платежом он должен или продать машину автосалону и погасить
задолженность, или самостоятельно продать авто и погасить кредит, либо
же полностью погасить автокредит и оставить авто себе. Основной минус -
итоговая переплата существенно выше, чем обычно, а главный плюс -
низкие ежемесячные платежи.
Следующей разновидностью кредитного продукта в сегменте
автокредитования, которую можно реализовать в условиях ПАО «Сбербанк
России» является автокредит Trade-in. Такой вид кредита подойдет
клиентам, у которых есть собственный автомобиль, который они желают
продать. При этом клиент получает авто в кредит, а старый автомобиль
выступает в качестве первоначального взноса по новому кредиту. Клиенту
данная схема позволяет решить несколько задач: приобрести новый
автомобиль, избавиться от старого автомобиля, не накапливать
первоначальный взнос. Еще одним плюсом такого кредита должны быть
низкие процентные ставки, которые должны «перевесить» минусы данной
схемы кредитования, предполагающие занижение стоимости старого
автомобиля при его оценке.
Линейку кредитных продуктов целесообразно дополнить за счет
образовательного кредита. Образовательные кредиты могут быть
использованы на оплату первого и второго высшего, а также
дополнительного образования - в общем, вариантов довольно много.
Стоит, однако, признать, что услуга, которую сегодня готовы предложить
банки, в массе своей не вполне соответствует определению «классический
образовательный кредит».
Во-первых, образовательный кредит должен быть долгосрочным - не
менее пяти-семи лет, чтобы студент не только имел возможность окончить
высшее учебное заведение, но и, что называется, встал на ноги - нашел
работу и без проблем рассчитался с банком.
Во-вторых, кредит должен выдаваться непосредственно студенту без
требования залога и поручительств.
В-третьих, он должен иметь отсрочки по выплатам основного долга и
процентов на весь период обучения.
В-четвертых, этот кредит должен выдаваться под небольшой процент.
При этом деньги для оплаты обучения выдаются не на руки студенту, а
переводятся в организацию, осуществляющую образовательную
деятельность. Данный вид кредита выдается на приобретение
потребительских товаров и услуг на удвоенный срок обучения в рублях.
Процентная ставка зависит от срока, на который планируется брать кредит
и от валюты кредита: от 16% до 22% годовых.
Следующая разновидность кредита, за счет которого можно пополнить
линейку кредитных продуктов, это кредит «Одобренный». Этот вид
кредита будет доступен держателям зарплатных карт ПАО «Сбербанк
России». В частности, можно предложить следующую схему: клиент
может взять кредит в сумме 10000 руб. на 10 дней (переплата - 120 руб.), на
20 дней (переплата - 170 руб.), на 30 дней (переплата - 200 руб.). После
окончания период кредитования с зарплатной карты заемщика происходит
автоматическое списание суммы основного долга и процентов за
пользование кредитом.
Линейку кредитных продуктов можно также дополнить за счет
кредита «Легкий». Особенностью данного кредита является наличие
льготного периода (допустим, 50 дней), в течение которого проценты за
пользование заемными средствами не взимаются. Опрос работников банка,
занятых в сегменте потребительского кредита показывает, что средний
период погашения потребительского кредита в сумме 20000 руб. (это
средняя сумма покупки товаров в кредит) составляет около 45 дней. Исходя
из этого, можно предположить, что в течение льготного периода большая
часть кредитов погашена не будет, но наличие такого срока обычно делает
заемщиков более финансово дисциплинированными.
Следующим предложением по расширению линейки потребительских
кредитов выступает кредит «Лотерейный», который предполагает, что
ежеквартально (каждое полугодие, ежегодно) осуществляется розыгрыш
списания задолженности по кредиту. Таким кредитом вполне могут
воспользоваться азартные заемщики, которых, судя по оценкам кредитных
специалистов ПАО «Сбербанк России», будет достаточно много.
Таким образом, линейку потребительских кредитов ПАО «Сбербанк
России» предлагается расширить за счет следующих кредитных продуктов:
1) кредит с обратным выкупом автомобиля;
2) автокредит Trade-in;
3) образовательный кредит «Стабильное будущее»;
4) кредит «Одобренный» для держателей зарплатных карт ПАО
«Сбербанк России»;
5) кредит «Лотерейный»; 6) кредит «Легкий».
Развитие сбыта кредитных услуг населению должно основываться на
изучении потребностей населения. Об этих потребностях можно судить по
результатам опросов общественного мнения, которые позволяют выявить
области наибольшего «потребительского» интереса со стороны населения,
сгруппированного по различным признакам.
Характер потребности в кредите зависит от пола, возраста и уровня
дохода физического лица. Например, важные решения о покупке
движимого и недвижимого имущества чаще принимают мужчины в
возрасте от 21 до 45 лет с высоким уровнем доходов (свыше 80 тыс. руб.).
Потребность в кредитных средствах для обустройства дома и хозяйства
(ремонт, покупка мебели и бытовой техники) чаще возникает у женщин
средних лет (от 31 до 45) с невысоким и средним уровнем дохода (менее 80
тыс. руб.). Поэтому при формировании стандартов коммуникации с
клиентами банки должны учитывать принадлежность клиента к той или
иной группе. Результаты опроса позволяют также выявить «критические
точки» в течение года, когда у населения возникает наиболее острая
необходимость в кредитных средствах для покупки подарков, путевок и
проч. В первую очередь - это общенациональные праздники. Следует
также учитывать «критические точки» в разрезе групп клиентов, которые
выделяются на основе возрастного и социального признаков.
Потребительское кредитование - достаточно рисковая операция, и
увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск
банка. Поэтому одна из основных мер по предотвращению возможных
потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои
обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды
развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в
качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности
заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации
процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном
процессе.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике
фигурирует как один из основных объектов оценки при определении
целесообразности и форм кредитных отношений. В сфере
потребительского кредитования способность к возврату долга связывается
с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий,
степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью
заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности
использования более совершенных методик оценки кредитоспособности
возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в
которых реализовано в качестве массовой услуги. Если же банк планирует
разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на
рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие,
сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения
операционных расходов и минимизации рисков. Обязательным условием
здесь будет правильное построение механизма, который будет
осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать
своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества
сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по
определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам.
Таким образом, расширение номенклатуры кредитных
потребительских продуктов позволит увеличить объем кредитования
банком в целом. А поскольку условно-постоянные издержки, связанные с
обеспечение работы банка, останутся на прежнем уровне, чистые
процентные доходы вырастут. Это позволит существенно увеличить
финансовые результаты ПАО «Сбербанк России».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Цель выпускной квалификационной работы, которая состояла в оценке
финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» и разработке
направлений их повышения, достигнута.
В ходе проведенного анализа финансовые результатов сделаны
следующие выводы:
-ПАО «Сбербанк России» осуществляет стабильную деятельность. В
2014 г. прирост доходов составил 13,29%, за 2015 г. - 5,90%. Этот прирост
обеспечен ростом чистых процентных доходов (+11,70% в 2014 г.), чистых
доходов от операций с иностранной валютой (+58,51% в 2014 г., +1812,36%
в 2015 г.), доходов от участия в капитале других юридических лиц
(+35,65% в 2015 г.), комиссионных доходов (+18,16% в 2014 г., +27,64% в
2015 г.), прочих операционных доходов (+37,19% в 2014 г., +133,67% в 2015
г );
-структура доходов банка на протяжении 2013-2015 гг. практически не
изменилась. Превалирующими в структуре являются две группы доходов:
чистые процентные доходы и комиссионные доходы. Удельный вес чистых
процентных доходов после создания резерва составлял в 2013 г. 78,10%, в
2014 г. - 77,00%, в 2015 г. - 63,98%. Удельный вес комиссионных доходов
увеличился с 18,04% в 2013 г. до 22,68% в 2015 г. Таким образом, следует
отметить факт перераспределения доходов в пользу комиссионных
доходов. Остальные виды доходов (от операций с ценными бумагами, от
операций с иностранной валютой, от участия в капитале других
юридических лиц и прочих операционных доходов) имеют незначительный
удельный вес в структуре доходов. Таким образом, ПАО «Сбербанк
России» специализируется на выдаче кредитов (источник дохода -
проценты, полученные по выдаваемым кредитам), а также на
осуществлении комиссионных операций (источник дохода - комиссионное
вознаграждение);
-прибыль до уплаты налогов из прибыли составила в 2013 г. 474,7
млрд. руб., прибыль после уплаты налогов - 136,2 млрд. руб. Результат 2014
г. был повыше на 5,92% и 9,09%, соответственно. На финансовые
результаты 2015 г. повлияла отрицательная переоценка активов,
номинированных в иностранной валюте. В результате прибыль до уплаты
налогов снизились по сравнению с 2014 г. на 14,63%, а нераспределенная
прибыль - на 17,59%. Это также негативно характеризует работу
предприятия;
-в течение 2013-2015 гг. банк работал эффективно, о чем
свидетельствует получение чистого процентного дохода. Вместе с тем, его
величина снизилась в 2015 г. по сравнению с 2013 г. на 1,71%, что
негативно характеризует работу банка. Сумма чистого процентного дохода
на 1 рубль активов сократилась на 38,61%: если в 2013 г. эта величина
составляла 0,051 руб./руб., то в 2015 г. - 0,031 руб./руб. Непроцентные
доходы на 1 рубль активов увеличились на 23,20%. Именно на эти
операции следует обратить особое внимание при выявлении направлений
повышения финансовых результатов. Собственный капитал также стал
приносить на 18,11% чистых процентных доходов меньше: если в 2013 г.
на 1 рубль собственного капитала приходилось 0,419 руб. чистых
процентных доходов, то в 2015 г. - 0,343 руб. Сумма чистых процентных
доходов на 1 рубль обязательств, стала также меньше: в 2013 г. эта сумма
составляла 0,058 руб./руб., в 2015 г. - 0,034 руб./руб. Особо следует
отметить негативную динамику чистого спреда и чистой процентной
маржи;
-увеличение масштабов деятельности банка потребовало роста
расходов. В частности, в 2013-2014 гг. процентные расходы увеличились на
31,88% и в 2014-2044 гг. - еще на 133,41%. Комиссионные расходы
увеличились, соответственно, на 16,87% и 135,39%, а операционные
расходы, соответственно, на 17,37% и 128,36%. В целом общая сумма
расходов увеличилась на 63,23% в 2015 г. по сравнению с 2013 г. Основным
фактором, повлиявшим на динамику процентных расходов ПАО
«Сбербанк России» за анализируемый период, стал дефицит ликвидности в
российской банковской системе - основном рынке фондирования для
банка;
-анализ структуры расходов банка свидетельствует о несущественных
изменениях в структуре расходов банка. В 2013 г. наибольший удельный
вес в структуре расходов занимали процентные расходы (49,18%), что
было больше удельного веса операционных расходов (48,96%).
Аналогичная ситуация была и в 2015 г., удельный вес процентных
расходов (53,00%) был больше удельного веса операционных расходов
(45,19%). Удельный вес операционных расходов сократился с 48,96% до
45,19%. Такое сокращение удельного веса операционных расходов связано,
прежде всего, с оптимизацией структуры организации;
-общая сумма операционных расходов банка увеличилась с 397351665
тыс. руб. в 2013 г. до 598666217 тыс. руб. в 2015 г. Пророст за 2014 г.
составил 17,37%, за 2015 г. - еще на 128,36%. В целом за два года
величина операционных расходов увеличилась на 63,23%. Рассмотрим,
какие именно расходы стали драйвером динамики операционных расходов
ПАО «Сбербанк России». Помимо прочих расходов, которые выросли в
наибольшей степени (+122,86%), самую быструю динамику показали
расходы на амортизацию нематериальных активов (+79,26%). Это связано с
увеличением стоимости нематериальных активов, числящихся на балансе
банка, что, в свою очередь, связано с расширением масштабов
осуществления операций банка с клиентами, а также с проведением
мероприятий, направленных на совершенствование информационной
инфраструктуры. Расходы на содержание персонала увеличились на 60,03%
в связи с ростом заработной платы банковских работников, а также с
увеличением расходов на обучение работников, что также связано с
внедрением в работу банка новых информационных технологий. Следует
также отметить, что банк сократил расходы на операционную аренду
активов (-30,72%) в связи с тем, что вместо арендованных помещений банк
с течением времени все больше использует помещения, которые
приобретаются в собственность.
-в период 2013-2015 гг. деятельность банка стала более затратоемкой.
Если в 2013 г. на 1 руб. процентных доходов приходилось 36,5 коп.
соответствующих расходов, то в 2015 г. эта величины составляла 42,3 коп.,
т.е. на 15,86% больше. Затратоемкость комиссионных операций
увеличилась в меньшей степени - с 9,5 коп. до 9,9 коп. на 1 руб.
комиссионных доходов. Таким образом, с одной стороны, затратоемкость
кредитно-депозитных операций увеличилась быстрее, чем затратоемкость
комиссионных операций, с другой стороны, исходя из соотношения
получаемых доходов и расходов, можно сделать вывод, что прибыльность
комиссионных операций гораздо выше прибыльности кредитно
депозитных операций.
С целью повышения финансовых результатов ПАО «Сбербанк
России» предлагается:
Во-первых, расширить предложение услуг, реализация которых
позволит банку нарастить комиссионные доходы. Увеличение доходов,
получаемых от комиссионных операций ПАО «Сбербанк России», является
одним из перспективных резервов роста абсолютных и относительных
показателей финансовых результатов данного банковского учреждения.
Речь идет о таких услугах, как операции с пластиковыми картами;
рассчетно-кассовое обслуживание; валютные операции; консультации и
информационные услуги и др. ПАО «Сбербанк России» имеет условия и
возможности для того, чтобы развивать данные услуги и повышать тем
самым финансовые результаты за счет задействования резервов
наращивания комиссионных доходов.
Во-вторых, осуществить оптимизацию затрат банка за счет разработки
и внедрения модели управления затратами ПАО «Сбербанк России» на
основе принципов управленческого учета. При этом реализуется стратегия
формирования затрат банка и определения их оптимальной структуры
исходя из целей и задач функционирования банка, а также осуществляется
контроль реализации данной стратегии, формирование организационной
структуры управления затратами и разработка принципов формирования
затрат банка.
В-третьих, осуществить расширение линейки предлагаемых ПАО
«Сбербанк России» кредитных продуктов. Это позволит увеличить объем
кредитования банком в целом. А поскольку условно-постоянные издержки,
связанные с обеспечение работы банка, останутся на прежнем уровне,
чистые процентные доходы вырастут. Это позволит существенно увеличить
финансовые результаты ПАО «Сбербанк России».