54
на основе внедрения новых технологий и воспитания нового качества людей.
Достичь это возможно прежде всего, с помощью формирования лучшего
клиентского опыта, причем не только в финансовой сфере, но ив других
индустриях, через интеграцию современных технологий во все продукты,
услуги и процессы банка, а также за счет развития эффективного управления и
развития лучших сотрудников.
Необходимо закончить технологическую трансформацию текущего
финансового бизнеса, поддерживая при этом функциональность и надежность
существующих ИТ-систем, завершить создание новой платформы и перевести
на нее весь бизнес. Также необходимо построить основу экосистемы в
нефинансовых отраслях.
Поскольку клиентская база - отношения с клиентами, данные знания о
них являются основой успешности бизнеса и конкурентным преимуществом.
Поэтому целью является обеспечить возможности для экономии времени и
денег клиента как в финансовой сфере, так и в других сферах его жизни.
Поэтому какие бы продукты не разрабатывает, то необходимо начинать с
понимания их конечных потребностей и выработки оптимального клиентского
опыта на базе клиентской аналитики, дизайн - мышления, современных
технологий и лучшего опыта ведущих компаний мира. Потому предлагается
расширять и совершенствовать продуктовую и сервисную линейку.
Для розничных клиентов:
предлагать лучшие на рынке карточные расчетные продукты. Услуги
долгосрочного финансового планирования, позволяющие управлять текущими
доходами и расходами, а также формировать индивидуальные инвестиционные
портфели.
совершенствовать экосистему Р2Р - переводов;
необходимо внедрить новый сервис «Кредитный потенциал»-
индивидуальный и управляемый лимит для каждого клиента с мгновенной
выдачей и без необходимости вносить дополнительную информацию.
Для корпоративных клиентов:
55
улучшать площадку «Сбербанк Старт», которая должна помочь
предпринимателям открывать и развивать;
реализовать моментальные расчеты между всеми розничными и
корпоративными клиентами;
предлагать клиентам моментальные кредиты за счет предварительно
одобренных лимитов;
предлагать и совершенствовать лучшие на рынке зарплатные продукты;
усиливать отраслевую экспертизу и предлагать специализированные
кредитные продукты;
запустить продукты по финансированию государственного - частного
партнерства.
Результаты расчета экономического эффекта
по предложенным мероприятиям
Для проведения оценки эффективности предлагаемых мероприятий
необходимо спрогнозировать величину дохода от кредитования.
Доходы от кредитования подразделяются на доходы от выдачи кредита в
виде процентов и комиссионные вознаграждения в размере 2 % единовременно.
Объем кредитов юридическим лицам в 2018 г. составил 14171,6 млрд.
руб., проценты по кредитованию составили 2571 млрд. руб.
Планируемый объем онлайн кредитования юридических лиц составит 3%
в год, таким образом, в 2018 г. онлайн кредитования составит 425 млрд. руб.,
проценты по кредиту составят 77 млрд. руб., помимо этого ПАО «Сбербанк
России» получит комиссию в размере 2 %, что составит 8,5 млрд. руб.Общая
величина дохода от кредитования юридических лиц составит 42577 - 8,5 = 339,5
млрд. руб.Ежегодное увеличение процентов по онлайн кредитованию
планируется исходя из минимального расчета в размере 1,5 %.
56
Таблица 10
Показатели кредитования юридических лиц ПАО «Сбербанк»
на 2019 -2021 гг., млрд. руб.
Показатель
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Объем кредитов
425
431,4
437,9
Проценты по
кредитованию
77
78,3
79,4
Плата за
8,5
8,6
обслуживание
8,8
Доход
339,5
344,5
349,7
В результате онлайн кредитования доход банка возрастет, и величина
планируемого дохода в 2020 г. составит 349,7 млрд. руб. (рисунок 10).
Рисунок 10. Динамика изменения прогнозируемого дохода от
онлайн кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк»
на 2018 -2020 гг. в млрд. руб.
Для определения показателей экономической эффективности от
внедрения мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц в
ПАО «Сбербанк» рассмотрим денежные потоки предлагаемых мероприятий.
57
Таблица 11
Денежные потоки предлагаемых мероприятий
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Доход от онлайн кредитования
425000
431400
437900
Проценты по кредитованию
77000
78300
79400
Плата за обслуживание
8500
8600
8800
Итого доход
510500
518300
526100
Время рассмотрения заявки на кредитование при использовании онлайн
при использовании онлайн в зависимости от сферы деятельности зависит от
сферы деятельности юридического лица.
Таблица 12
Срок рассмотрения заявки на кредитование юридическому лицу
Сфера деятельности
Время
рассмотрения
заявки
Металлургия
48 часов
Операции с недвижимым имуществом
48 часов
Нефтегазовая промышленность
48 часов
Торговля
48 часов
Пищевая промышленность и сельское хозяйство
36 часов
Энергетика
24 часа
Машиностроение
24 часа
Государственные и муниципальные учреждения
24 часа
Строительство
24 часа
Телекоммуникации
24 часа
Услуги
24 часа
Транспорт, авиационная и космическая промышленность
24 часа
Химическая промышленность
12 часов
Деревообрабатывающая промышленность
6 часов
Прочее
24 часа
В зависимости от сферы деятельности юридического лица срок
рассмотрения заявки составляет от 6 часов до двух дней.
Таким образом, денежные потоки от предлагаемых мероприятий
принесут доход ПАО «Сбербанк» и сократят время рассмотрения заявки.
Выводы по главе 3
В результате проведенного анализа специализированного кредитования
юридических лиц выявлено, что в структуре кредитов, обесценение которых
производится на коллективной основе наибольшую долю составляют
58
непросроченные ссуды, которые за период исследования уменьшились на 794
млрд. руб.
В структуре индивидуально обесцененных кредитов наибольшую долю
составляют непросроченные ссуды, которые за исследуемый период
увеличились на 17,1 млрд. руб. Среди просроченных ссуд в структуре
индивидуально обесцененных кредитов составляют ссуды с задержкой до 180
дней, которые снизились на 1,3 млрд. руб.
Анализ специализированного кредитования юридических лиц в ПАО
«Сбербанк» выявил, что кредиты, обесценения которых производится на
коллективной основе уменьшились на 866,4 млрд. руб. Индивидуально
обесцененные кредиты снизились на 17,8 млрд. руб.
В качестве мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц
необходимо в ПАО «Сбербанк» внедрить онлайн кредитование юридических
лиц. Рассчитанные денежные потоки от предлагаемых мероприятий принесут
доход ПАО «Сбербанк».
59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков и
чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях.
Прежде всего, это связано с недостаточной оценкой собственного финансового
положения, привлеченных и размещенных средств, надежности и устойчивости
обслуживаемых клиентов.
Коммерческий банк (кредитное учреждение), как и любая коммерческая
организация, создается и функционирует ради получения его собственниками
(пайщиками, акционерами) максимальной прибыли на вложенный в него
капитал. В условиях рыночной экономики возможность привлечения
дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их
финансовой устойчивости. В этой связи существенно возрастает роль и
значение анализа финансового состояния банка. На основании проведенного
анализа по исследуемому банку мы можем сделать следующие выводы.
ПАО Сбербанк включает себя на 31.12.2018 г. 12 территориальных
банков, имеет 14275 подразделений в 83 субъектах России, услугами банка
пользуются 70 % населения России, более 110 миллионов клиентов.
В результате проведения активов и пассивов ПАО Сбербанк за 2016 -
2018 гг. выявлено, что активы банка возросли на 23,84 % при том, как
обязательства увеличились на 22,27 %.
На рост активов банка повлияло в большей степени увеличение чистой
ссудной задолженности, чистых вложения в ценные бумаги и других
финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи.
На рост пассивов ПАО Сбербанк за период исследования в большей
степени повлиял рост денежных средств клиентов банка, не являющихся
кредитными организациями, в том числе индивидуальных предпринимателей.
Источники собственных средств ПАО Сбербанк за 2016 -2018 гг.
возросли на 34,33 %, в большей степени за счет увеличения
нераспределенной прибыли прошлых лет.
60
Внебалансовые обязательства банка за период исследования увеличились
на 95,67 %, в большей степени за счет роста безотзывных обязательств
кредитной организации.
В результате проведения анализа финансовых результатов ПАО Сбербанк
за 2016 -2018 гг. выявлено, что процентные расходы банка возросли на 0,66 %
или на 13691648 тыс. руб., в большей степени рост произошел за счет
увеличения ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными
организациями.
В результате изменения процентных доходов и расходов ПАО Сбербанк
за 2016 -2018 гг. чистые процентные расходы возросли на 16,37 % или на
164277750 тыс. руб.
За 2016 -2018 гг. чистые процентные доходы после создания резерва
возросли на 5,64 % или на 62773881 тыс. руб.
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на
корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходом за
период исследования сократилось на 115,5 % или на 101503869 тыс. руб.
Процентные расходы банка за период исследования уменьшились на
17,15 % или на 150586102 тыс. руб., в большей степени за счет уменьшения по
привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
и снижения выпущенных долговых обязательств.
За 2016 -2018 гг. в ПАО Сбербанк произошли следующие изменения:
чистые доходы от операций с финансовыми активами возросли на 19,83
% или на 206156242 тыс. руб.;
увеличились чистые доходы от операций с ценными бумагами в наличии
для продажи на 89,48 % или на 2333118 тыс. руб.;
увеличились доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми
до погашения на 18,03 % или на 33398 тыс. руб.;
снизились чистые доходы от операций с иностранной валютой на 29,33 %
или на 8656842 тыс. руб.;
61
уменьшились чистые доходы от переоценки иностранной валюты на
67,28 % или на 12674494 тыс. руб.;
возросли доходы от участия в капитале других юридических лиц на
168,76 % или на 18467451 тыс. руб.
За период исследования комиссионные доходы ПАО Сбербанк возросли
на 42,79 % или на 154293638 тыс. руб. при том как, рост комиссионных
расходов произошел на 87,25 % или на 38129749 тыс. руб.
Прочие операционные доходы банка за период исследования возросли на
91,62 % или на 31127931 тыс. руб. В результате изменения чистые доходы ПАО
Сбербанк увеличились на 16,33 % или на 412671627 тыс. руб.
За 2016 -2018 гг. операционные расходы ПАО Сбербанк сократились на
0,59 % или на 4475723 тыс. руб.
Прибыль до налогообложения банка за 2016 -2018 гг. увеличилась на
23,68 % или на 417150350 тыс. руб., прибыль после налогообложения на 21,50
% или на 346666494 тыс. руб.
Чистая прибыль ПАО Сбербанк за период исследования возросла на 56,97
% или на 283892583 тыс. руб.
Таким образом, ПАО Сбербанк ведет эффективную финансово -
хозяйственную деятельность, о чем свидетельствует рост чистой прибыли за
период исследования.
В результате проведения анализа ликвидности и платежеспособности
ПАО Сбербанк за 2016 -2018 гг. выявлено, что коэффициент мгновенной
ликвидности за период исследования не изменился и составил 0,03 %,
коэффициент быстрой ликвидности уменьшился на 0,02 % и в 2018 г. составил
0,07 %, коэффициент текущей ликвидности не изменился и в 2018 г. составил
1,15 %.
В результате анализа показателей ликвидности выявлено, что ПАО
Сбербанк в состоянии оплачивать текущие счета.
Показатель покрытия текущих активов излишками пассивов за период
исследования не изменился и составил в 2018 г. 0,13 %. Эффективность
62
финансовой политики возросла на 0,02 % и в 2018 г. составила 0,98 %. Не
изменился безрисковый уровень покрытия привлеченных средств и составил в
2018 г. 0,04 %.
В результате проведения анализа финансовой стабилизации ПАО
Сбербанк за 2016 -2018 гг. выявлено, что показатель финансового рычага банка
уменьшился на 0,6% и в 2018 г. составил 7,08 %. Данный показатель
соответствует нормативному значению и отражает степень стабилизации и
степень риска ПАО Сбербанк.
Плечо финансового рычага за период исследования уменьшилось на 0,6 и
соответствует нормативному значению. В 2018 г. отношение заемных и
собственных средств ПАО Сбербанк составило 6,08 %
Показатель достаточности капитала за 2016 -2018 гг. возрос на 1,11 % и в
2018 г. составил 14,13 %. Данный показатель отражает способность ПАО
Сбербанк наращивать объемы рисковых активных операций, а также повышать
надежность банковской системы в целом.
Коэффициент нестабильности ресурсов за период исследования
уменьшился на 0,02 %, в 2018 г. доля привлеченных заемных средств не
кредитных организаций в общем объеме привлеченных средств составила 0,93
%.
Долговая вексельная выгрузка на обязательства в ПАО Сбербанк за
период исследования уменьшилась на 0,9 %. Доля выпущенных долговых
обязательств банка в структуре всех обязательств в 2018 г. составила 2,33 %.
Вклад финансового результата прошлых лет и текущего года в
формировании собственного капитала за 2016 -2018 гг. в ПАО Сбербанк
увеличился на 5,15 % и в 2018 г. составил 91,55 %, что является благоприятным
моментом в финансово - хозяйственной деятельности ПАО Сбербанк.
В результате проведенного анализа специализированного кредитования
юридических лиц выявлено, что в структуре кредитов, обесценение которых
производится на коллективной основе наибольшую долю составляют
непросроченные ссуды, которые за период исследования уменьшились на 794
63
млрд. руб.
В структуре индивидуально обесцененных кредитов наибольшую долю
составляют непросроченные ссуды, которые за исследуемый период
увеличились на 17,1 млрд. руб. Среди просроченных ссуд в структуре
индивидуально обесцененных кредитов составляют ссуды с задержкой до 180
дней, которые снизились на 1,3 млрд. руб.
Анализ специализированного кредитования юридических лиц в ПАО
«Сбербанк» выявил, что кредиты, обесценения которых производится на
коллективной основе уменьшились на 866,4 млрд. руб. Индивидуально
обесцененные кредиты снизились на 17,8 млрд. руб.В качестве мероприятий по
оптимизации кредитования юридических лиц необходимо в ПАО «Сбербанк»
внедрить онлайн кредитование юридических лиц. Рассчитанные денежные
потоки от предлагаемых мероприятий принесут доход ПАО «Сбербанк».