниями, в том числе и с другими банками;
- рост количественных показателей активных и пассивных операций;
- расширение параметров среднесрочного и долгосрочного
кредитования;
- привлечение инвестиций и удешевление стоимости ресурсной базы в
целях создания повышенной комфортности и максимальной доступности
банковских продуктов для клиентов;
- расширение зоны своего присутствия, в том числе посредством
открытия новых дополнительных офисов и других структурных
подразделений;
78
- повышение технологичности обслуживания клиентов, как
корпоративных, так и физических лиц.
Выводы по анализу финансовых результатов деятельности
коммерческого банка:
1. В банке наибольший удельный вес занимают доходы, полученные от
представления ссуд клиентам – 60,5% и 65% соответственно в 2015 и 2016
годах.
2. Сумма процентных доходов от предоставленных ссуд в 2015 году по
сравнению с предшествующим периодом увеличилась на 20,8 млрд. руб.
3. Следует заметить самое сильное воздействие оказал объем
предоставленных ссуд. Величина данного показателя за исследуемые
периоды времени возросла на 126,4 млрд. руб. – это, в свою очередь, привело
к росту процентных доходов от данных операций на 22,9 млрд. рублей.
4. Снижение процентных ставок в отчетном году по сравнению с
предшествующим на 1,0 и 3,0% по краткосрочным и долгосрочным кредитам
соответственно привело к уменьшению суммы доходов банка на 4,5 млрд.
руб.
5. В результате ускорения оборачиваемости кредитных средств на 3,7
дня или в 0,24 раза сумма доходов от погашенных краткосрочных ссуд
возросла на 2 млрд. руб.
6. На основании произведенных расчетов можно сделать вывод о том,
что банк в отчетном 2016 году по сравнению с предшествующим периодом
времени увеличил процентные расходы за пользование денежными
ресурсами организаций на 2 млрд. руб.
7. За счет того, что возросли объемы привлекаемых средств
организаций на 32,8 млрд. руб., сумма процентных расходов банка
увеличилась на 2,9 млрд. руб.
8. Прирост объема чистой прибыли скорректированной на уровень
инфляции к базисному 2012 году, когда сумма скорректированной прибыли
79
2016 года возросла по сравнению с 2012 годом на 4,02 млрд. руб. или на
63,4%.
9. Наиболее сильное положительное воздействие на прирост суммы
чистой прибыли за отчетный период оказали факторы эффективности
контроля над расходами и эффективности управления ресурсами. В
совокупности эти два фактора увеличили прибыль в 2016 году по сравнению
с предыдущим на 6,3 млрд. руб.
10. Уровень рентабельности собственного капитала в 2016 году по
сравнению с предшествующим увеличился на 3,84%.
11. В розничном бизнесе банка основной проблемой является
отсутствие роста клиентской базы и снижения количества клиентов, активно
пользующихся банковскими продуктами и, соответственно, приносящих
доход. Это грозит риском потери доли рынка и снижением доходности.
12. Для повышения финансовых результатов банка для розничных
клиентов и улучшения показателей притока и удержания клиентов был
предложен комплекс мероприятий, включающий в себя:
- внедрение системы стимулирования действующих клиентов по
привлечению в банк новых в виде программы «Приведи друга»;
- усовершенствование системы информирования новых клиентов о
перечне и тарифах доступных для них банковских продуктов с целью
повышения привлекательности последних;
- изменение подхода в вопросе ценообразования для новых зарплатных
клиентов банка, являющихся потенциально наиболее высокодоходным
сегментом, с целью повышения лояльности на этапе привлечения клиентов и
продления цикла взаимодействия с ними;
- разработка конкурентоспособной программы лояльности для
клиентов массового сегмента, способной дополнительно привлечь в банк
значительную долю экономически активных клиентов;
80
- разработка и внедрение системы таргетированных предложений для
склонных к уходу из банка клиентов на основе их транзакционной
активности и потребительских предпочтений;
- развитие возможностей онлайн-сервисов и колл-центра с целью
упрощения приобретения банковских продуктов для действующих клиентов
банка.
13. Данные мероприятия помогут улучшить динамику роста
клиентской базы, а также снизить темпы оттока клиентов через продление
цикла взаимодействия с ними. За счет их реализации по итогам года
планируется увеличение общего количества клиентов на 6%, количества
активных клиентов на 3%, количества новых клиентов на 24%, что позволит
увеличить доход банка от кредитных и комиссионных операций на 3%.
14. Так же в третьей главе предложен план мероприятий по снижению
затрат Дубовского отделения АО «Россельхозбанка».
81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
27. Федеральный закон от 03.02.1996г. № 17-ФЗ «О банках и
банковской деятельности» (редакция, действующая с 01.01.2017г.) – гл.1 ст.1
// Правовая система «КонсультантПлюс».
28. Федеральный закон от 26.07.2006г. № 135-ФЗ «О защите
конкуренции» (редакция, действующая с 03.07.2016г.) – гл.1 ст.3 // Правовая
система «КонсультантПлюс».
29. Frank Research Group назвала лучшие карты с программами
лояльности / Портал Banki.ru [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki.ru/news/lenta/?id=9490933 (дата обращения 07.05.2017)
30. Аветисян А.А., Бубнова И.Ю. Анализ конкурентоспособности
банковской системы России и способы ее повышения // NovaInfo. – 2014. - №
27 [Электронный ресурс]. URL http://novainfo.ru/archive/27/analiz-
konkurentosposobnosti-bankovskoy-sistemy. (дата обращения 05.05.2017)
31. Алиев, Б.Х., Аликберова, А.М. Оценка факторов регулирования
прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2014. – №20. – С. 11-
19.
32. Багиров, А. Э. Организация эффективного управления рисками
банковского розничного кредитования. / А. Э. Багиров // Финансы и кредит. –
№22. – С. 27–35.
33. Байдин, Е. В. Некоторые аспекты регулирования кредитного
риска./ Е.В. Байдин // Деньги и кредит. 2017. – №1. – С. 53 – 55.
34. Бондаренко, С. В. Сравнительный анализ методик оценки
кредитоспособности заемщика. / С. В. Бондаренко, Е. А. Сапрунова. //
Финансы и кредит. 2016. – №24. – С. 12–17.
35. Ведев, А. Л. Устойчивость и потенциал российской банковской
системы. / А. Л. Ведев // Банковское дело. 2016. – №4. – С. 23–27.
82
36. Веселов, А.И. Управление прибылью банка в средне- и
долгосрочной перспективах // Финансовая аналитика: проблемы и решения. –
2017. – №24. – С. 34-37.
37. Виртуальный допофис в 16 раз дешевле, или Расчет
экономической эффективности систем Дистанционного Банковского
Обслуживания физических лиц / портал Bankir.ru [Электронный ресурс].
URL: http://bankir.ru/publikacii/20050901/virtyalnii-dopofis-v-16-raz-deshevle-
ili-raschet-ekonomicheskoi-effektivnosti-sistem-distancionnogo-bankovskogo-
obslyjivaniya-fizicheskih-lic-1373336/ (дата обращения 12.05.2017)
38. Дыдыкин, А. В. Зарубежная практика управления банковскими
рисками. / А. В. Дыдыкин // Финансы и кредит. 2017. – № 9. – С. 75–81.
39. Информационное агенство «Bankir.RU» [Электронный ресурс]
URL: http://www.bankir.ru / (Дата обращения 01.06.2017)
40. Информация о регистрации и лицензировании кредитных
организаций в 2017 году / Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс].
– URL:http:// www.cbr.ru/statistics/ print.aspx?file=bank_system/inform_17.
htm&pid=lic&sid=itm_43766 (дата обращения 03.05.2017)
41. Кипкеева, А.М., Боташева, Ф.Б. Управление прибылью и
рентабельностью банка на основе мультипликационных моделей //
Актуальные проблемы современной науки. – 2014. – №3. – С. 35-38.
42. Ковшова, М.В., Куцеба, С.М. Управление прибылью и доходами
банка // Финансовая жизнь. – 2016. – №1. – С. 55-58.
43. Кирьянов, М. А. Борьба с просроченной задолженностью:
объединение усилий. // Банковское дело. 2017. – №4. – С. 16–20.
44. Кому выгодны расчеты с помощью платежных карт
[Электронный ресурс] URL: https://habrahabr.ru/sandbox/64107/ (дата
обращения 10.05.2017)
45. Матулин Ю.Н., Скворцова А.Н. Конкуренция и
конкурентоспособность коммерческих банков [Текст] / Вестн. Самарского
государственного экономического университета. – 2014. 112с.
83
46. Обзор тенденций развития банковского сектора РФ.
Аналитический материал / Официальный сайт Внешэкономбанка
[Электронный ресурс]. URL:
http://www.veb.ru/common/upload/files/veb/analytics/fld/20140326_banks.pdf
(дата обращения 25.04.2017)
47. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] URL:
http://www.cbr.ru/ (Дата обращения 01.06.2017)
48. Платонова Ю.Ю., Кругликова М.К. Конкурентоспособность
российских банков на внутреннем рынке банковских продуктов и услуг: о
внешних и внутренних аспектах [Текст] // Россия и Европа: связь культуры и
экономики: материалы XI международной научно-практической
конференции (г. Прага, февраль 2015 г.). – Прага: WORLD PRESS s.r.o., 2015.
– 224 с.
49. РБК (РосБизнесКонсалтинг) [Электронный ресурс] URL:
http://www.top.rbc.ru/ (Дата обращения 01.06.2017)
50. Рейтинг банков [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki.ru/banks/ratings/?PROPERTY_ID=40 (дата обращения
26.04.2017)
51. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс]
URL: http://www.raexpert.ru / (Дата обращения 01.06.2017)
52. Россияне постепенно отвыкают от наличных денег / Ведомости
[Электронный ресурс]. URL:
https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2017/05/05/640429-rossiyane-
postepenno-otvikayut-nalichnih-deneg (дата обращения 05.05.2017)
53. Садовникова Н.А. Пути снижения кредитных рисков
коммерческими банками [Текст] // Роль и значение науки в ВУЗе и ее
влияние на образовательный процесс: Материалы Международной заочной
научно-практической конференции (г. Саранск, 30 октября 2015 г.). –
Саранск: ЮрЭксПрактик, 2015. – 176-179 с.