63
Следует также учесть и комиссию, которую торговые организации платят за
транзакции по картам банка. Возьмем для расчётов среднюю проходимость в
торговых точках 1000 человек в день (владельцев карты «МИР»), при этом
каждый из них тратит 500 руб. за покупку. Банк получает3% от торговой
организации от суммы транзакций по данной карте.
Расчет внедрения транспортных карт от АО «Альфа-Банка» представлен в
таблице 18.
Таблица 18
Расчет внедрения транспортных карт от АО «Альфа-Банка»
Показатель
Расчет показателя
Значение
показателя
Выручка за
обслуживание
пластиковой карты,
мес
(281531×400)/12
9 384 367 руб.
Общая
себестоимость
выпущенных карт
281531 × 30
8 445 930 руб.
Перевод
поощрительных
процентов, мес.
100×281531×1,5%
422 296 руб.
Доход от
транзакции, мес
3%×500×1000×30
450 000 руб./мес.
Доход за 1 месяц
9384367– 8445 930–
422296+450 000
966 140 руб./мес.
Доход за 1 год
966 140×12
11 593 682 руб.
Чистая прибыль (1-й
год обслуживания)
11593682-
(11593682×20%)
9 274 945руб.
Источник: составлено автором
После экономического обоснования, рассчитаем итоговый интегральный
показатель на основе модели, приведенной для экспресс-оценки инновационных
банковских продуктов.
При выгодном инвестиционном проекте данный показатель должен быть от
нуля до 10,4.
Расчет интегрального показателя эффективности банковской инновации
представлен в таблице 19.
64
Таблица 19
Расчет интегрального показателя эффективности банковской
инновации
Характеристика
Описание
Бальная
оценка
Привлечение нового
персонала, обучение
сотрудников
Дополнительное обучение
сотрудников и их привлечение не
целесообразно
0
Интеграция электронной
системы с информационной
архитектурой
Используем уже опробованную
систему
0
Оплата поддержки системы
Комиссионные компании Apple
1
Привлечение заемных
средств для реализации
проекта
Не предполагается
0
Не более двух аналогов в России
0,15
Время от утверждения до
реализации проекта (до 6
месяцев)
Время на подписание договоров,
одобрение проекта между всеми
сторонами
0,5
Направлен на привлечение новых клиентов
1
Сотрудничество с другими
компаниями
Предполагается
0,5
Ограниченность
потенциальной
востребованности
Будут пользоваться те, кто
нуждается в проездных
0,5
Выход за пределы
географического сегмента
Не предполагается
0,5
Источник: составлено автором
Вычислим значения интегрального показателя, значения удельных весов
для каждого из критерия берутся из модели.
5,0
1
СВЗ
775,1
2
5,0*%1015,0*%14
2
СВЗ
Таким же методом найдем среднее взвешенное для каждого критерия, а
потом рассчитаем интегральный показатель, скорректировав его на значимость
групп критериев.
39,5.*.*.*
332211
вУСВЗвУСВЗвУСВЗ
Значение интегрального показателя равен 5,39, а это значит, что проект
имеет средний уровень эффективности, дополнительных затрат на обучение
персонала и серьезной доработки системы не предполагает, проект мало
65
подвержен влиянию конкурентной среды, что делает его привлекательным,
направлен на увеличение клиентской базы.
Можно с точностью говорить, что он также является инновационным,
потому что аналогов на региональном рынке его еще нет, он направлен на
удовлетворение потребностей клиентов.
Описанный нами проект позволит популяризовать удобство новой
электронной системы оплаты проезда в общественном транспорте среди тех, кто
еще не приобрел электронную карту в силу невыгодных тарифов; поможет
сформировать доверительное отношение к национальной платежной карте
«МИР», а также помочь банкам в развитии новых инновационных
технологических банковских продуктов, которые они предлагают своим
клиентам, перейти на новый и качественный уровень развития банковской
системы.
Мобильные устройства – это основа для создания новых инновационных
банковских продуктов, которые постепенно становятся необходимым
инструментом в жизни человека. Сами потребители, понимая это желают, как
можно реже посещать отделения банка, а все нужные им операции проводить в
нужном им месте, в нужное время.
Одним из основных доходов АО «Альфа-Банк» является кредитование
физических лиц, поэтому банку необходимо свободные денежные ресурсы
направить на развитие кредитования, с целью привлечения новых клиентов.
На сегодняшний день АО «Альфа-Банк» предоставляет кредиты в размере
15 – 23% годовых, в зависимости от срока и суммы кредитования. В качестве
мероприятия усовершенствуем программу кредитования.
Условия кредитования в АО «Альфа-Банк» представлены в таблице 20.
Таблица 20
Условия кредитования в АО «Альфа-Банк»
Срок
Сумма
% ставка
12 мес.
50 000 – 1 500 000
15 % - 17 %
24 мес.
18 % - 20 %
36 мес.
21 % - 23 %
Источник: составлено автором
66
В результате кредитования в АО «Альфа-Банк»:
1) появляются дополнительные денежные ресурсы;
2) увеличивается число новых клиентов;
3) формируется устойчивая клиентская база;
4) повышается ликвидность активов;
5) развивается кредитный портфель.
В качестве мероприятия предлагаем в АО «Альфа-Банк» внедрить новую
программу кредитования, которая будет называться «Срочный». Кредит
«Срочный» будет выдаваться сроком до года на следующих условиях
кредитования.
Условия кредитования кредита «Срочный» представлены в таблице 21.
Таблица 21
Условия кредитования кредита «Срочный»
Показатель
Характеристика
Минимальная сумма кредитования
50 000 руб.
Максимальная сумма кредитования
500 000 руб.
Срок кредитования
год
Процентная ставка
23 %
Штрафы за просроченную
задолженность
0,5 %
Источник: составлено автором
Рассчитаем экономическую эффективность программы кредитования
«Срочный».
В АО «Альфа-Банк» планируется заключать кредитные договора по
программе «Срочный» по одному договору в день в каждой точке обслуживания
физических лиц, в АО «Альфа-Банк» - 586 точек обслуживания.
Заключение кредитных договоров в день = 586 × (365 дней – 114 выходных
дней) = 586 × 251 = 147086
АО «Альфа-Банк» в 2018 г. заключит 147086 кредитов по программе
«Срочный» в год.
Прогнозируемый объем задолженности по кредитам составит:
Задолженность по кредитам = 147086 × 500 000 = 73 543 млн. руб. / год
Процентный доход составит:
67
Процентный доход = (73 543 × 0,23) – 73543 = 90457,89 – 73543 = 16914,89
млн. руб.
Процентный расход составит: ставка по депозитам 10 % годовая
16914,89 – 10% = 15223,401 млн. руб.
Процентный расход = 16914,89 – 15223,401 = 1691,489 млн. руб.
Банковская маржа = 23 % - 10 % = 13 %
Доход банка составит:
Доход банка = 16914,89 – 1691,489 = 15223,401 млн. руб.
Расходы на рекламу нового кредитного продукта составит 100 млн. руб.
15223,401 – 100 = 15123,401 млн. руб.
Налог на прибыль:
Налог на прибыль = 15123,401 × 0,20 = 3024,6802 млн. руб.
Чистая прибыль:
Чистая прибыль = 15123,401 – 3024,6802 = 12098,721 млн. руб.
Таким образом, в случае внедрения программы кредитования «Срочный»
АО «Альфа-Банк» получит в 2018 г. чистую прибыль в размере 12098,721 млн.
руб. и тем самым увеличит показатели финансовых результатов АО «Альфа-
Банк».
Выводы по третьей главе
Внедрение выше рекомендаций по созданию усовершенствованного
инновационного продукта направлено на обеспечение устойчивого
функционирования банка; повышение качества клиентской базы банка;
формирование привлекательного имиджа; повышение уровня доверия клиентов
к банку; приближение качества обслуживания к мировым стандартам. Кроме
того, представленный продукт позволят увеличить операционную прибыль
банка за счет роста комиссионных сборов по операциям по карте; за счет
комиссионных доходов от проведенный транзакций. Рост операционной
68
прибыли банка повлечет за собой рост прибыли банка в последующем году, что
положительно скажется на деятельности банка, повысив его рентабельность.
Мероприятия по повышению эффективности финансовой деятельности АО
«Альфа-Банк» следующие:
1) увеличение сроков депозитов в результате увеличения ставок по
депозитам, повышая при этом рейтинг надежности банка;
2) увеличение расчетно – кассовых операций и заработных платных
карточных проектов;
3) провести переоценку активов в сторону активов со сроком до года в
соответствии со структурой пассивов, развить кредитное кредитование со
сроком до года, с целью наличий остатка на счете.
С целью поддержания эффективности финансовой деятельности АО
«Альфа-Банк» необходимо систематично проводить анализ внутренней и
внешней среды.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подведя итоги исследования можно сказать, анализ финансового состояния
в рыночной экономике – одна из важнейших функций эффективного
менеджмента, необходимая для развития любого экономического сегмента,
коммерческого банка в частности. Большое количество показателей и методик
анализа финансового состояния коммерческого банка обусловлено
исключительностью финансового состояния каждого банка и поэтому для
эффективного анализа требуется использования целого комплекса методов.
Однако несмотря на существование ряда методик и показателей, норм и
нормативно-правовых актов, существует проблема искажения основы
финансового анализа – финансовой отчетности. Поэтому следует акцентировать
внимание на следующие проблемы: на данном этапе Центральному банку и
правоохранительным органам трудно работать в данном направлении, так как
имеется достаточно мало опыта в работе по выявлению и предупреждению
преступлений по фальсификации отчетности. Усугубляет ситуацию современное
состояние экономики и усиление воздействия различных экономических угроз,
что провоцирует учащение фактов мошеннической деятельности в банковской
сфере. Исходя из всего вышесказанного можно сделать вывод, что необходимо
помимо основных этапов оценки финансового состояния коммерческого банка
ввести отдельным этапом определение степени адекватности отчетности банка,
проверка на наличие возможных искажений баланса, и, если такие обнаружены,
- определение примерного вида реального баланса.
Вследствие проведенного анализа на основе изученных методик и
показателей, можно отметить, что коммерческий банк АО «Альфа-Банк» на
данном этапе достиг главной цели банка – получение прибыли. Эта достижение
возникло благодаря формированию эффективной разветвленной
организационной структуры и аппарата управления в частности, разработке и
последующему предложению ряда банковских услуг и продуктов, способных
заинтересовать клиента, поддержанию высокого уровня конкурентоспособности
70
в банковском секторе и, безусловно, организации деятельности в соответствии с
ФЗ №395 – 1 «О банках и банковской деятельности».
Все исследуемые показатели дают убедится в том, что финансовые
результаты функционирования банка АО «Альфа-Банк» находятся на достойном
уровне, открывающем новые перспективы перед банком.
Показатели определяющие границы рисков для коммерческого банка в
полной мере соответствуют нормативным требованиям регулятора на 2017 год,
несмотря на некоторые трудности, с которым пришлось столкнутся банку в 2015-
2016 годах, такие как колебания валютного курса, изменения нормативных
требований, расчистка банковской системы посредством отзыва лицензий,
снижение прибыли банковского сектора до критического уровня в апреле 2015
года и прогнозы грядущего кризиса. Однако нельзя полагать, что система
управления рисками в коммерческом банке абсолютно совершенна только лишь
потому, что все показатели рисков отвечают требованиям регулятора.
Коммерческий банк АО «Альфа-Банк» должен стремится двигаться дальше
требования регулятора и применять современные методы управления рисками
независимо от этого соответствия.
В результате анализа эффективности деятельности коммерческого банка
АО «Альфа-Банк» была выявлена высокая степень отдачи от затрачиваемых
ресурсов и отметили наиболее оптимальное соотношение существующих
ресурсов для коммерческого банка на современном этапе. Но, не смотря на
положительные результаты анализа АО «Альфа-Банк» необходимо
совершенствовать свою финансовую деятельность, учитывая условия
непостоянства внешней экономической и политической среды.
Возможности для усовершенствования системы бесконтактных мобильных
платежей банком колоссальны. Одним из приоритетных направлений является
подключение к системе карты национально платежной системы «МИР». С одной
стороны, это позволит сформировать доверительное отношения населения к
национальной карте, с другой стороны, позволит банку выполнить задание
71
Правительства в продвижении отечественных карт, что в итоге благотворно
повлияет на денежно-кредитную политику в целом.
Для поддержания статуса банка предлагается ввести транспортную карту от
Альфа-Банка. Банковские транспортные карты уже пользуются большой
популярностью в крупных городах России и являются альтернативой уже
существующим городским транспортным картам. При внедрении проекта,
выигрывают все участники процесса, так как муниципально-частное
партнерство поможет решить приоритетные задачи социально-экономического
развития регионов нашей страны, позволит снизить расходы транспортных
компаний на выпуск карт, а также снизить нагрузку на пункты реализации
проездных билетов и транспортных карт города.
Для клиентов, банковские транспортные карты тоже привлекательны в силу
своей функциональности: позволяют расплачиваться не только в любом
общественном транспорте, но и использовать карту как обычную, получать при
этом бонусы, скидки, пополнять карту через онлайн-банк, контролировать
остаток средств, а также загрузить карту в приложения Samsung Pay, Apple Pay
и Android Pay.
Внедрение выше рекомендаций по созданию усовершенствованного
инновационного продукта направлено на обеспечение устойчивого
функционирования банка; повышение качества клиентской базы банка;
формирование привлекательного имиджа; повышение уровня доверия клиентов
к банку; приближение качества обслуживания к мировым стандартам. Кроме
того, представленный продукт позволят увеличить операционную прибыль
банка за счет роста комиссионных сборов по операциям по карте; за счет
комиссионных доходов от проведенный транзакций. Рост операционной
прибыли банка повлечет за собой рост прибыли банка в последующем году, что
положительно скажется на деятельности банка, повысив его рентабельность.
Мероприятия по повышению эффективности финансовой деятельности АО
«Альфа-Банк» следующие:
72
1) увеличение сроков депозитов в результате увеличения ставок по
депозитам, повышая при этом рейтинг надежности банка;
2) увеличение расчетно – кассовых операций и заработных платных
карточных проектов;
3) провести переоценку активов в сторону активов со сроком до года в
соответствии со структурой пассивов, развить кредитное кредитование со
сроком до года, с целью наличий остатка на счете.
С целью поддержания эффективности финансовой деятельности АО
«Альфа-Банк» необходимо систематично проводить анализ внутренней и
внешней среды.
АО «Альфа-Банк» необходимо разработать комплексную программу
действий, направленную на увеличение показателей эффективности финансовой
деятельности АО «Альфа-Банк» в соответствии с требованиями
законодательства.
В качестве мероприятия предлагаем в АО «Альфа-Банк» внедрить новую
программу кредитования, которая будет называться «Срочный». В случае
внедрения программы кредитования «Срочный» АО «Альфа-Банк» получит в
2018 г. чистую прибыль в размере 12098,721 млн. руб. и тем самым увеличит
показатели финансовых результатов АО «Альфа-Банк».
Таким образом, предложенные мероприятия по совершенствованию
эффективности финансовой деятельности АО «Альфа-Банк» являются
эффективными и в случаи их внедрения в АО «Альфа-Банк» принесут
дополнительную прибыль и привлекут новых клиентов.