36
рублей.
2.3 Анализ кредитной деятельности банка
Вообще в мире существует два основных метода оценки риска
кредитования, которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании друг
с другом:
- субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов;
- автоматизированные системы скоринга.
Сегодня в ООО КБ «Кредитинвест» используется первый метод. В
рамках данного параграфа будет рассмотрена возможность внедрения второго
метода. Цель - совмещение двух методов в дальнейшем при оценке
кредитоспособности заёмщика для снижения риска и увеличения объёмов
выданных кредитов.
Для оценки кредитного риска производится анализ кредитоспособности
заемщика, под которой в российской банковской практике понимается
способность юридического или физического лица полностью и в срок
рассчитаться по своим долговым обязательствам.
Скоринг представляет собой математическую или статистическую
модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов
банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный
потенциальный заемщик вернет кредит в срок.
Недоработки в законодательстве, нестабильная политическая ситуация,
жесткая и не всегда честная конкурентная борьба, отсутствие достаточной базы
кредитных историй и недостаток «кредитной» культуры у населения – всё это
приводит к тому, что банки вынуждены компенсировать свои риски крайне
высокими процентами, а закон об эффективной кредитной ставке требует явно
показывать эти проценты заемщику. Профессиональный скоринг позволит
банку значительно сократить затраты на компенсацию рисков без повышения
ставки процентов. Это даст банку самый серьезный аргумент в конкурентной
борьбе: действительно низкие проценты при той же норме прибыли, что и у
конкурентов.
37
При внедрении скоринговой системы в ООО КБ «Кредитинвест»
планируется получить следующие результаты:
1. Уменьшение риска невозврата кредитов. Причем, чем дольше будет
использоваться скоринговая модель в данном банке (если она предусматривает
адаптацию и развитие), тем более эффективно она будет «бороться» с
неэффективными кредитами
2. Увеличение кредитного портфеля за счет сокращения количества
субъективных отказов по кредитным заявкам.
3. Ускорение процесса принятия решений о выдаче кредита.
4. Возможность создания специфических кредитных продуктов на основе
анализа рыночных ниш. Ведь для «объективно рисковых групп» или, наоборот,
«самых надежных клиентов» можно выпустить продукт на специальных
условиях.
В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой
взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается
интегральный показатель (score): чем он выше, тем выше надежность клиента,
и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания
кредитоспособности. Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с
неким числовым порогом, или линией раздела, которая, по существу, является
линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем
нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать
убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой
линии выдается кредит, клиентам с интегральным показателем ниже этой
линии - нет.
Сложная задача – разработка скоринговой системы. Необходимо точно
определить, какие вопросы включать, какие нет, что влияет на
кредитоспособность заёмщика, а что не влияет.
Говоря о том, какие именно требования к разработчикам скоринговых
систем выдвигают отечественные банки, следует остановиться на двух
моментах: во-первых, профессионализм, то есть глубокое понимание сути
38
скоринга, а во-вторых, политика взаимодействия с клиентом.
Основные требования, которые стоит выдвинуть компании-разработчику
скоринговой модели:
1. Лицензионная политика использования программного обеспечения не
должна содержать скрытых подводных камней. Не должно быть ситуаций,
когда лицензия и требует постоянного платного обновления.
2. Разработчик системы должен обладать глубокими знаниями теории
скоринга и банковских бизнес-процессов.
3. Компания - интегратор системы должна оперативно решать все
возникающие у заказчика вопросы.
4. Внедрение скоринговой системы не должно растягиваться на годы
5. Внедряемое программное обеспечение должно быть адаптировано для
использования в отечественных условиях.
Главным требованием к скоринговой системе является возможность
качественной и быстрой дифференциации кредитов на «плохие» и «хорошие».
Таким образом, на первое место по важности выступает Application-скоринг, то
есть оценка кредитоспособности заемщиков для получения кредита.
Что касается актуальности типов скоринга Collection, Behavioral и Fraud,
то они, хотя и не столько критичны на данный момент для отечественных
банков как Application-скоринг, но так же необходимы.
Collection скоринг
В первую очередь это касается Collection скоринга. Collection скоринг –
это определение приоритетных дел и направлений работы в отношении
«плохих» заемщиков, состояние кредитного счета которых классифицировано
как «неудовлетворительное». О том, какую роль играет Collection скоринг
можно судить по тому факту, что согласно результатам ряда исследований
около 40% всех неплатежей приходиться на забывчивых заемщиков, которые
без всякого умысла забывают внести платеж по кредиту. Поддержка
скоринговой системой Collection скоринга даст возможность без
дополнительных трудозатрат ликвидировать эту задолженность.
39
Behavioral скоринг
Поведенческий скоринг - оценка динамики состояния кредитного счета
заемщика. Используемые для этой задачи вероятностные скоринговые модели
позволяют спрогнозировать изменение платежеспособности заемщика,
определить оптимальные лимиты по кредитной карте и т.д. То есть, когда,
например, мы на основании поведения заемщика за предыдущие 5 мес.
прогнозируем его поведение в последующие.
Fraud скоринг
Fraud скоринг – оценка вероятности мошенничества потенциального
заемщика. Обычно используется в связке с Application и Behavioral скорингом
для более детального анализа заемщиков. По данным ряда банков откровенное
мошенничество составляет до 10% от всех неплатежей.
Таким образом, получается, что скоринговая система, которую
необходимо внедрять в ООО КБ «Кредитинвест», должна в первую очередь
поддерживать Application-скоринг и Collection скоринг. Что касается
Behavioral и Fraud скоринга, то об их необходимости только сейчас начали
задумываться крупнейшие игроки розничного рынка.
Отдельно нужно рассмотреть группу требований, которую назовём
«требования рынка к скоринговой системе».
Централизованность.
В первую очередь речь идет о централизованности. Одна скоринговая
система должна работать одновременно во всех отделениях банка, его
филиалах и других удаленных точках по предоставлению кредитов.
Простейшие скоринговые решения, в частности, реализованные на основе
Microsoft Office Excel, такой возможностью не обладают. А между тем, только
в том случае, если система соответствует этому требованию, появляется
возможность осуществлять качественный и полноценный контроль над
деятельностью, как отдельных сотрудников, так и над всей кредитной
политикой банка.
Построение моделей
40
Одной из важнейших функций является создание скоринговых моделей.
Особенно важно, чтобы была возможность централизованной интеграции в
работу вновь созданных моделей в кратчайшие сроки. Для этих целей
используются специализированные приложения, которые позволяют создавать
различные модели оценки заемщиков, начиная от простых бальных и
заканчивая кластерным анализом, деревьями решений и нейросетями.
Создание стратегий анализа заемщиков
Развитие кредитного скоринга на сегодняшних крайне динамичных
рынках показывает, что одних лишь скоринговых моделей становится
недостаточно для принятия решения по некоторым кредитам. Самые
«хорошие» и самые «плохие» заемщики видны практически невооруженным
глазом. Но большая часть кредитных заявок поступает от заемщиков, для
которых «прямолинейное» применение скоринговых моделей не даст
качественного результата, т.е. не будет достигнуто качественное разделение на
«хороших» и «плохих» заемщиков. Выходом из подобной ситуации может
стать построение стратегии принятия решений, где оценка скоринговой
моделью, сегментация и т.п. – это лишь элементы единого цикла – принятия
решения по кредитной заявке.
Работа с информацией из внешних источников
Важно, чтобы система позволяла в автоматическом режиме использовать
черные списки, информацию из кредитных бюро, свои локальные базы данных
и др. источники информации, позволяя Банку тем самым принимать наиболее
объективные решения за кратчайшие сроки.
Для определения качества кредитного портфеля рассмотрим структуру
кредитного портфеля физических (табл. 4) и юридических лиц (табл. 5), а также
динамику просроченной задолженности (табл. 6).
41
Таблица 4
Структура кредитного портфеля физических лиц, млн. руб.
2016 год
2017 год
2018 год
сумма
Уд.в.,
%
сумма
Уд.в.,
%
сумма
Уд.в.,
%
Кредитные карты и
овердрафты
349,0
10,5
538,8
11,1
587,2
11,8
Ипотечные кредиты
1569,0
47,1
2269,8
46,8
2554,6
51,4
Автокредиты
157,2
4,7
157,6
3,3
142,0
2,9
Прочие
Потребительские и
прочие
1258,0
37,7
1881,1
38,8
1681,7
33,9
Итого кредитов
физическим лицам до
вычета
резервов на
возможные потери
3 333,2
100.0%
4847,3
100.0%
4965,5
100,0
На основание данных таблицы 4 можно сделать следующие выводы:
- наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля физических
лиц занимают ипотечные кредиты, удельный вес которых на протяжение
анализируемого периода увеличился с 47,1% в 2016 г. до 51,4% в 2018 г.;
- - наименьший удельный вес в структуре кредитного портфеля
физических лиц занимают автокредиты, удельный вес которых на протяжение
анализируемого периода уменьшился с 4,7% в 2016 г. до 2,9% в 2018 г.
Таблица 5
Структура кредитного портфеля юридических лиц, млн. руб.
2016 год
2017 год
2018 год
сумма
Уд.в.,
%
сумма
Уд.в.,
%
сумма
Уд.в.,
%
Малый бизнес
1012,9
8,7
1606,8
11,7
2017,2
13,5
Средний бизнес
2150,9
18,3
2832,2
20,6
5059,9
33,8
Крупный бизнес
2340,
20,0
2949,3
21,4
3290,9
22,0
Крупнейшие клиенты
6195,6
53,0
6390,5
46,3
4590,7
30,7
42
Продолжение таблицы 5
Итого кредитов
юридическим лицам
до вычета
резервов на
возможные потери
11699,4
100,0
13778,8
100,0
14958,7
100,0
На основание данных таблицы 5 можно сделать следующие выводы:
- наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля
юридических лиц занимали в 2016- 2017 гг. крупнейшие клиенты, удельный
вес которых соответственно составлял 53,0% и 46,3%, а в 2018 г. снизился до
30,7% ;
- наименьший удельный вес в структуре кредитного портфеля
юридических лиц занимал малый бизнес, удельный вес которого на протяжение
анализируемого периода увеличился с 8,7% в 2016 г. до 13,5% в 2018 г.;
- значительно увеличился удельный вес среднего бизнеса с 18,3% в 2016
г. до 33,8% в 2018 г.
Таблица 6
Динамика просроченной задолженности, млн.руб.
Показатель
2016
2017
2018
Отклонение
Темп
роста, %
Кредиты, выданные
физическим лицам
3332,8
4069,3
4134,1
801,3
124,04
Просроченная
задолженность по
кредитам физических
лиц, млн.руб.
62,8
99,3
158,1
95,3
251,75
Доля просроченной
задолженности, %
1,88
2,44
3,82
1,94
203,19
Кредиты, выданные
юридическим лицам
7872,1
10802,9
11253,7
3381,6
142,96
43
Продолжение таблицы 6
Просроченная
задолженность по
кредитованию
юридических лиц,
млн.руб.
204,3
217,2
379,3
175
185,66
Доля просроченной
задолженности, %
2,6
2,0
3,37
0,77
129,62
По данным таблицы 6 видно, что просроченная задолженность по
кредитам, выданным физическим лицам в динамике имеет рост в 2,5 раз,
просроченная задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам в
динамике имеет рост на 85,66%.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц в 2016 г.
составляла 1,88%, в 2017 г. – 2,44%, в 2018 г. 3,82%, т.е. наблюдается
устойчивый рост. Доля просроченной задолженности по кредитам юридических
лиц изменялась неравномерно, так, в 2016 г. доля просроченной задолженности
составляла 2,6%, а вот в 2017 г. произошло снижение до 2,0%. Однако, в 2018 г.
наблюдается также рост доли просроченной задолженности до 3,37%.
Кредитные карты остаются одним из важных элементов продуктовой
линейки банка, успешно применяемого для перекрестных продаж
существующим клиентам банка.
Это позволяет сохранять уровень качества кредитного портфеля на
приемлемом уровне.
Всего на 1 января 2018 года ООО КБ «Кредитинвест» эмитировал 14,6
млн. кредитных карт.
Доля ООО КБ «Кредитинвест»а в остатках ссудной задолженности по
кредитным картам и овердрафтам возросла с 23,5% до 29,9%, по данным Frank
Research. Банк упрочил позицию лидера этого рынка в России. За 2018 год
объем ссудной задолженности по кредитным картам увеличился на 52,4% и
превысил 410 млн. руб.
44
2.4 Оценка организации кассовой работы банка и характеристика
валютных операций
Для приёма и выдачи денег, других ценностей в ООО КБ «Кредитинвест»
проводит широкий спектр операций с наличностью. Выдача наличных средств
без ограничения суммы в пределах остатка на счете клиента, широкий спектр
видов иностранной валюты, а также конкурентные позиции на денежных
рынках позволяют предлагать клиентам наиболее выгодные ценовые условия
по данным видам операций
Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос
наличными деньгами.
ООО КБ «Кредитинвест» осуществляет проведение денежных операций
согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности», ГК РФ, правилами ЦБ РФ
и другими правилами и положениями. Чтобы все сделки соответствовали
рамкам закона, банк заключает договор на РКО. Расчетный счет (РС)
необходим как физическим лицам, так и юридическим, поскольку РКО
включает в себя услуги:
-безналичных транзакций,
-операций с денежной наличностью,
-выдачи выписок по расчетному счету о проведенных операциях
-ведение рублевых и валютных счетов.
Перечень услуг РКО (рассчетно-кассовых) в ООО КБ
«Кредитинвест»е для юрлиц намного шире, ведь за счет них формируется
большая часть доходов банка. По договору РКО ЮЛ, ООО КБ «Кредитинвест»
выдает со счетов деньги на зарплату, выплаты социальной направленности,
стипендии, пенсии, пособия, страховые возмещения и др. Кроме стандартного
обслуживания, можно подключить услугу Банк-Клиент и обслуживаться
удаленным способом через интернет.
Чтобы открыть договор на РКО юридическому лицу нужно предоставить:
-нотариально-заверенную карточку образцов подписей и печати
45
компании;
-копии паспортов руководителя/учредителей, главного бухгалтера и иных
лиц, имеющих доступ к счетам и выпискам;
-копии учредительных договоров ЮЛ;
-справки с налоговой службы и соц.фонда об отсутствии задолженностей
и др.
В 2018 году наблюдался рост платежей частных клиентов в пользу
юридических лиц.
Среднее количество платежей увеличилось на 17 % и составило 13 млн.
платежей в день. Рост произошел по всем видам платежей. Количество
платежей за услуги ЖКХ составило 2,8 млн. транзакций в день (+20 %), за
сотовую связь – 8,2 млн. в день (+18 %). Стабильный рост платежей позволил
ООО КБ «Кредитинвест»у укрепить лидерские позиции на рынке платежей за
услуги ЖКХ с долей 39 %. На рынке платежей за сотовую связь мы являемся
лидером с долей более 44 %. Такой результат был достигнут благодаря
активному развитию платежей через сервис «Автоплатеж», СМС-сервис
«Мобильный банк» и интернет-банк «ООО КБ «Кредитинвест» Онлайн».
Количество подписок на сервис «Автоплатеж» составило 31,4 млн.
Автоплатеж ЖКХ доступен более чем в 100 городах России. В 2018 году
началось активное продвижение безналичных платежей в кассе: доля платежей,
принятых в кассе с использованием карты, достигло 7 %. Доля платежей,
принимаемых с использованием штрих-кодирования, среди квитанций
составила 81 %.
Общий объем переводов за 2018 год превысил 9 млн. рублей – в 1,5 раза
больше предыдущего года.
Основные достижения в направлении торговых операций на валютном
рынке в 2018 году связаны с реализацией крупных конверсионных сделок с
корпоративными клиентами объемом более 1 млн. долл. США без влияния на
курс, с запуском нового продукта – форвард с открытой датой, с оптимизацией
операций, совершаемых через платежную систему Visa, а также с запуском в