75
Наиболее эффективным способом повышения качества активов банка яв-
ляется развитие сегмента кредитования физических лиц, поэтому в ближайшем
будущем и в дальнейшем предлагается проводить работу по следующим
направлениям: развитие альтернативного направления потребительского кре-
дитования - мобильного потребительского кредитования; дополнение системы
оценки кредитоспособности заемщиков в автокредитовании.
Следующим важным критерием укрепления финансового состояния ПАО
"СБЕРБАНК" является проведение операций с ценными бумагами, что позво-
лит банку гибко управлять ликвидностью.
В целях повышения доходности капитала банка в условиях текущего кри-
зиса банк должен развивать и другие платные банковские услуги, например,
осуществлять операции доверительного управления средствами клиентов.
Было отмечено, что внедрение рекомендаций по укреплению финансово-
го состояния банка позволит повысить рентабельность бизнеса, получить эко-
номический эффект и повысить конкурентоспособность банка.
76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть первая: Федераль-
ный закон № 51-ФЗ от 30.11.1994 // СПС Консультант Плюс.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть вторая: Федераль-
ный закон № 14-ФЗ от 26.01.1996 // СПС Консультант Плюс.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Федераль-
ный закон от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ // СПС Консультант Плюс.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 № 395-1 (ред. 06.06.2019) // СПС Консультант Плюс
5. Абрамова М., Александрова Л. Деньги, кредит, банки и денежно-
кредитная система: тесты, задания, кейсы. Учебное пособие – М.: КноРус, 2019
– 325 с.
6. Ашба А.А. Особенности конкурентного поведения коммерческих
банков в условиях цифровизации экономики (на примере Сбербанка России) //
Теория и практика общественного развития. – 2019. - № 1 (131). – С. 67-71
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Дашков и
К, 2019 – 390 с.
8. Белоглазова Г.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках (в про-
водках): учебное пособие. - М.: Юрайт, 2016 – 256 с.
9. Брагин А.А,, Шарыпова Т.Н. Применение современных инноваций в
СБЕРБАНКЕ // Аллея науки. – 2019. - №1 (28). – С. 1012-1015
10. Будасов А.С. О финансовом состоянии коммерческого банка // Науч-
ный альманах. – 2016. - № 10-1 (24). – С. 56-58
11. Герасименко А.В. Финансовый менеджмент - это просто. Базовый
курс для руководителей и начинающих специалистов. – М.: Альпина Пабли-
шер, 2016 – 482 с.
12. Дубова С. Е. Макроэкономический анализ банковской сферы. Фонд
оценочных средств для студентов, обучающихся по направлению подготовки
38.03.01 «Экономика» профиль «Финансы и кредит». Учебное пособие – М.:
Прометей, 2019 – 322 с.
77
13. Зиядуллаев У.С., Симонова Ю.С. Экономическая безопасность и кре-
дитно-инвестиционная деятельность национальных банков // Проблемы рыноч-
ной экономики. – 2016. - № 1. – С. 47-54
14. Казимагомедов А. А. Зарубежный опыт оценки финансового состоя-
ния коммерческого банка // Совершенствование учета, анализа и контроля в
механизме информационного обеспечения устойчивого развития экономики,
2016. - №2. – С. 152-159
15. Калдияров Д.А., Лемещенко О.В. Модель управления
эффективностью финансовых вложений коммерческого банка в ценные бумаги
// Наука и мир. – 2016. - № 4 (32). – Т. 2. – С. 29-32
16. Кочкаров З.Ж. Обзор современных методов анализа финансового со-
стояния банков // Аллея науки. – 2017. - № 14. – С. 405-407
17. Кутуева К.Р. Программа оптимизации онлайн обслуживания физиче-
ских лиц Сбербанка / Сборник научных трудов. Под общ. ред. У.Г. Зиннурова.
Уфа, 2018 – 153 с.
18. Логвиненко В.Д. Базельские стандарты в России // Теология. Филосо-
фия. Право. – 2017. - №3. – С. 59-72
19. Лаврушин О.И. Банковские операции: Учебное пособие. – М.: КноРус,
2019 – 272 с.
20. Лаврушин О.И., Фетисов Г.Г, Валенцева Н.И. Банковское дело: Учеб-
ник. – М.: Кнорус, 2016 – 800 с.
21. Локтионова Ю.Н., Мухаметдинова А.А. Проблемы анализа финансо-
вого состояния банков // Новая наука: от идеи к результату. – 2016. - № 12-1. –
С. 172-177
22. Макарова С. Д. Подходы к определению финансовой устойчивости
коммерческих банков // Статья в сборнике фундаментальных и прикладных
научных исследований. – М.: Наука и просвещение, 2016. – С. 186-192
23. Молчанова С. М. Анализ финансового состояния коммерческих бан-
ков по методике Camels // Актуальные проблемы экономики и управления –
2016. - №2. – С. 14-21
78
24. Наточеева Н.Н. Банковское дело: Учебник для бакалавров. – М.: Даш-
ков и К, 2019 – 272 с.
25. Попова Е.М., Семенюта О.Г., Львова Ю.Н., Харитонов А.П. Инвести-
ционный банкинг: Учебное пособие. – СПб., 2016 – 179 с.
26. Регулирование банковской сферы. Учебник / Под ред. Афанасьева
О.Н., Дубовой С.Е. – М.: КноРус, 2019 – 460 с.
27. Никулина О. В Международное регулирование банковской деятельно-
сти: участие Базельского комитета в регулировании деятельности коммерче-
ских банков // Инновационная экономика: перспективы развития и совершен-
ствования. – 2017. - №1. – С. 244-248
28. Нитяго И. В. Особенности методик оценки финансового состояния
коммерческого банка / И. В. Нитяго, С. Г. Чернова // Сборник трудов научно-
практической конференции преподавателей. – Новосибирск, 2016. – С. 228-231
29. Смольянинова Е.Н. Финансовый менеджмент как обязательный эле-
мент стратегического управления кредитной организацией // Современные ис-
следования социальных проблем. - 2016. - №4. - С. 47-65
30. Степина В. В. Рейтинговые системы оценки финансово-
экономической деятельности банка // Статья в сборнике трудов конференции. –
М.: ООО «Агентство международных исследований», 2017. – С. 162-166
31. Строева В. В. Анализ финансового состояния банков // Статья в сбор-
нике трудов конференции «Социально-экономические проблемы развития РФ.
– М.: ООО «Научный консультант», 2016. – С. 180-193
32. О методике анализа финансового состояния банка. Режим доступа:
http://www/cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=metodica/htm
33. ПАО «СБЕРБАНК» / https://www.sberbank.com/ru
79
ПРИЛОЖЕНИЯ
80
Приложение 1. Консолидированный отчет о финансовом
положении ПАО «СБЕРБАНК»
в миллиардах российских рублей
31 декабря
2018 года
31 декабря
2017 года
31 декаб-
ря 2016
года
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты
2098,8
2329,4
2560,8
Обязательные резервы на счетах в
центральных банках
222,1
427,1
402,0
Средства в банках
1420,7
1317,8
965,4
Кредиты и авансы клиентам
19585,0
18488,1
17361,3
Ценные бумаги
3442,5
3030,5
2603,6
Финансовые инструменты, заложенные
по договорам репо
307,0
258,9
113,9
Требования по производным финансо-
вым инструментам
177,6
140,9
206,6
Отложенный налоговый актив
15,3
15,5
13,9
Основные средства
593,9
516,2
482,9
Активы групп выбытия и внеоборотные
активы, удерживаемые для продажи
2569,9
10,5
5,8
Прочие активы
764,7
577,3
652,3
ИТОГО АКТИВОВ
31197,5
27112,2
25368,5
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства банков
1096,8
693,3
561,9
Средства физических лиц
13495,1
13420,3
12449,6
Средства корпоративных клиентов
7402,2
6 393,9
6235,2
Выпущенные долговые ценные бумаги
843,6
934,6
1161,0
Прочие заемные средства
56,5
247,3
261,4
Обязательства по производным финан-
совым инструментам и по поставке
ценных бумаг
181,6
164,4
212,9
Отложенное налоговое обязательство
33,4
27,7
55,1
Обязательства групп выбытия
2235,1
—
0,8
Прочие обязательства
1290,1
1 078,4
869,1
Субординированные займы
707,3
716,3
739,9
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
27341,7
23676,2
22546,9
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Уставный капитал и эмиссионный
доход
320,3
320,3
320,3
Собственные акции, выкупленные у
аукционеров
(18,1)
(15,3)
(7,9)
Прочие резервы
(10,9)
68,4
70,0
Нераспределенная прибыль
3560,7
3058,6
2435,7
Итого собственных средств,
принадлежащих акционерам Банка
3852,0
3432,0
2818,1
Неконтрольная доля участия
3,8
4,0
3,5
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
3855,8
3436,0
2821,6
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕН-
НЫХ СРЕДСТВ
31197,5
27112,2
25368,5
