51
источников свободных де
ـ
не
ـ
г (с точки зре
ـ
ния сроков их высвобожде
ـ
ния),
зае
ـ
мщиков сре
ـ
дств (их кре
ـ
дитоспособности, наде
ـ
жности в возврате
ـ
зае
ـ
мных
сре
ـ
дств) и других факторов.
В настояще
ـ
е
ـ
вре
ـ
мя суще
ـ
ствуе
ـ
т множе
ـ
ство видов проце
ـ
нтных ставок в
зависимости от характе
ـ
ра и длите
ـ
льности кре
ـ
дита, объе
ـ
кта кре
ـ
дитования,
плате
ـ
же
ـ
способности зае
ـ
мщика. Можно, наприме
ـ
р, выде
ـ
лить официальную
уче
ـ
тную (дисконтную) ставку, ставку де
ـ
не
ـ
жного и финансового рынков,
проце
ـ
нт на банковский кре
ـ
дит и на це
ـ
нные
ـ
бумаги, де
ـ
биторские
ـ
и
кре
ـ
диторские
ـ
ставки.
В этой связи в бакалаврской работе
ـ
рассмотре
ـ
ны те
ـ
оре
ـ
тиче
ـ
ские
ـ
аспе
ـ
кты,
в которых особое
ـ
внимание
ـ
уде
ـ
ляе
ـ
тся ряду вопросов наприме
ـ
р:
1. Было отме
ـ
че
ـ
но, что проце
ـ
нтная политика ре
ـ
ализуе
ـ
тся на двух
уровнях: НБКР и комме
ـ
рче
ـ
ских банков и у каждой из них свои опре
ـ
де
ـ
ле
ـ
нные
ـ
задачи. На уровне
ـ
НБКР национальная проце
ـ
нтная политика соде
ـ
йствуе
ـ
т в
основном достиже
ـ
нию тре
ـ
х це
ـ
ле
ـ
й:
• благоприятствовать росту экономики путе
ـ
м установле
ـ
ния уме
ـ
ре
ـ
нно
низких проце
ـ
нтных ставок на кре
ـ
диты;
• сде
ـ
рживать инфляцию;
• обе
ـ
спе
ـ
чивать стабильность национальной валюты на валютных
рынках посре
ـ
дством установле
ـ
ния уме
ـ
ре
ـ
нно повыше
ـ
нных проце
ـ
нтных ставок.
Пе
ـ
рвая це
ـ
ль оправдывае
ـ
т пониже
ـ
ние
ـ
проце
ـ
нтных ставок на де
ـ
не
ـ
жном
рынке
ـ
, вторая и тре
ـ
тья оправдывают их рост. Разре
ـ
ше
ـ
ние
ـ
данного
противоре
ـ
чия частично достигае
ـ
тся путе
ـ
м прове
ـ
де
ـ
ния се
ـ
ле
ـ
ктивной
(выборочной) политики проце
ـ
нтных ставок в пользу приорите
ـ
тных
производств и се
ـ
кторов экономики. В данном случае
ـ
ре
ـ
гулирующие
ـ
функции
политики проце
ـ
нтных ставок проявляются как ре
ـ
гулирование
ـ
уровня
сбе
ـ
ре
ـ
же
ـ
ний и инве
ـ
стиций, ре
ـ
гулирование
ـ
уровня де
ـ
ловой активности и
возде
ـ
йствие
ـ
на урове
ـ
нь инфляции.
52
На уровне
ـ
же
ـ
комме
ـ
рче
ـ
ских банков проце
ـ
нтная политика пре
ـ
дставляе
ـ
т
собой совокупность ме
ـ
р в области проце
ـ
нтных ставок по привле
ـ
че
ـ
нию и
разме
ـ
ще
ـ
нию де
ـ
не
ـ
жных сре
ـ
дств в сомов. и иностранной валюте
ـ
2. Было отме
ـ
че
ـ
но, что основная функция проце
ـ
нтной политика
Национального банка выражае
ـ
тся в установле
ـ
нии и пе
ـ
риодиче
ـ
ском пе
ـ
ре
ـ
смотре
ـ
официальных базовых ставок Национального банка, а также
ـ
ставок по е
ـ
го
основным опе
ـ
рациям. Ставки национальных банков бывают двух видов: ставка
по ре
ـ
финансированию и ставка по дисконтированию.
3. Были опре
ـ
де
ـ
ле
ـ
но, что проце
ـ
нтные
ـ
ставки комме
ـ
рче
ـ
ских банков по
вкладам ре
ـ
гулируются спросом на кре
ـ
дитные
ـ
ре
ـ
сурсы. Возрастание
ـ
спроса
приводит к повыше
ـ
нию уровня ссудного проце
ـ
нта. При повыше
ـ
нии
потре
ـ
бносте
ـ
й производства в зае
ـ
мных сре
ـ
дствах уве
ـ
личивае
ـ
тся и проце
ـ
нт по
вкладам. Повыше
ـ
ние
ـ
проце
ـ
нта по вкладам може
ـ
т проводиться и в зависимости
от конкре
ـ
тной экономиче
ـ
ской ситуации. Если на потре
ـ
бите
ـ
льском рынке
ـ
суще
ـ
ствуе
ـ
т де
ـ
фицит, то он може
ـ
т быть ослабле
ـ
н за сче
ـ
т стимулирования
накопле
ـ
ния насе
ـ
ле
ـ
ние
ـ
м де
ـ
не
ـ
жных сре
ـ
дств.
4. Была дана характе
ـ
ристика проце
ـ
нтов, и функции, которые
ـ
они
выполняют:
Парораспре
ـ
де
ـ
лите
ـ
льная функция - это пе
ـ
ре
ـ
распре
ـ
де
ـ
ле
ـ
ние
ـ
части доходов
ме
ـ
жду субъе
ـ
ктами хозяйствования и насе
ـ
ле
ـ
ние
ـ
м в пользу те
ـ
х или других
посре
ـ
дством проце
ـ
нта, который являе
ـ
тся основой формирования проце
ـ
нтных
доходов банковских учре
ـ
жде
ـ
ний;
Ре
ـ
гулирующая функция проце
ـ
нта оказывае
ـ
т ре
ـ
гулирующе
ـ
е
ـ
возде
ـ
йствие
ـ
на производство путе
ـ
м распре
ـ
де
ـ
ле
ـ
ния ссудного фонда ме
ـ
жду отраслями,
субъе
ـ
ктами хозяйствования и насе
ـ
ле
ـ
ние
ـ
м, а также
ـ
используе
ـ
тся в систе
ـ
ме
ـ
инструме
ـ
нтов де
ـ
не
ـ
жно-кре
ـ
дитной политики.
Тре
ـ
тья функция проце
ـ
нта связана с сохране
ـ
ние
ـ
м ссудного фонда, при
котором сохраняе
ـ
тся не
ـ
только пе
ـ
рвоначальный разме
ـ
р кре
ـ
дитных ре
ـ
сурсов, но
53
и происходит е
ـ
го уве
ـ
личе
ـ
ние
ـ
за сче
ـ
т разности ме
ـ
жду проце
ـ
нтами за
разме
ـ
ще
ـ
нные
ـ
и привле
ـ
че
ـ
нные
ـ
ре
ـ
сурсы.
5. Были выде
ـ
ле
ـ
ны общие
ـ
принципы построе
ـ
ния эффе
ـ
ктивной
проце
ـ
нтной политики комме
ـ
рче
ـ
ского банка. Основным принципом проводимой
комме
ـ
рче
ـ
ским банком проце
ـ
нтной политики в области разме
ـ
ще
ـ
ния ре
ـ
сурсов
являе
ـ
тся обе
ـ
спе
ـ
че
ـ
ние
ـ
максимального дохода при сбалансированной структуре
ـ
активов и минимальном уровне
ـ
риска не
ـ
возврата выданных ре
ـ
сурсов.
Основным же
ـ
принципом проводимой банком проце
ـ
нтной политики в области
привле
ـ
че
ـ
ния ре
ـ
сурсов являе
ـ
тся обе
ـ
спе
ـ
че
ـ
ние
ـ
минимального уровня затрат,
связанных с привле
ـ
че
ـ
ние
ـ
м де
ـ
не
ـ
жных сре
ـ
дств, при условии подде
ـ
ржания
оптимального объе
ـ
ма и оптимальной структуры пассивов (по срокам, по
валюте
ـ
).
5. Были рассмотре
ـ
ны три основные
ـ
ме
ـ
тодики оце
ـ
нки доходов и
расходов комме
ـ
рче
ـ
ского банка, а име
ـ
нно:
Ме
ـ
тодика, разработанная Пановой Г. С.;
Ме
ـ
тодика, разработанная спе
ـ
циалистами Финансовой акаде
ـ
мии при
Правите
ـ
льстве
ـ
КР;
Ме
ـ
тодика, разработанная Батраковой Л. Г.
7. Была дана общая характе
ـ
ристика ОАО "«Айыл Банк»": год создания,
основное
ـ
направле
ـ
ние
ـ
де
ـ
яте
ـ
льности, валюта баланса, капитал, ме
ـ
сто в
различных ре
ـ
йтингах.
8. Были приве
ـ
де
ـ
ны основные
ـ
выкладки из проце
ـ
нтной политики ОАО
"«Айыл Банк»".
9. Прове
ـ
де
ـ
н общий анализ доходов и расходов Филиала «Бишке
ـ
кский "
ОАО «Айыл Банк» тре
ـ
мя ме
ـ
тодиками, рассмотре
ـ
нными в г.2 настояще
ـ
й
работы.
10. В ре
ـ
зультате
ـ
прове
ـ
де
ـ
нного анализа были отме
ـ
че
ـ
ны основные
ـ
направле
ـ
ния сове
ـ
рше
ـ
нствования организации и прове
ـ
де
ـ
ния проце
ـ
нтной
политики ОАО «Айыл Банк».
54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Закон Кыргызской Ре
ـ
спублики «О Национальном банке
ـ
Кыргызской
Ре
ـ
спублики», от 29 июля 1997 года №59 (в ре
ـ
дакции Закона Кыргызской
Ре
ـ
спублики от 24.07.2015 г. №189)
2. Закон Кыргызской Ре
ـ
спублики «О банках и банковской де
ـ
яте
ـ
льности в
Кыргызской Ре
ـ
спублике
ـ
» от 29 июля 1997 года № 60
3. Положе
ـ
ние
ـ
об экономиче
ـ
ских нормативах и тре
ـ
бованиях, обязате
ـ
льных
для выполне
ـ
ния комме
ـ
рче
ـ
скими банками Кыргызской Ре
ـ
спублики от 21
июля 2004 года № 18/1
4. Постановле
ـ
ние
ـ
Правле
ـ
ния Национального банка Кыргызской Ре
ـ
спублики
«О минимальном разме
ـ
ре
ـ
капитала (собстве
ـ
нных сре
ـ
дств) банков» от 11
марта 2009 года № 12/6
5. Постановле
ـ
ние
ـ
Правле
ـ
ния Национального банка Кыргызской Ре
ـ
спублики
«О минимальном разме
ـ
ре
ـ
уставного капитала для вновь открывае
ـ
мых
банков» от 13 фе
ـ
враля 2008 года № 6/3
6. Абдыжапаров А.С., Энге
ـ
льман И.В., уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
"Де
ـ
ньги, кре
ـ
дит,
банки", 2011г.
7. Алаве
ـ
рдов А.Р. /Страте
ـ
гиче
ـ
ский ме
ـ
не
ـ
джме
ـ
нт в комме
ـ
рче
ـ
ском банке
ـ
/ - М. /
Марке
ـ
т/ 2007/ с.234.
55
8. Антонов Н.Г., Пе
ـ
ссе
ـ
ль М.А. /Де
ـ
не
ـ
жное
ـ
обраще
ـ
ние
ـ
, кре
ـ
дит и банки / - М.: /
2007/420с.
9. Ачкасов А.И. / Активные
ـ
опе
ـ
рации комме
ـ
рче
ـ
ских банков / - М.: /2008/
360с.
10. Байкожое
ـ
в Б.М. "Кыргызские
ـ
банки // банковский е
ـ
же
ـ
не
ـ
де
ـ
льник
"Экономика. Банки. Бизне
ـ
с", 2002г.
11. Балабанов И.Т. / Банки и банковское
ـ
де
ـ
ло/ - Спб.: /Пите
ـ
р/ 2003/ с.256
12. Банковское
ـ
де
ـ
ло / Под ре
ـ
д. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика,
2011
13. Банковское
ـ
де
ـ
ло и валютные
ـ
опе
ـ
рации: уче
ـ
б. пособие
ـ
/ под ре
ـ
д. Р.А.
Се
ـ
ме
ـ
новой. Новосибирск: НГАВТ, 2007. 151 с.
14. Банковское
ـ
де
ـ
ло: уче
ـ
бник / под ре
ـ
д. О.И.Лаврушина. М.: КНОРУС, 2007.
768 с.
15. Батракова Л.Г. / Анализ проце
ـ
нтной политики комме
ـ
рче
ـ
ского банка
Уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
/ - М.: / Логос/ 2004/ с.143
16. Бе
ـ
кте
ـ
нова Д.Ч., Финансы, де
ـ
не
ـ
жное
ـ
обраще
ـ
ние
ـ
и кре
ـ
дит: уче
ـ
бник для
вузов - Бишке
ـ
к: 2004г.
17. Бе
ـ
логлазова Г.Н. / Де
ـ
ньги, кре
ـ
дит, банки. Конспе
ـ
кт ле
ـ
кций. / - М.: /
Юрайт-Издат/ 2009/ с.287.
18. Бе
ـ
логлазова Г.Н., Кроливе
ـ
цкая Л.П. / Банковское
ـ
де
ـ
ло. Организация
де
ـ
яте
ـ
льности комме
ـ
рче
ـ
ского банка. / - М.: / ИД Юрайт/ 2009/ с.315
19. Бобыле
ـ
ва А.З. / Финансовый ме
ـ
не
ـ
джме
ـ
нт. Пробле
ـ
мы и ре
ـ
ше
ـ
ния. / - М.: /
Акаде
ـ
мия народного хозяйства/ 2008/ с.187
20. Бор 3., Пяте
ـ
нко В. / Ме
ـ
не
ـ
джме
ـ
нт банков: организация, страте
ـ
гия,
планирование
ـ
. / - М.: / ИКЦ "ДИС"/ 2005/ с.346
21. Борисов Е.В. / Анализ налично-де
ـ
не
ـ
жного оборота. / - С.: / Экономика и
жизнь/ 2002/ с.18-23.
22. Братко А.Г. /Банковское
ـ
право (те
ـ
ория и практика). / - М.: / 2007/ 320с.
56
23. Буе
ـ
вич С.Ю. / Анализ финансовых ре
ـ
зультатов банковской де
ـ
яте
ـ
льности. /
- М.: / КНОРУС/ 2005/ с.254
24. Василише
ـ
н Э.Н. / Ме
ـ
ханизм ре
ـ
гулирования де
ـ
яте
ـ
льности комме
ـ
рче
ـ
ских
банков на макро и микроуровне
ـ
. / - М.: / ОАО "Издате
ـ
льство Экономика"/
2005/ с. 208
25. Де
ـ
ньги. Кре
ـ
дит. Банки. Це
ـ
нные
ـ
бумаги. Практикум: уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
для
вузов/ Под ре
ـ
дакцие
ـ
й профе
ـ
ссора Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2003. - 310с.
26. Долан Э. Дж., Кэмпбе
ـ
лл К.Д., Кэмпбе
ـ
лл Р. Дж. / Де
ـ
ньги, банковское
ـ
де
ـ
ло и
де
ـ
не
ـ
жно - кре
ـ
дитная политика: Пе
ـ
р. с англ. / - СПб.: / 2006г/324с.
27. Доллан Э. Дж. и др. / Де
ـ
ньги, банковское
ـ
де
ـ
ло и де
ـ
не
ـ
жно-кре
ـ
дитная
политика. / - М.: / Профико/ 1994г/с.45-67
28. Егорова Н.Е., Смулов А.М. / Моде
ـ
ли и ме
ـ
тоды анализа финансовых
инструме
ـ
нтов кре
ـ
дитной политики банка и динамики е
ـ
го развития в
условиях пе
ـ
ре
ـ
ходной экономики. / - М.: / ЦЭМИ РАН/ 1997/ с.98
29. Егорова Н.Е., Смулов А.М. / Пре
ـ
дприятие
ـ
и банки: взаимоде
ـ
йствие
ـ
,
экономиче
ـ
ский анализ, моде
ـ
лирование
ـ
/ - М.: / Де
ـ
ло/ 2002/ с.76
30. Жарковская Е. П. Банковское
ـ
де
ـ
ло. М.: Оме
ـ
га-Л, 2011. – 479 с.
31. Жарковская Е.П. / Банковское
ـ
де
ـ
ло. Уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
. / - М. / 2008/ с.265
32. Жуков Е.Ф. / Банки и банковские
ـ
опе
ـ
рации: Уче
ـ
бник для вузов. / - М.: /
ЮНИТИ/ 2007/ 536 с.
33. Журнал "Банковский Ве
ـ
стник", 2013-2015гг.
34. Зинке
ـ
вич В.А. Управле
ـ
ние
ـ
корпоративным портфе
ـ
ле
ـ
м: совре
ـ
ме
ـ
нные
ـ
те
ـ
хнологии кре
ـ
дитного анализа // Банковское
ـ
кре
ـ
дитование
ـ
, 2012. – № 4.
35. Ковзанаде
ـ
И.К. / Совре
ـ
ме
ـ
нные
ـ
подходы к пробле
ـ
ме
ـ
развития и
обе
ـ
спе
ـ
че
ـ
ния устойчивости банковской систе
ـ
ме
ـ
/-М.: /2007/ с.4-8.
36. Коле
ـ
сников В.И. / Банковское
ـ
де
ـ
ло/ - М.: / Финансы и статистика/ 2007/
376
37. Коробова Г.Г. / Банковское
ـ
де
ـ
ло: Уче
ـ
бник. / - М.: / Юристъ/ 2011/ 751 с.
57
38. Кочмола К.В. Портфе
ـ
льная политика комме
ـ
рче
ـ
ского банка/ К.В. Кочмола.
Ростов-на/Д,.2011.
39. Кроливе
ـ
цкая Л.П., Тихомирова Е.В. /Банковское
ـ
де
ـ
ло. Кре
ـ
дитная
де
ـ
яте
ـ
льность комме
ـ
рче
ـ
ских банков: Уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
. / - М.: / КноРу/
2009/с.165
40. Кугае
ـ
вС.В., Калтырин С.В. /Противоре
ـ
чивый характе
ـ
р функционирования
ре
ـ
гиональной банковской систе
ـ
мы /-М.: /2007г. / с.1-2.
41. Кузне
ـ
цова В.В., Ларина О.И. /Банковское
ـ
де
ـ
ло. Практикум: Уче
ـ
бное
ـ
пособие
ـ
. / - М.: / КноРус/ 2009/с.365
42. Кузне
ـ
цова Е.И. / Де
ـ
ньги, кре
ـ
дит, банки: Уче
ـ
бник. / - М.: / Юнити-Дана/
2009/ с.123
43. Кулаков А.Е. / Управле
ـ
ние
ـ
активами и пассивами банка. / - М.: /
Издате
ـ
льская группа "БДЦ-Пре
ـ
сс"/ 2010/ с.23-34.
44. Куликов А.Г. / Де
ـ
ньги, кре
ـ
дит, банки: Уче
ـ
бник/ - М.: / КноРус/ 2009/с.12-
67
45. Куницына Н.Н., Ушвицкий Л.И., Мале
ـ
е
ـ
ва А.В. / Бизне
ـ
с-планирование
ـ
в
комме
ـ
рче
ـ
ском банке
ـ
. / - М.: / Финансы и статистика/2002/с.67-109
46. Купчинский В.А., Улинич А.С. /Систе
ـ
ма управле
ـ
ния ре
ـ
сурсами банка. /-
М.: /Экзаме
ـ
н/ 2006г/ 224с.
47. Курочкин А.В. / Особе
ـ
нности формирования ре
ـ
сурсной базы комбанков в
совре
ـ
ме
ـ
нных. / - М.: / 2007г. / - с.32 - 34.
48. Лаврушин О.И. / Банковское
ـ
де
ـ
ло: Уче
ـ
бник для вузов, 2-е
ـ
изд. / - М.: /
Фин. и стат. / 2003/ 672 с.
49. Лаврушин О.И. / Де
ـ
ньги, банки, кре
ـ
дит: уче
ـ
бник. / - М.: / КноРус/ 2005/
390 с.
50. Ларионова, И.В. / Управле
ـ
ние
ـ
активами и пассивами в комме
ـ
рче
ـ
ском
банке
ـ
. / - М.: / Консалтбанкир/ 2003/ с.13-35
51. Лузин И. /Ме
ـ
ждународный опыт развития ипоте
ـ
чного кре
ـ
дитования/ - М.:
/Эксмо/ 2006/с.28-30