74
- вычленение среднего бизнеса в отдельный центр прибыли и
укрепление позиций в сегменте;
- повышение операционной эффективности и бережливое отношение к
расходам;
- совершенствование риск-менеджмента и усиление контроля над
рисками.
На результаты первого года реализации подобной стратегии могут
повлиять внешние факторы, в том числе обострение геополитической
ситуации, замедление роста российской экономики, обесценение рубля и
существенное повышение процентных ставок. Все эти события потребуют
адекватной оценки рисков, адаптации кредитных процессов и корректировки
среднесрочных планов развития по отдельным направлениям.
Для движения развития по ключевым направлениям необходимо:
- сохранить сильные позиции на рынке корпоративного кредитования и
инвестиционно- банковского обслуживания;
- укрепить позиции на рынке привлеченных средств, рост доли
текущих счетов;
- развить в дальнейшем транзакционный бизнес за счет кросс-продаж и
расширить продуктовое предложение, повысить комиссионные доходы;
- активно привлекать клиентов;
- повысить эффективность расходов;
- увеличить долю рынка по всем продуктовым направлениям;
- существенно расширить сеть отделений и банкоматов;
- развить дистанционные каналы обслуживания, увеличить долю
операций через удаленные каналы;
- инвестировать в обновление информационных технологий и
улучшение инфраструктуры.
- повысить производительность бизнес-подразделений и подразделений
поддержки и контроля;
75
- сформировать значимый вклад бизнес-линии в финансовые
результаты банка.
- внедрить современные подходы портфельного анализа и стресс-
тестирования.
- создать центральную функцию по рейтингованию клиентов;
- гармонизировать подходы и централизацию управления рисками;
- внедрить управление на основе показателей эффективности,
чувствительных к риску, через определение рискаппетита, его
каскадирование и мониторинг целевых показателей;
- существенно сократить расходы сети и головного офиса;
- оптимизировать расходы на оплату труда;
- сохранить допустимый риск в условиях активного роста.
3.2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий
Грамотное управление в вышеперечисленных направлениях дает
возможность увеличения доходности банка и достижения минимизации
рисков. Организацию внедрения предложенных мероприятий необходимо
осуществлять с учетом принципов системности и комплексности.
В ходе отработки рекомендаций могут возникнуть трудности,
связанные с необходимостью варьировать между наиболее выгодными
мероприятиями с точки зрения прибыльности и мероприятиями
необходимыми для выполнения норм банковского законодательства.
Для улучшения финансового состояния следует уделить большее
внимание портфелю активных операций, увеличить эффективность вложений
в операции, приносящие процентный доход и стабилизировать показатели
прибыльности в целом.
Основную долю расходов составляют непроцентные расходы. Для
снижения этого показателя необходимо принять меры к увеличению
ресурсной базы, росту непроцентных доходов и снижению непроцентных
76
расходов. Рост непроцентных доходов возможен в основном за счет
получения комиссионного вознаграждения. На величину непроцентных
расходов большое влияние оказывает созданный резерв на возможные
потери по ссудам.
Необходимо принять меры по снижению кредитного риска, для чего
исключить кредитование неплатежеспособных заемщиков, предоставление
кредитов без обеспечения или принятие залога без его реальной оценки.
По оценке экспертов, предложенные мероприятия по активному
привлечению клиентов, развитие дистанционных каналов обслуживания,
позволят увеличить операционный доход до 4 270 тыс. руб., при сохранении
прочих условий и оптимизации расходов на оплату труда и содержание
филиальной сети ПАО Донкомбанк» это позволит сохранить уровень
операционных расходов в пределах 4 105 тыс. руб. и увеличить прибыль
ПАО Донкомбанк». Расчет эффекта произведен в таблице 13.
Таблица 13
Эффективность мероприятий для ПАО Донкомбанк» (в тыс. руб.)
Показатель
2018
2020
Абсолютное
отклонение
Темп
роста,
%
тыс.руб.
Уд.вес
тыс.руб.
Уд.вес
Операционный
доход
3271871
99,8
4270000
99,8
998129
130,5
Операционный
расход
3164821
98,1
4105000
98,5
940179
129,7
Операционная
прибыль
(убыток)
107050
-
165000
-
57950
154,1
Неоперационные
доходы
7703
0,2
7703
0,2
-
-
Неоперационные
расходы
62548
1,9
62548
1,5
-
-
Неоперационная
прибыль
(убыток)
-54845
-
-54845
-
-
-
Всего доход
3279574
100
4277703
100
998129
130,4
Всего расход
3227369
100
4167548
100
940179
129,1
Валовая
прибыль
(Убыток)
52205
-
110155
-
57950
211,0
Общая
рентабельность
1,62
-
2,64
-
1,03
-
77
Таким образом, банк должен максимизировать деятельность по
привлечению средств и минимизировать отвлечение этих средств в
неработающие активы, а также следить за ставками под которые достаточно
эти производительные активы размещать, чтобы деятельность банка была
безубыточной.
Из таблицы 13 следует, что операционный доход повысился на 998 129
тыс.руб, или на 30,5%; операционный расход увеличился на 940 179 тыс.руб.
или на 29,7%; валовая прибыль увеличилась на 57 950 тыс. руб. или на 111%.
В следствии мероприятий по повышению прибыли общая
рентабельность ПАО Донкомбанк» повысилась на 1,03%.
Выводы по третьей главе:
Для повышения эффективности управления и роста прибыли ПАО
«Донкомбанк» были рассмотрены различные предложения и проведена
оценка влияния на финансовый результат предложенных мер.
Рекомендуемые направления более тщательной проработки для ПАО
Донкомбанк»
- повышение уровня заинтересованности клиентов (от физических лиц
и заканчивая крупными отраслями промышленности в услугах банка);
- внедрение передовых технологий по управлению взаимоотношениями
с клиентами;
- повышение уровня обслуживания клиентов путем введения в
эксплуатацию достаточного количества терминалов самообслуживания;
- мотивация работников не только материально, но и морально, что
впоследствии приведет к повышению эффективности бизнеса банка и
увеличению его стоимости.
78
Заключение
В ходе данной работы была выполнена комплексная оценка банковской
деятельности кредитной организации, что является сложной задачей.
Основой послужили современные и традиционные методы, так как сегодня
предпринимаются попытки формирования отдельного направления в данных
исследованиях.
Острота исследуемой проблемы заключена, в отсутствии грамотного
анализа результатов финансовой банковской деятельности и выявления
факторов, влияющих на эту деятельность, без которых невозможно повысить
уровень получаемой прибыли и рентабельность. В данной работе изучение
результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и
расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Изучение доходов и
расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности
коммерческого банка, следовательно, и оценки эффективности его как
коммерческого предприятия.
Основные направления снижения уровня расходов банка:
- привлечение дешевых ресурсов (вклады до востребования);
- сокращение издержек содержания аппарата управления; оптимизация
объемов заработного жалованья, но не путем его снижения, а путем
сокращения количества работающих благодаря автоматизации банковской
деятельности.
Рассмотрены теоретические, методологические аспекты анализа
финансовых результатов, а также формирования и использования прибыли
банка на конкретном примере.
Подведя итог данной работы можно указать на то, что в рыночной
экономике банки привлекают средства вкладчиков на добровольных началах.
Прибыль банков зависит от того, насколько успешно будут привлечены
вклады, как успешно они будут размещены и какой процент банк получит за
пользование кредитом.
79
Изучение показателей прибыльности на базе данных ПАО
«Донкомбанк», позволяет сделать позволяет сделать следующие выводы:
наблюдается тенденция снижение чистой прибыли и снижение доходности
активов, но при этом сохраняется стабильная позиция банка, значение
коэффициента операционной эффективности в 2016-2018 гг. превышало 1,
что говорит о том, что у банка не было риска получения убытка.
Для повышения эффективности управления и роста прибыли ПАО
«Донкомбанк» были рассмотрены различные предложения и проведена
оценка влияния на финансовый результат предложенных мер.
Рекомендуемые направления более тщательной проработки для ПАО
«Донкомбанк»:
- повышение уровня заинтересованности клиентов (от физических лиц
и заканчивая крупными отраслями промышленности в услугах банка);
- внедрение передовых технологий по управлению взаимоотношениями
с клиентами;
- повышение уровня обслуживания клиентов путем введения в
эксплуатацию достаточного количества терминалов самообслуживания;
- мотивация работников не только материально, но и морально, что
впоследствии приведет к повышению эффективности бизнеса банка и
увеличению его стоимости.
80
Список использованных источников
1. Федеральный закон от 03.02.1996г. № 17-ФЗ «О банках и
банковской деятельности» (редакция, действующая с 01.01.2017г.) – гл.1 ст.1
// Правовая система «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон от 26.07.2006г. № 135-ФЗ «О защите
конкуренции» (редакция, действующая с 03.07.2017г.) – гл.1 ст.3 // Правовая
система «КонсультантПлюс».
3. Frank Research Group назвала лучшие карты с программами
лояльности / Портал Banki.ru [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki.ru/news/lenta/?id=9490933 (дата обращения 07.05.2019)
4. Аветисян А.А., Бубнова И.Ю. Анализ конкурентоспособности
банковской системы России и способы ее повышения // NovaInfo. – 2015. - №
27 [Электронный ресурс]. URL http://novainfo.ru/archive/27/analiz-
konkurentosposobnosti-bankovskoy-sistemy. (дата обращения 05.05.2019)
5. Алиев, Б.Х., Аликберова, А.М. Оценка факторов регулирования
прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2015. – №20. – С. 11-
19.
6. Багиров, А. Э. Организация эффективного управления рисками
банковского розничного кредитования. / А. Э. Багиров // Финансы и кредит. –
№22. – С. 27–35.
7. Байдин, Е. В. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска./
Е.В. Байдин // Деньги и кредит. 2017. – №1. – С. 53 – 55.
8. Бондаренко, С. В. Сравнительный анализ методик оценки
кредитоспособности заемщика. / С. В. Бондаренко, Е. А. Сапрунова. //
Финансы и кредит. 2017. – №24. – С. 12–17.
9. Ведев, А. Л. Устойчивость и потенциал российской банковской
системы. / А. Л. Ведев // Банковское дело. 2017. – №4. – С. 23–27.
81
10. Веселов, А.И. Управление прибылью банка в средне- и
долгосрочной перспективах // Финансовая аналитика: проблемы и решения. –
2017. – №24. – С. 34-37.
11. Виртуальный допофис в 16 раз дешевле, или Расчет экономической
эффективности систем Дистанционного Банковского Обслуживания
физических лиц / портал Bankir.ru [Электронный ресурс]. URL:
http://bankir.ru/publikacii/20050901/virtyalnii-dopofis-v-16-raz-deshevle-ili-
raschet-ekonomicheskoi-effektivnosti-sistem-distancionnogo-bankovskogo-
obslyjivaniya-fizicheskih-lic-1373336/ (дата обращения 12.05.2019)
12. Дыдыкин, А. В. Зарубежная практика управления банковскими
рисками. / А. В. Дыдыкин // Финансы и кредит. 2017. – № 9. – С. 75–81.
13. Информационное агенство «Bankir.RU» [Электронный ресурс]
URL: http://www.bankir.ru / (Дата обращения 01.06.2019)
14. Информация о регистрации и лицензировании кредитных
организаций в 2017 году / Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс].
– URL:http:// www.cbr.ru/statistics/ print.aspx?file=bank_system/inform_17.
htm&pid=lic&sid=itm_43766 (дата обращения 03.05.2019)
15. Кипкеева, А.М., Боташева, Ф.Б. Управление прибылью и
рентабельностью банка на основе мультипликационных моделей //
Актуальные проблемы современной науки. – 2015. – №3. – С. 35-38.
16. Ковшова, М.В., Куцеба, С.М. Управление прибылью и доходами
банка // Финансовая жизнь. – 2017. – №1. – С. 55-58.
17. Кирьянов, М. А. Борьба с просроченной задолженностью:
объединение усилий. // Банковское дело. 2017. – №4. – С. 16–20.
18. Кому выгодны расчеты с помощью платежных карт [Электронный
ресурс] URL: https://habrahabr.ru/sandbox/64107/ (дата обращения 10.05.2019)
19. Матулин Ю.Н., Скворцова А.Н. Конкуренция и
конкурентоспособность коммерческих банков [Текст] / Вестн. Самарского
государственного экономического университета. – 2015. 112с.
82
20. Обзор тенденций развития банковского сектора РФ. Аналитический
материал / Официальный сайт Внешэкономбанка [Электронный ресурс].
URL:
http://www.veb.ru/common/upload/files/veb/analytics/fld/20150326_banks.pdf
(дата обращения 25.04.2019)
21. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] URL:
http://www.cbr.ru/ (Дата обращения 01.06.2019)
22. Платонова Ю.Ю., Кругликова М.К. Конкурентоспособность
российских банков на внутреннем рынке банковских продуктов и услуг: о
внешних и внутренних аспектах [Текст] // Россия и Европа: связь культуры и
экономики: материалы XI международной научно-практической
конференции (г. Прага, февраль 2016 г.). – Прага: WORLD PRESS s.r.o., 2016.
– 224 с.
23. РБК (РосБизнесКонсалтинг) [Электронный ресурс] URL:
http://www.top.rbc.ru/ (Дата обращения 01.06.2019)
24. Рейтинг банков [Электронный ресурс]. URL:
http://www.banki.ru/banks/ratings/?PROPERTY_ID=40 (дата обращения
26.04.2019)
25. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс] URL:
http://www.raexpert.ru / (Дата обращения 01.06.2019)
26. Россияне постепенно отвыкают от наличных денег / Ведомости
[Электронный ресурс]. URL:
https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2017/05/05/640429-rossiyane-
postepenno-otvikayut-nalichnih-deneg (дата обращения 05.05.2019)
27. Садовникова Н.А. Пути снижения кредитных рисков
коммерческими банками [Текст] // Роль и значение науки в ВУЗе и ее
влияние на образовательный процесс: Материалы Международной заочной
научно-практической конференции (г. Саранск, 30 октября 2016 г.). –
Саранск: ЮрЭксПрактик, 2016. – 176-179 с.
83
28. Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их
филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.05.2017 /
Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]. URL:
http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_010517.h
tm&pid=lic&sid=itm_3982 (дата обращения 04.05.2019)
29. Спицын В.В. Особенности развития современной банковской
системы России [Текст] / В. В. Спицын, К. Е. Субботина, О. А. Кобзева //
Молодой ученый. – 2015. – № 4. – С. 614-617.
30. Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация
деятельности коммерческих банков. Теория и практика. Учебник – М.:
Юрайт, 2015. – 52 с.
31. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности. М.: «Весь
Мир», 2017. 420 с.
32. Шелкунова Т. Г., Гаглоева К. А. Банковская конкуренция и
конкурентоспособность: сущность, понятие, специфика [Текст] // Проблемы
и перспективы экономики и управления: материалы III Междунар. науч.
конф. (г. Санкт-Петербург, декабрь 2015 г.). — СПб.: Заневская площадь,
2015. — 142 с.