62
• Рост доходов и уровня возврата на капитал от международного
бизнеса
Расходы на риск
• Продолжение реализации консервативной политики управления
риском и снижение расходов на риск за счет совершенствования системы
управления рисками (внедрение продвинутой аналитики в процессы риск-
менеджмента, мониторинг риска в реальном времени, поддержание высокого
качества портфеля)
• Разработка мер по управлению новыми рисками для банка: риск
венчурных инвестиций, риск новой экономики (банка как экосистемы)
• Рост достаточности капитала за счет реализации инициатив по
управлению капиталом.
3.2 Пути улучшения и стабильности финансовой деятельности
Юго-Западного банка ПАО Сбербанк
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения
кредитной политики банка. Эти условия характеризуются следующими
факторами:
недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у
предприятий;
кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки,
физические лица);
низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за
возросших рисков («кредитное сжатие»);
снижение платежеспособного спроса как со стороны физических,
так и со стороны юридических лиц;
значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так
и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
повышенные колебания курсов всех валют.
63
По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до
полутора-двух лет.
Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать
консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам
развития бизнеса.
В этих условиях Сбербанку России в целом необходимо будет
придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:
поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых
необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и
т. д.);
отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции
(электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);
оборонно-промышленный комплекс;
малый бизнес;
сельское хозяйство;
поддержка существующих клиентов Сбербанка России и
выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по
кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков
Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других
заемщиков Сбербанка России;
кредитование оборотных средств и текущих потребностей
бизнеса клиентов.
Основной рекомендацией по улучшению финансовых результатов
деятельности является в условиях особой ответственность перед
акционерами и вкладчиками в это сложное время ввести дополнительные
меры по эффективному управлению рисками:
изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов
применительно к деятельности в сложных условиях;
усиление обеспеченности кредитов:
64
достаточными и своевременными денежными потоками от
операционной деятельности заемщика;
операционной доходностью бизнеса;
залогами ликвидных активов;
гарантиями/поручительствами государства или собственников
бизнеса;
повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка за
ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения
дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том
числе:
1. снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
2. введение дополнительных ограничений по смене контроля над
бизнесом;
3. расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование
задолженности Банком;
4. более четкое определение критериев кросс-дефолта по
обязательствам клиента перед другими кредиторами.
Для этого необходимо усилить внимание:
к источникам погашения и их надежности;
к уровню текущей ликвидности клиента;
к уровню долговой нагрузки;
к качеству и ликвидности обеспечения;
к адекватности финансовых планов и действий заемщиков
относительно резко изменившихся внешних условий;
к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности
клиентов;
к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики
потенциальных проблем у заемщиков.
65
Для стабильной деятельности банка необходимы следующие основные
линии совершенствования финансовой деятельности прибыльности банка:
1. Постоянный рост группы активов, которые должны приносить
процентный доход и рост собственного капитала, и правильное проведение
взвешенной маркетинговой и процентной политики, что станет повышением
числа банковских вкладчиков. Необходимы привлечение клиентов, которые
желают получить кредит.
2. Постоянное увеличение удельного веса доходных активов в
совокупных активах, банк должен увеличивать “работающие” активы,
приносящие наибольшие доходы банка и сокращать по минимуму
“неработающие”.
К доходным активам отнесут кредитный и инвестиционный портфель
банка, депозиты и кредиты в других банках. Все другие активы могут быть
недоходными . Вложить средства в недоходные активы может послужить
ухудшением структуры активов и их доходность. Но, только
“неработающие” активы обеспечивают ликвидность банка.
Банковская ликвидность может быть достигнута при максимизации
остатков в кассах и на корреспондентских счетах по отношению к другим
активам. Следовательно можно сделать вывод , что сущность банковского
управления охватывает соотношение противоположных требований
ликвидности и прибыльности. Считается , что часть доходных активов в
общих активах банка должна быть на уровне 0,75-0,85. Уменьшение части
доходных активов ниже 0,7 указывает о вероятных проблемах в деятельности
банка.
3. Изменение общего уровня процентной ставки по активным
операциям банка.
Надо проводить исследования и учет специфических факторов,
которые устанавливают размер процента по активным операциям и также
66
спрос на кредитном рынке и ставок конкурирующих банков и других
финансово-кредитных учреждений.
Работая в этом направлении банк старается увеличить уровень
процентной ставки по активным операциям, т.е. здесь срабатывает принцип
любого коммерческого предприятия: “дешевле купить, дороже продать.
Следовательно ,чтобы получить приличный доход, банк должен учесть кроме
специфических факторов, которые устанавливают размер процента по
активным операциям (учетная ставка, уровень инфляции, срок займа, ее
размер, риск, характер обеспечения, расходы по оформлению займа и
контроль, контроль и прочие) -спрос на кредитном рынке и ставки
конкурирующих банков и других финансово-кредитных учреждений.
4. Изменение структуры портфеля доходных активов, т.е. увеличение
удельного веса рискованных кредитов в кредитном портфеле банка, данных
под высокие проценты.
Рискованные операции могут принести банку значительный доход,
если он будет правильно ими управлять. Банк должен исследовать
допустимый риск, разработать проект принятия стремительного решения,
направленного или на применение рискованных операций, или на выработку
системы мероприятий, которые уменьшают вероятность появления расходов
банка от проведения той или другой операции.
Основной задачей управления рискованными операциями банка
являются установление степени допустимости и оправданности того или
другого риска и принятие незамедлительного практического решения,
обращенного или на применение рискованных операций, или на
формирование системы мероприятий, которые уменьшают возможность
появления расходов банка от исполнения операции.
Существует несколько способов защиты от кредитного риска:
а) диверсификация займов;
б) постоянный контроль банка за состоянием дел заемщика;
в) установлении лимитов;
67
г) резервирование;
д) секъюритизация активов.
5. Обеспечение роста непроцентных доходов, а именно определение
большего внимания доходам от предоставления услуг “небанковского”
характера, оптимизация пассивов, уменьшение общеадминистративных
расходов, уменьшение расходов на создание банковской услуги, которая даст
возможность снизить ее цену.
Это означает увеличение комиссионных, торговых, других банковских
операционных доходов, других доходов. Прежде всего, увеличение доходов
от рассчетно-кассового обслуживания, путем предоставления более
качественного обслуживания, увеличение объема и спектру услуг, которые
предоставляются субъектам хозяйствования, внедрение новых банковских
продуктов, развитие “зарплатных проектов”, увеличение обслуживания
клиентов по системе “ Клиент-Банк”, внедрение системы “Интернет-
Банкинг”, что даст возможность более оперативного обслуживания клиентов.
Необходимо уделять больше внимания доходам, которые банки могут
получать от предоставления услуг “небанковского” характера –
консультационных, аудиторских, а также доходам от проведения
факторинговых и лизинговых операций, доходов от предоставления
поручительств гарантий. Но проблемой является то, что все эти доходы, в
первую очередь зависят от расширения клиентской базы банка.
6. Уменьшение расходов на создание банковской услуги позволяет
соответственно снизить ее цену. Снижение цен на предлагаемые услуги –
весомый аргумент в конкурентной борьбе, важный элемент создания
положительного имиджа банковского учреждения, которое большей мерою
обеспечивает ей благосклонность клиентов. Удешевление услуг может
обеспечить банку высший, чем у конкурентов прибыль за счет большего
объема их предложений. Поэтому особого значения нужно предоставлять
сокращению расходов при предоставлении услуг без ухудшения их качества.
7. Правильное управление активами и пассивами банка и рисками.
68
В современных условиях нестабильной внешней среды управления
активами и пассивами банка должны обеспечивать:
1) распределение экономического капитала Банка под риски и
поддержку адекватной платежеспособности с учетом балансовых, рыночных
и других рисков;
2) мониторинг и управления активами и пассивами Банка согласно
текущим, средне – и долгосрочных бизнес-планов Банка ;
3) определение политики и инструкций по управлению риском
ликвидности и фондами Банка. Определение процедуры антикризисного
управления в случае возникновения кризиса ликвидности (системного
кризиса или близкой к системной);
4) управление рыночными рисками Банка, в частности процентным
риском, валютным и ценовым рисками;
5) установление лимитов по рыночным рискам и риску ликвидности;
6) контроль за операциями Казначейства ;
7) мониторинг результатов по шести вышеуказанным целях и проводка
ряда управленческих мероприятий, которые приводят структуру банковского
баланса и внебалансовых позиций в соответствие с его стратегическими
целями и приоритетами долгосрочной политики Банка.
Система управления рисками является частью общей системы
управления банка и направлена на обеспечение устойчивого развития в
рамках реализации новой Стратегии развития Сбербанка.
Банк постоянно совершенствует систему управления рисками;
осуществляется последовательное внедрение и совершенствование методов и
процессов управления рисками как на интегрированном уровне, так и на
уровне систем управления отдельными видами рисков.
Одним из ключевых достижений банка в 2017 году стало получение
разрешения на применение подхода к оценке кредитного риска на основе
внутренних рейтингов (ПВР). Разрешение выдано Комитетом банковского
надзора Банка России 16 ноября 2017 года и вступило в силу с 1 января 2018
69
года после принятия Наблюдательным советом решения о применении
подхода ПВР.
Переход на ПВР позволит Сбербанку более точно оценивать
кредитный риск для целей расчета нормативов достаточности капитала, а
также внедрить систему стратегического управления бизнесом с учетом
потребляемого капитала в соответствии с лучшими мировыми практиками.
Базовые принципы управления рисками определены в Стратегии
управления рисками и капиталом Сбербанк:
1. Осведомленность о риске. Принятие решения о проведении любой
операции производится только после всестороннего анализа рисков,
возникающих в результате такой операции.
2. Управление деятельностью с учетом принимаемого риска.
Приоритетные направления развития и распределения капитала
определяются на основе анализа скорректированных на риск показателей
эффективности.
3. Вовлеченность высшего руководства. Наблюдательный совет,
Президент, Председатель Правления, Правление и другие коллегиальные
органы Сбербанка, а также наблюдательные советы и исполнительные
органы участников банка на регулярной основе рассматривают отчеты об
уровне принятых рисков и фактах нарушений установленных процедур
управления рисками, лимитов и ограничений.
4. Ограничение рисков. Действует система лимитов и ограничений,
позволяющая обеспечить приемлемый уровень рисков в рамках
установленного Аппетита к риску.
5. Разделение функций, полномочий и ответственности.
Распределение функций и ответственности между подразделениями
Сбербанка и участников Группы осуществляется в соответствии с
принципом «трех линий защиты».
6. Централизованный и децентрализованный подходы.
Применяется сочетание централизованного и децентрализованного подходов
70
к управлению рисками и достаточностью капитала для обеспечения
наибольшей эффективности.
7. Использование информационных технологий. Управление
рисками и достаточностью капитала строится на основе использования
современных информационных технологий, позволяющих повысить качество
и оперативность принятия решений.
8. Совершенствование методов. Методы управления рисками и
достаточностью капитала постоянно совершенствуются, улучшаются
процедуры, технологии и информационные системы с учетом поставленных
стратегических задач, изменений во внешней среде, нововведений в
международной практике.
9. Риск-культура. Реализуется проект по развитию риск-культуры,
целями которого являются формирование у сотрудников поведения, при
котором они открыто обсуждают и реагируют на существующие и
потенциальные риски, а также проявляют нетерпимость к игнорированию,
замалчиванию рисков и рискового поведения окружающих.
Риск-культура дополняет существующие формальные механизмы и
является неотъемлемой частью системы интегрированного управления
рисками.
Формирование риск-культуры происходит через три основных канала:
личный пример руководителя, общебанковские коммуникации и обучение.
На конец 2017 года программы обучения риск-менеджменту прошли 89%
сотрудников Сбербанка. Коммуникации руководителей с сотрудниками по
риск-культуре проведены в большинстве подразделений Сбербанка и
охватили 80% сотрудников. Аналогичные активности начаты в дочерних
банках. В общебанковских каналах коммуникаций проводятся регулярные
информационные кампании, пропагандирующие целевые установки риск-
осмотрительного поведения.
10. Система мотивации с учетом рисков. Система оплаты труда в
банке обеспечивает соответствие размера вознаграждения сотрудников
71
характеру и масштабу совершаемых операций, результатам деятельности,
уровню и сочетанию принимаемых рисков.
11. Раскрытие информации. Вся необходимая в соответствии с
требованиями регуляторов информация по управлению рисками и
достаточностью капитала подлежит своевременному раскрытию.
Банк управляет всеми существенными рисками, которые выявляются
по результатам ежегодной процедуры идентификации и оценки
существенности рисков.
Рисунок 3.1 Существующие риски банка
При управление рисками, можно рекомендовать следующее:
1) использование принципа взвешенных рисков;
2) осуществление систематического анализа финансового состояния
клиентов банка;
Существенные риски Сбербанка
Кредитный риск
Рыночный риск
Операционный
риск
Риск
ликвидности
- риск миграции
- риск
концентрации
- остаточный
риск
- риск
контрагента по
операциям на
финансовом
рынке
- страновой риск
Торговая книга
- валютный риск
- процентный
риск по
торговым
позициям
- риск рыночного
кредитного
спреда
- товарный риск
- риск
волатильности
Банковская
книга
- валютный
риск
- процентный
риск
- - риск
рыночного
кредитного
спреда ценных
бумаг
банковской
книги
- риск
недвижимости
- операционный
риск
- правовой риск
- риск
кибербезопаснос
ти
- риск
физической
ликвидности
- риск
нормативной
ликвидности
- риск
структурной
ликвидности
Прочие риски
- налоговый риск
- комплаенс-риск
- бизнес риск
- риск
технологий
- венчурный
риск
- риск
изменения
законодательст
ва
- модельный
риск
- социальный
риск
- социальный и
экологический
риски
- риск участия