64
Рисунок 23 – Пути развития IT – технологий в ПАО
«Сбербанк»
3. Фабрика данных (ФД) объединит информационный актив банка и
позволит принимать решения, основываясь на качественных данных.
4. Концепция Al-first, предполагающая встраивание искусственного
интеллекта во все процессы банка. Благодаря использованию данной
концепции можно достичь следующих результатов:
- сокращение времени на выдачу займов для корпоративных клиентов до
7 минут;
- за счет роботизации процессов и сокращения ручного труда повышение
эффективности бэк-офиса на 25%.
5. Создание инновационных лабораторий. Ключевые задачи лабораторий
будут сводиться к следующему:
- осуществление постоянного мониторинга новых технологий;
- повышение экспертизы в ключевых технологиях;
- внедрение инновационных решений в продукты и услуги банка;
Пути развития IT-технологий
в ПАО «Сбербанк»
Внедрение единой
фронтальной
системы (ЕФС)
Внедрение
платформы
поддержки
развития бизнеса
ППРБ
Внедрение
фабрики Данных
(ФД)
Внедрение
концепции
Al-first
Создание инновационных лабораторий
по блокчейну, кибербезопасности,
интернету вещей, искусственному
интеллекту, виртуальной и
дополнительной деятельности,
геймификации робототехнике и по
роботизации процессов
Внедрение Real-Time
Decision Manager в
корпоративном
сегменте
65
- проведение прикладных научных исследований совместно с
национальными университетами и научными центрами.
Продуктами лабораторий станут решения с дальнейшей их передачей
бизнес-подразделениям.
6. Внедрение Real-Time Decision Manager в корпоративном сегменте.
RTDM позволит обрабатывать большие массивы данных, анализировать
их и вырабатывать решения, наиболее значимые для конкретного клиента
в конкретный момент времени с последующей маршрутизацией
в приоритетный клиенту канал обслуживания.
Также технология предоставит возможность оповещения клиентов
о начислении им денежных средств в случаях, когда они являются
взыскателями.
При проведении платежей RTDM даст клиенту «подсказки», предлагая
более выгодные способы совершения переводов. Также технология поможет
отслеживать ковенанты в кредитных договорах о целевом использовании
кредитных денежных средств, что позволит оперативно реагировать
на их нарушение, и, как следствие, избегать ситуации с необходимостью
увеличения резервов.
Развитие IT – технологий, связанных с реализацией рассмотренных
мероприятий приведет к высоким расходам. Бюджет расходов на развитие IT –
технологий ПАО «Сбербанк» представлен на рисунке 24.
20,5
28,4
32,1
33,1
0
5
10
15
20
25
30
35
млрд.руб.
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
Рисунок 24 – Бюджет расходов на развитие IT – технологий
ПАО «Сбербанк»
66
Как видно из представленного рисунка самые высокие расходы придутся
на 4 квартал, самые низкие на 1 квартал. В целом, расходы составят 114,1 млрд.
руб.
В рамках направления по снижению расходов на риск можно обозначить
следующие мероприятия, они представлены на рисунке 25.
Рисунок 18 – Пути снижения расходов на риск ПАО
«Сбербанк»
Как видно из рисунка снизить расходы на риск, можно за счет установки
целевого значения расходов на более низком уровне, совершенствования
системы управления рисками, использования всех требований регулятора.
Реализация предложенных мероприятий по укреплению финансового
состояния ПАО «Сбербанк» позволит достичь хороших результатов,
выраженных в улучшении показателей финансового состояния.
3.2 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Реализация обозначенных мероприятий позволит достичь хороших
результатов, связанных со следующими моментами:
- рост чистой прибыли ПАО «Сбербанк»;
- рост активов банка;
- увеличение рентабельности капитала;
Пути снижения расходов на риск ПАО
«Сбербанк»
Установка целевого
значения расходов на
риск на более низком
уровне, чем средний
по банковской
системе России в
течение
экономического
цикла
Совершенствование
системы управления
рисками за счет внедрения
продвинутой аналитики в
процессы риск –
менеджмента, мониторинга
риска в режиме реального
времени, поддержания
высокого качества портфеля
Использование всех
требований
регулятора, в том
числе через активное
взаимодействие с
регулирующими
органами
67
- снижение показателя CIR;
- снижение расходов на риск;
- рост достаточности базового капитала.
Прогноз финансовых показателей ПАО «Сбербанк» представлен в
таблице 9.
Таблица 9 – Прогноз финансовых показателей ПАО
«Сбербанк»
Наименование показателя
До
внедрения
мероприятий
После
внедрения
мероприятий
Темп роста,
%
Чистая прибыль, млрд. руб.
831,7
1000
120,2
Активы (среднее за год) трлн.
руб.
31,2
33
105,8
Рентабельность капитала
(ROE)
23,1
25,0
108,2
Отношение операционных
расходов к операционным
доходам (CIR)
34,2
30,0
87,7
Расходы на риск (СOR)
1,5
1,3
86,7
Достаточность базового
капитала (CET1) по Базелю III
для Группы Сбербанк, %
11,9
12,5
105,0
Анализируя таблицу 9 можно сделать следующий вывод. По прогнозным
оценкам чистая прибыль ПАО «Сбербанк» вырастет и составит 1000 млрд. руб.,
темп роста составит 20,2%.
Размер активов вырастет и составит 33 трлн. руб., темп роста по данному
показателю прогнозируется в размере 5,8%.
Рентабельность капитала, по прогнозным оценкам, также вырастет и
составит 25%, темп роста планируется в размере 8,2%.
Отношение операционных расходов к операционным доходам составит
30%, что будет ниже по отношению к фактическим значениям – динамика
положительная.
68
Также существенно снизятся прогнозы на риск с 1,5% до 1,3%, что также
будет свидетельствовать об укреплении финансового состояния ПАО
«Сбербанк».
Достаточность базового капитала (CET1) по Базелю III для Группы
Сбербанк, по прогнозным оценкам вырастет с 11,9%, до 12,5%, темп роста
составит 5%.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит
укрепить финансовое состояние ПАО «Сбербанк», что будет являться
отличным результатам в непростых экономических и политических условиях.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги, можно сделать следующие выводы.
Анализ финансового состояния коммерческого банка в современных
условиях функционирования и развития приобретает особую значимость, так
как результаты финансового анализа не только позволяют выявить сильные и
слабые стороны в финансовой деятельности, но и являются важнейшим
источником информации для инвесторов. Поэтому проведение эффективного
анализа финансового состояния банка предполагает использование
достоверной и точной информации. Отсутствие достоверных данных ведет
к недооценке проблем банка, что может иметь опасные последствия для
развития ситуации. Достоверность представляемых банками отчетов, а также
адекватность оценки принимаемых ими на себя рисков должна проверяться как
в процессе документарного надзора, так и в ходе инспекционных проверок,
а результаты должны использоваться как важный источник информации при
проведении анализа.
Финансовый анализ является прерогативой высшего звена управления,
способного принимать решения по формированию и использованию капитала
и доходов, а также влиять на движение денежных потоков. Финансовый
анализ предприятия дает возможность не только оценить его финансовое
состояние, но и спроецировать дальнейшее развитие. Поэтому руководители
хозяйствующих субъектов должны вводить в практику ведения комплексного
анализа финансового состояния как важнейшего элемента антикризисного
управления, отслеживать параметры и определять тенденции развития,
разрабатывать укрупненный прогноз. Каждая коммерческая организация
должна четко оценивать финансовый потенциал, тактику и стратегию своего
развития.
В качестве непосредственного объекта исследования выступил ПАО
«Сбербанк». Сбербанк имеет богатую историю развития, банком
сформулирована миссия и стратегическая цель, которые направлены на
70
достижение стоящих перед банком задач. Деятельность банка построена на
соблюдении обозначенных ценностей. На данный момент Сбербанк
ориентируется на следующие принципы: «Я – лидер», «Мы – команда», «Всё –
для клиента». Сбербанк имеет свой логотип, что делает его узнаваемым на фоне
других банков. Банк, который обеспечивает своим сотрудникам достойный
материальный достаток и положение в обществе. Спектр осуществляемых
операций, и оказываемых услуг ПАО «Сбербанк» весьма широк, что позволяет
привлекать большое число, как физических, так и юридических лиц, и занимать
ведущие позиции на рынке, оставаясь лидером на протяжении уже многих лет.
На протяжении нескольких лет наблюдается усиленный контроль над
качеством оказываемых услуг населению, клиенты могут оценить сервис как в
виде смс-уведомлений, так и телефонных опросов.
Проведя анализ финансового состояния банка, было выявлено, что ПАО
«Сбербанк» за все периоды получал высокие доходы и хорошую прибыль.
Так, чистые процентные доходы ПАО «Сбербанк» выросли с 1362,8 млрд. руб.
в 2016 году до 1396,5 млрд. руб. в 2018 году. Прирост в абсолютном выражении
составил 33,7 млрд. руб., в относительном выражении 2,5%. Чистые
процентные доходы также имели тенденцию к росту, так они выросли с 1020,4
млрд. руб. в 2016 году до 1234,1 млрд. руб. в 2018 году. Соответственно,
прирост в абсолютном выражении составил 213,7 млрд. руб., в относительном
выражении 20,9%. Существенно выросли операционные доходы банка, а
именно с 1355,1 млрд. руб. в 2016 году до 1711 млрд. руб., прирост составил
355,9 млрд. руб. (26,3%). Прибыль до налогообложения ПАО «Сбербанк» в
2016 году составляла 677,5 млрд. руб., в 2018 году уже 1046,2 млрд. руб. Рост
данного показателя в 2018 году к 2016 году составил 368,7 млрд. руб. (54,4%).
Прибыль за год в 2016 году составила 541,9 млрд. руб., в 2017 году – 748,7
млрд. руб., в 2018 году – 289,8 млрд. руб. Прирост прибыли в 2018 году к 2016
году составил 289,8 млрд. руб. (53,5%).
Анализ обязательных нормативов банка показал следующее. Норматив
достаточности базового капитала за все анализируемые периоды превышал
71
нормативное значение, кроме того, показатель показывал тенденцию роста.
Норматив достаточности основного капитала также превышал нормативное
значение за все анализируемые периоды. Данный показатель в 2018 году к 2016
году вырос на 1,17%, темп роста составил 11,8%. Норматив достаточности
собственных средств вырос с 13,64% до 14,84%, что выше установленного
минимального значения. Прирост значения данного показателя в 2018 году к
2016 году вырос на 1,2% (8,8%). Норматив финансового рычага рассчитывался
банком только в 2018 году, значение показателя в этом периоде составило
11,24%, что выше установленного минимального значения. Норматив
мгновенной ликвидности за все анализируемые периоды значительно
превышал установленное минимальное значение. Также высокие значения
были характерны по нормативу текущей ликвидности, несмотря на их
снижение, значение показателя было за 2016-2018 гг. высоким. Норматив
долгосрочной ликвидности ПАО «Сбербанк» находится в пределах
установленной нормы. В 2018 году к 2016 году норматив вырос на 8,69%, в
относительном выражении на 15,7%. Максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков за все анализируемые периоды
находился в пределах нормы. Максимальный размер крупных кредитных
рисков находится в пределах установленного норматива. В 2018 году к 2016
году значение показателя снизилось на 16,36%, в относительном выражении на
12,6%. Показатель совокупной величины риска по инсайдерам снизился с
0,52% до 0,34%, однако за все периоды он находился в пределах
установленного норматива. Норматив использования собственных средств
банка для приобретения акций других юридических лиц снизился с 15,31%
до 11,50%, показатель находится в пределах установленного норматива.
Проведенный анализ позволил сделать вывод, что финансовая
эффективность банка за все периоды была высокой. То есть финансовое
состояние ПАО «Сбербанк» за все анализируемые периоды было финансово
устойчивым.
Несмотря на это важнейшая задача банка состоит в обеспечении
72
устойчивого финансового состояния. Для ее достижения было предложено
реализовать комплекс мероприятий по следующим основным направлениям:
- обеспечение роста операционных доходов;
- обеспечение снижения операционных расходов;
- снижение расходов на риск.
Реализация комплекса мероприятий в рамках обозначенных направлений
позволит достичь хороших результатов.
Так, по прогнозным оценкам чистая прибыль ПАО «Сбербанк» вырастет
и составит 1000 млрд. руб., темп роста составит 20,2%.
Размер активов вырастет и составит 33 трлн. руб., темп роста по данному
показателю прогнозируется в размере 5,8%.
Рентабельность капитала, по прогнозным оценкам, также вырастет и
составит 25%, темп роста планируется в размере 8,2%.
Отношение операционных расходов к операционным доходам составит
30%, что будет ниже по отношению к фактическим значениям – динамика
положительная.
Также существенно снизятся прогнозы на риск с 1,5% до 1,3%, что также
будет свидетельствовать об укреплении финансового состояния ПАО
«Сбербанк».
Достаточность базового капитала (CET1) по Базелю III для Группы
Сбербанк, по прогнозным оценкам вырастет с 11,9%, до 12,5%, темп роста
составит 5%.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит
укрепить финансовое состояние ПАО «Сбербанк», что будет являться
отличным результатам в непростых экономических и политических условиях.
73
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция).
2. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 04.11.2019) «Об
акционерных обществах».
3. Инструкция Банка от 28.06.2017 № 180 Т «Об обязательных
нормативах банков» (вместе с методологией расчета кредитного риска по
условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета
кредитного риска по ПФИ», «Методикой определения уровня риска по
синдицированным ссудам», «Порядком расчета норматива максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по
сделкам, совершенным на возвратной основе», «Методикой расчета риска
изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения
кредитного качества контрагента», «Порядком распределения прибыли (части
прибыли)».
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных
нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с
универсальной лицензией».
5. Устав Публичного акционерного общества «Сбербанк России»,
утвержденный годовым Общим собранием акционеров от 29 мая 2019 года №
32.
6. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России»
«Об общем собрании акционеров», утвержденное годовым Общим собранием
акционеров 30.05.2017 № 30.
7. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России» «О
наблюдательном совета ПАО «Сбербанк», утвержденное решением Общего
собрания акционеров ПАО Сбербанк 29.05.2019 г. № 32.
8. Положение Публичного акционерного общества «Сбербанк России»,
«О комитетах наблюдательного совета», утвержденное Решением
Наблюдательного совета ПАО Сбербанк 24 мая 2019 г. № 14.