76
Банк планирует реализовать ряд мероприятий по повышению качества
обслуживания клиентов, расширению перечня предоставляемых услуг,
повышению лояльности клиентов. Банк нацелен на рост бизнеса, увеличение
доли рынка за счет увеличения основных операций.
77
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В ПАО «ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК»
Экономику Российской Федерации в долгосрочной перспективе можно
считать одной из самых перспективных в мире. Однако в настоящее время (с
2014 года) российская экономика находится под давлением из-за снижения
цен на углеводороды.
Правительство Российской Федерации в 2017 году продолжит
антикризисную программу, которая позволит снизить зависимость
экономики страны от цен на топливных рынках. В частности, проводятся
программы по повышению конкурентоспособности российских товаров на
внешних рынках, чему способствовало значительное ослабление рубля.
Восстановление российской экономики в 2017 году (ВВП страны вырос на
1,5%) отразилось на банковском рынке: общий объем активов банковского
сектора к концу года вырос на 4,9%.
В настоящее время на рынке существуют следующие тенденции:
- увеличение общих рыночных рисков при работе с корпоративными
клиентами, вызванных падением отдельных рынков в экономике;
- ужесточение конкуренции на рынке, что приводит к снижению
доходности банковских операций;
-увеличение остатков платежей;
-консолидация банковской системы, способствующая доминированию
на рынке крупных федеральных банков;
-усиление роли банков с государственным капиталом, что приводит к
перераспределению доли банковского рынка;
-ужесточение конкуренции при закупках и размещении ресурсов;
-усиление государственного контроля над банковским сектором.
Управление рисками банка осуществляется в отношении банковских
рисков (кредит, риск ликвидности, рыночный, валютный, процентный риск,
риск акций), а также оперативных, юридических и стратегических рисков и
риска потери деловой репутации.
78
Основными целями управления банковским риском являются:
- Обеспечение максимальной безопасности активов и капитала банка на
основе своевременной идентификации рисков и минимизации воздействия
рисков, которые могут привести к убыткам;
- Снижение финансовых потерь банка и, следовательно, повышение
рентабельности;
- адекватный уровень надежности, принятия и поддержания
приемлемого уровня риска, адекватного уровня вашего бизнеса и
соответствующих стратегических целей банка;
- создать образ банка, который позволяет избежать чрезмерных рисков,
образ "безопасного" банка.
Определение лимитов риска, дальнейшее соблюдение установленных
ограничений, оценка риска, соблюдение обязательных правил Банка России,
служат основой для оптимального распределения капитала с учетом рисков,
цен на сделки и оценки результатов деятельности.
Банк в течение отчетного периода соблюдал обязательные правила,
установленные Банком России.
Чтобы уменьшить концентрацию риска, связанного с расширением
деятельности в регионе присутствия и других регионах, политики и
процедуры банка содержат специальные принципы для поддержания
диверсифицированного портфеля, включая лимитную систему, которая
позволяет диверсифицировать риски. Контролируется установленный риск.
Согласно Стратегическому плану развития банка, а также бизнес-плану
на 2018 год, решение следующих задач является приоритетом для банка:
- Диверсификация и улучшение качества активов,
- Повышение эффективности управления рисками,
- Обеспечение конкурентоспособности линейки продуктов,
- Оптимизация и повышение эффективности региональной сети.
В 2018 году банк планирует увеличить корпоративный кредитный
портфель на 22% за счет:
79
- рост клиентской базы заемщиков и создание долгосрочных
отношений с клиентами;
- быстрая реакция на изменение рыночной конъюнктуры из-за
экономических санкций, введенных против отдельных секторов экономики и
отдельных предприятий Российской Федерации;
- Улучшение существующих кредитных продуктов для обеспечения их
конкурентоспособности, разработки и реализации специальных предложений
для стратегических клиентов.
- увеличение кредитного портфеля сопровождается повышением
эффективности управления рисками, включая кредитный риск, для
повышения качества кредитного портфеля. В 2018 году банк планирует
следующие мероприятия: повышение статуса банка до принципиального
участника в PS VISA;-увеличение доли операций по предоплаченным
кобрендовым картам «Семейная команда» ПАО «Дальневосточный банк» на
АЗС/АЗК ПАО «НК «Роснефть»;
-реализация эмиссии кобрендовых карт VISA - НК «Роснефть» «Семейная
команда»; расширение сети POS-терминалов в предприятиях торговли и
сервиса до 5000 устройств; расширение продуктовой линейки для
физических лиц на основе карт МИР; реализация эквайринга карт Union Pay
в торгово-сервисных предприятиях; реализация эмиссии карт Union Pay и
JBC;
-расширение линейки страховых коробочных продуктов - страхование
держателей карт, страхование здоровья и т.д.
В 2018 году запланировано изменение месторасположения дополнительного
офиса 02 ПАО «Дальневосточный банк» в г. Владивостоке, закрытие
дополнительных офисов 08 и 15 ПАО «Дальневосточный банк» в г.
Владивостоке, а также планируется переезд филиала банка в г. Хабаровске в
новое строящееся здание на ул. Тургенева. В помещении, занимаемом в
настоящее время филиалом банка в г. Хабаровске, предполагается открыть
дополнительный офис 1407 в г. Хабаровске филиала публичного
80
акционерного общества «Дальневосточный банк» в г. Хабаровске, а также
увеличить доли на региональных рынках как по корпоративному, так и по
розничному направлениям бизнеса, добиться роста комиссионных доходов,
увеличить количество корпоративных и розничных клиентов.
81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Эффективное развитие экономики Российской Федерации в период
кризисного восстановления определяется эффективностью и стабильностью
банковской системы в целом и ее основных составляющих - коммерческих
банков.
Сложная многоуровневая организационно-финансовая структура, в
которой Банк выполняет важные и специфические функции в экономике.
Современная система управления коммерческими банками, ключевым
элементом которой является анализ, требует эффективных систем контроля,
анализа и влияния на показатели финансовых результатов.
В первом разделе выпускной работы представлены методологические
подходы к оценке и анализу финансовых результатов деятельности
коммерческого банка, позволившие выявить совокупность критериев
эффективности его финансовой деятельности. Теоретически обоснована
концептуальная основа анализа и оценки финансовых результатов,
рассмотрены подходы к интерпретации терминов "прибыль" и
"рентабельность".
Проведенные исследования подтверждают, что финансовый результат
зависит от прибыльности работы банка, в свою очередь, является
результатом эффективного взаимодействия каждого компонента системы,
организации современного банка. Отмечается, что количество
коэффициентов, которые могут быть использованы при анализе и оценке
финансового результата, ограничивается только количеством балансовых
счетов и финансовой отчетности.
Во втором разделе анализируются и оцениваются финансовые
результаты деятельности ПАО «Дальневосточный банк». Также в ходе
анализа основных показателей бухгалтерского баланса ПАО
«Дальневосточный банк» "за период с 2012 по 2017 год изучается структура,
динамика и классификация кредитного портфеля, собственного капитала
ПАО «Дальневосточный банк». На основе анализа выявлена устойчивая
82
тенденция к увеличению прибыли банка, а также увеличению общего объема
активов и обязательств.
Определены основные показатели, характеризующие прибыльность
банка: рентабельность собственного капитала, рентабельность активов,
рентабельность расходов, чистая процентная маржа, коэффициент емкости
банка и др.
На основании расчетов сделан вывод о том, что большая часть
показателей деятельности банка связана с показателем прибыли банка.
Поскольку прибыль ПАО «Дальневосточный банк» за анализируемый период
имеет тенденцию к росту, наблюдается улучшение эффективности и
прибыльности банковского учреждения.
Всё больше и больше предприятий в городе предпочитают
качественное, удобное и быстрое обслуживание в банке, при этом
наблюдается увеличение доходов и по полученным процентам в ПАО
«Дальневосточный банк» на 22 % (415 тыс. руб.).
Причины такого увеличения доли кредитования, объясняется, прежде
всего, тем, что в данном банке действует программа Европейского Банка
Реконструкции и Развития малого бизнеса (ЕБРР).
Удобство, надежность и конечно, предоставление кредита в
максимально короткие сроки под приемлемый процент дает возможность
банку и клиенту успешно вместе сотрудничать.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
83
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая, вторая и
третья. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008.-448с.
2. План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций. - М.: Омега-Л,
2007.-56с.
3. Указание N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях
признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов".
4. Указание ЦБР от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического
положения банков"
5. Положения Банка России от 26.03.2007 N 302-П "О правилах ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации" [Электронный ресурс ]/ Консультант:
http://consultant.ru
6. Банковское дело. Управление и технологии / под ред. Тавасиева. Учебник
– 2005. 2-е изд. - 671с
7. Банковское дело / Глушкова Н.Б. - Уч ПОС., 2005 -432с
8. Банковское дело / Жарковская Е.П_Учебник_2006 4-е изд. -452с
9. Банковское дело / Костерина Т.М_ Уч.-практич. пос._ЕАОИ, 2009 - 360с
10. Банковское дело / под ред. Коробовой Г.Г_Учебник_2006 -766с
11. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И.
Лаврушина. – М.: Финансы и. статистика, 2005.-672с
12. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А.
Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой.-
Мн.: Выш. шк., 2003. – 240 с.
13. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка:
Учебное пособие. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. Изд.2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2005. – 368 с.
15. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления,
регулирования. – М.: Издательская группа «БДЦ – пресс», 2004. – 256 с.
84
16. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской
деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004, 160 с.
17. Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов //
Финансы и кредит. – 2003. – №1 (115). – 193 с.
18. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков.
Система оценки корпоративного управления и управления финансовым
риском / Пер. с англ.; вступ.сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. - М.: Издательство
«Весь Мир», 2003. – 304 с.
19. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы
финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы. – 2005. – №2
(170). – 214 с.
20. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его
официальной отчетности// Финансы и кредит. – 2003. – №17 (131) – 176 с..
21. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости
банковской системы // Деньги и кредит.- 2006.-№2.-211 с.
22. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для
управления уровнем риска кредитного портфеля // Финансы и кредит.-2002. –
№7. – 482 с.
23. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую
деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит.-2003.-№20 (134).-
315 с.
24. Ключников М.В., Шмойлов Р.А. Коммерческие банки: экономико-
статистический анализ.- М.: ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2004.-248с.
25. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и
динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка
// Финансы и кредит.-2003.-№12 (126).-178 с.
26. А.С. Система управления ресурсами банка – М.: Экзамен, 2000 г. – 224с.
27. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития
в экономике// Банковское дело. – 2003. – №7. – 324 с.
85
28. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по
управлению деятельностью банка. 2-е издание. – М.: Издательская группа
«БДЦ – пресс», 2003. – 168 с.
29. Панова Г.С., Кредитная политика коммерческого банка М.: ИКЦ «ДИС»,
2008. с. 397.
30. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.:
Финансы и статистика, 2008. – 271с.
31. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая
лит.-ра, 2008. – 320с.
32. Томпсон А.А., Стрикленд А.Д. Стратегический менеджмент. Искусство
разработки и реализации стратегии. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. -
576 с.
33. Черкасов В.Е., Банковские операции: финансовый анализ. - М.:
Издательство «Консалтбанкир», 2001. с. 375.
34. Шеремет А. Д., Щербакова Г.Н, Финансовый анализ в коммерческом
банке. - М.: Финансы и статистика, 2011. с. 275.