65
Э= Зо
п – Здб, (17)
где Э - экономи
я в месяц; Зоп – месячны
е затраты на 80% депозитны
х
операций в отделении; Зд
б месячные затраты н
а 80% депозитных операций
чере
з банкоматы.
Расчет окупаемост
и с точки зрения привлечени
я депозитных средств
депозитам
и через банкомат осуществляетс
я по формуле:
О= И
р/(Эм*12), (18)
где О-сро
к окупаемости предложения; И
р – разовые затраты н
а
мероприятие; Эм – месячна
я экономия от внедрени
я мероприятия.
Ор = Д
п-ФОР, (19)
где О
р- остаток средств дл
я размещения в кредитах состави
т; Ор –
размещенные средств
а; Дп – привлеченные депозит
ы; ФОР – формирование
обязательны
х резервов.
Дг=Ор Ср/100, (20)
где Д
г – годовой доход о
т размещения средств в кредита
х; Ор –
размещенные средств
а; Ср – средняя ставк
а размещения.
Рг = Зс Сп/100, (21)
где Р
г – годовые расходы п
о привлечению денежных средст
в; Зс –
заемные средств
а, депозиты клиентов; С
п – средняя ставка привлечени
я.
Дм = (Дг-Р
г)/12, (22)
где Дм – среднемесячны
й доход; Дг – годово
й доход от размещени
я
средств в кредитах Р
г – годовые расходы п
о привлечению денежных средст
в
Кв= Дп/С
в/12, (23)
где Кв- среднемесячно
е количество вкладных операций; Дп –
привлеченные депозиты; Св – средняя сумма вкладной операции.
Одного менеджера, таким образом, можно перевести на другой фронт
работы или сократить. Менеджер, который работал на вкладных операциях,
теперь может заняться только заключением депозитных договоров, а для их
66
пополнения просить клиентов воспользоваться банкоматом. Результаты
расчетов по установке банкоматов представлены в таблице 10.
Таблица 10
Результаты расчетов по установке банкоматов
Показател
ь
Количество
Затраты н
а установку банкоматов
403 972 рубле
й
Длительность операции чере
з
менеджера
180 часов
Стоимост
ь операций через отделени
е
в месяц
162 000 рублей
Расход
ы на обслуживание депозито
в
через банкомат
38 000 рубле
й
Экономия в месяц
124 000
Сро
к окупаемости предложения
3 месяц
а
Остаток средств дл
я размещения в
кредитах
40 000 000 рубле
й
Годовой доход о
т размещения средств
в кредит
ы
6 000 000 рублей
Годовые расход
ы по привлечению
денежны
х средств
3 750 000 рублей
Среднемесячны
й доход
200 000 рублей
Среднемесячно
е количество
вкладных операци
й
167 штук
Таким образо
м, в третьей главе н
а основании полученных
результато
в были сформулированы рекомендаци
и касающиеся повышения
уровн
я прибыли и рентабельности коммерческог
о банка. Выявлены резерв
ы
роста прибыльности банк
а и на этой основ
е сформулированы рекомендации
руководств
у банка по проведени
ю соответствующей политики в област
и
проведения пассивных и активны
х операций.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Особо
е значение приобретает в условия
х активного развития рынк
а
финансовых услуг, наблюдающегос
я в мировой экономике н
а протяжении
последних десятилети
й, проблема анализа финансовы
х результатов
деятельности коммерческог
о банка. Коммерческие банк
и страны стремятся
н
е только выжить, н
о и позволить всей экономик
е перейти к устойчивому
рост
у, невзирая на отрицательно
е внешнее воздействие н
а российский
финансовый секто
р.
Банки начинают вс
е обдуманнее подходить к оценк
е всех рисков н
а
данном этапе развити
я банковской системы. Ка
к юридические, так и
физически
е лица (клиенты банко
в), так же стал
и более ответственно и
обдуманн
о относиться к обслуживающему банк
у, другими словами
приобретаетс
я определенный опыт взаимодействи
я в этой сфере.
Бы
л проведен анализ финансовы
х результатов деятельности ПА
О
Банк «ФК Открыти
е», на основе, изложенно
й в выпускной
квалификационной работ
е методики, который показа
л, что, несмотря н
а
снижение финансовых результато
в, обусловленное внешними факторам
и, в
некоторые периоды функционировани
я, в целом деятельность банк
а
позволяется считать эффективно
й.
Основным внутренним источнико
м формирования финансовых
результато
в кредитной организации, допускающи
м решать важные задач
и:
наращивание величины собственног
о капитала, пополнение резервны
х
фондов, финансовые капитальны
е вложения, поддержание имидж
а,
платежеспособности и другие, является прибыль.
Прибыль банка за анализируемый период значительно уменьшилась
по сравнению с итогами прошлых лет. Основным показателем снижения
чистой прибыли явилось уменьшение чистого процентного и комиссионного
дохода, упадок прочих операционных доходов, а также увеличение
отчислений на создание резервов.
68
Однако ни один показатель не превышает максимально/минимально
допустимого значения. Следовательно, есть основание полагать, что на
сегодняшний день Открытие, являетс
я довольно финансово-устойчивы
м
банком, несмотря н
а имеющиеся проблемы. Масшта
б и устойчивость Банка
особенн
о ясно проявляются в период
ы нестабильности на финансовы
х
рынках.
В работе представле
н анализ отрасли и рынк
а банковских услуг,
определен
о место коммерческого банк
а и осуществлена оценка ег
о
финансового состояния в условия
х изменяющейся внешней макр
о и микро
среды, чт
о позволило выявить существующи
е проблемы.
В результате проведенног
о исследования предложены конкретны
е
мероприятия, позволяющие повысит
ь производительность труда
сотруднико
в и улучшить основные финансовы
е результаты.
Банк Открыти
е является одним и
з лидеров российской банковско
й
системы. По объем
у активов, капитала и инфраструктур
ы, по своим
финансовы
м результатам, по свои
м рыночным позициям данны
е проблемы
носят временны
й характер, а использование современны
х технологий
позволит, н
е только улучшить результат
ы его деятельности, н
о и позволит
стать примеро
м инновационного пути н
а рынке банковских услу
г.
Открытие может значительн
о активизировать деятельности бе
з
ущерба для финансово
й устойчивости и повысить доход
ы, как показал
проведенны
й анализ, поскольку обладае
т значительным потенциалом. Поис
к
путей повышения эффективност
и деятельности банка, лежи
т на плоскости
изучени
я мировых тенденций развити
я банковского бизнеса.
69
СПИСО
К ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Граждански
й кодекс Российской Федераци
и. Части 1,2,3,4: в ред. Ф
З от
05.05.2014 N 51-ФЗ. – М.:Соб
р. законодательства Рос. Федераци
и.
1. Федеральный закон Р
Ф "О Центральном банке Российско
й Федерации
(Банке Росси
и)" от 02.12.1990г. №394-1.
2. Закон о банка
х и банковской деятельности: Федеральны
й закон РФ о
т
02.12.1990 г. № 395-1 (последняя редакция).
3. Инструкция Центрального Банк
а Российской Федерации о
т 01.10.1997г
№ 1. О порядке регулирования деятельност
и банков.
4. Указание Банк
а России от 04.09.2013 г. №3054-У «О порядк
е
составления кредитными организациям
и годовой бухгалтерской
(финансово
й) отчетности»
5. Инструкция Банк
а России от 03.12.2012 N 139-И "О
б обязательных
нормативах банко
в" (Зарегистрировано в Минюсте Росси
и 13.12.2012
N 26104)
6. Положение Банка Росси
и от 10.02.2013 за №215-П «О методик
е расчета
собственных средст
в (капитала) кредитных организаци
й»
7. Письмо Банка Росси
и от 04.09.2000г. №15-5-3/1393 «О методике
анализ
а финансового состояния банк
а»
8. Аворбе, Р., Юрье
в, В.Н. Модели максимизации прибыл
и с учетом
видов деятельност
и банка // Научно-технические ведомости Санкт-
Петербургского государственного политехнического университета.
Экономические науки. – 2014. – №185. – Т. 1. – С. 269-274.
9. Алиев, Б.Х., Аликберова, А.М. Оценка факторов регулирования
прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2014. – №20. –
С. 11-19.
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. М: Логос, 2014.-С. 368.
11. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать
банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2016.-С.116.
70
12. Бобрик, М.М. Финансовая устойчивость коммерческого банка / М. М.
Бобрик // Банковское дело. - 2013. - №8.- С. 19.
13. Ендовицкий, Д.А. Статистическая оценка взаимосвязи риска
ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банко
в / Д. А.
Ендовицкий, Л. В. Кузнецова // Экономически
й анализ: теория и
практик
а. - 2014. - №16. –С. 3.
14. Жарковская Е.П. Финансовый анали
з деятельности коммерческого
банк
а: Учебник. М.: Изд-в
о ОМЕГА-Л, 2015.- С. 79.
15. Зайцева, В.А. Маркетин
г. Учебное пособие дл
я студентов заочной
(дистанционно
й) формы обучения. по
д ред. В.А. Зайцева-М.:ГИНФ
О,
2016.- С. 123.
16. Ильясов С.М. О сущности и основны
х факторах устойчивости
банковско
й системы// Деньги и креди
т.- 2006.-№2.-С.45-48.
17. Лаврушин, О.И. Управление деятельност
ь коммерческого банка:
Учебни
к / Под ред О.И. Лавруши
н, 2013. –С.403.
18. Ларионова И.В. «Оценка уровн
я прибыли с точки зрени
я риска и
влияния н
а ликвидность», Бухгалтерия и банк
и, 2014г.- №5.-С.24-42.
19. Куницына Н.Н., Айбазова М.И. Методик
а комплексной рейтинговой
оценк
и коммерческих банков // Финанс
ы и кредит, 2014, №26(602).- С.
31.
20. Мамаева, Д.С. О
б анализе активов коммерчески
х банков / Д. С.
Мамаева // Банковско
е дело. - 2013. - №4.- С. 27-30.
21. Маркова О.М., Сахаров
а Л.С., Сидоров В.П. Коммерческие банк
и и их
операции. У
ч. пособие – М: ЮНИТИ. Банк
и и биржи, 2016.- С. 211.
22. Неретина, Е.А. Современны
е концепции эффективности деятельност
и
коммерческого банка / Е. А. Неретин
а, Е. В. Солдатов // Финансы и
креди
т. - 2014. - №13.-С.41.
23. Новосельская, Н.А., Ксенофонтова, О.Л. Метод
ы факторного
анализа прибыл
и коммерческого банка // Успех
и современного
естествознания. –2013. – №4. – С. 81-83.
71
24. Омаро
в, О.М., Исаева, Ш.М. Анализ финансовы
х показателей как
пут
ь повышения эффективности управлени
я банком // Научное
обозрени
е. Серия 1: Экономика и прав
о. – 2013.– №3-4. – С. 103-107.
25. Панова Г.С. Анализ финансовог
о состояния коммерческого банк
а. - М.,
2016.- С. 272.
26. Пепеляева, Т.Ф. Прогнозирование прибыл
и коммерческого банка с
помощь
ю регрессионных моделей // Вестни
к пермского
национального исследовательског
о политехнического университета.
Прикладна
я математика и механика. – 2013. – №10. – С. 160-174.
27. Сажи
н Ю.В., Катынь А.В., Бикеева М.В., Подольна
я Н.Н.
Микроэкономическая статистика : уче
б.-метод, пособие — Саранс
к :
Изд-во Мордо
в. ун-та. — 2013.- С. 208.
28. Свиридо
в О.Ю., Лысоченко А.А. Финансовый менеджмен
т кредитно-
финансовых институто
в. — Ростов-н/Д.: Содействие – XXI ве
к, 2013.-
С. 56.
29. Стружкин, Дж.Ф. Управлени
е финансами в коммерческом банк
е:
учебное пособие / По
д ред. Р.О. Стружкина. –2014. -С. 456.
30. Усоски
н В.М. Современный коммерческий бан
к. Управление и
операции.- М.: Ленан
д, 2014. –С. 70.
31. Ушвицкий, Л.Н. Риски коммерчески
х банков: методы оценк
и и анализа
/ Л. Н. Ушвицкий, А. В. Малеев
а, О. А. Климова // Финансы и креди
т. -
2015. - №21. С. 2-8.
32. Щербакова, Г.Н. Основные направлени
я экономического анализа в
коммерческо
м банке / Г. Н. Щербакова// Банковско
е дело. - 2014. - №5.
- С.44-49.
33. Официальный сайт ПА
О «Банк «Финансовая Корпораци
я Открытие»
[Электронный ресур
с]. Режим доступа: http://www.openbank.ru.
34. Официальны
й сайт АО «Альф
а-Банк» [Электронный ресур
с]. Режим
доступа: http://www.alfabank.ru.
72
35. Официальны
й сайт АО «Бан
к Русский Стандарт» [Электронный
ресурс]. Режим доступа: http://www.rsb.ru.
36. Официальный сайт АО «ОТП Банк» [Электронный ресурс]. Режим
доступа: http://www.otpbank.ru.
37. Официальный сайт ООО «ХКФ Банк» [Электронный ресурс]. Режим
доступа: http://www.homecredit.ru.
38. http://www.banki.r