54
39,7
35,2
34,2
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
%
2016 2017 2018
Рисунок 12 – Динамика отношения операционных расходов к
операционным доходам ПАО «Сбербанк»
Как видно из представленного рисунка, показатель отношения
операционных расходов к операционным доходам имел ежегодную тенденцию
к снижению. Рекомендуемая динамика для данного показателя снижение, что и
наблюдается в данном случае, так как показатель снизился с 39,7% до 34,2%.
Полученные значения показателя говорят об эффективности ведения бизнеса.
Динамика чистой процентной маржи представлена на рисунке 13 [46].
Анализируя чистую процентную маржу ПАО «Сбербанк» в динамике
можно сделать следующий вывод. Чистая процентная маржа в 2016 году
составила 5,7%, в 2017 году 5,6%, в 2018 году вновь 5,7%. То есть можно
говорить о том, что ПАО «Сбербанк» в 2017 году был вынужден увеличивать
процентные ставки по вкладам, либо снижать процентные ставки по кредитам.
Таким образом, для банка чистая процентная маржа играет очень важную
роль, т.к. они кредитуют по одной ставке, а вкладчикам платят по другой.
55
5,7
5,6
5,7
5,54
5,56
5,58
5,6
5,62
5,64
5,66
5,68
5,7
%
2016 2017 2018
Рисунок 13 – Динамика чистой процентной маржи
Динамика рентабельности капитала ПАО «Сбербанк» представлена на
рисунке 14 [46].
20,8
24,2
23,1
19
20
21
22
23
24
25
%
2016 2017 2018
Рисунок 14 – Динамика рентабельности капитала ПАО
«Сбербанк»
Анализируя рентабельность капитала можно сделать вывод о том, что в
2017 году к 2016 году рентабельность капитала ПАО «Сбербанк» выросла с
20,8%, до 24,2%, такая тенденция является положительной. В 2018 году
рентабельность капитала несколько снизилась и составила 23,1%, что ниже по
отношению к предыдущему периоду на 1,1%. Несмотря на снижение
показателя рентабельности капитала, значение показателя является высоким.
Динамика рентабельности активов представлена на рисунке 15 [46].
56
2,1
2,9
3,2
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
%
2016 2017 2018
Рисунок 15 – Динамика рентабельности активов
Анализируя рентабельность активов ПАО «Сбербанк» в динамике можно
сделать следующий вывод. Рентабельность активов в 2016 году составила 2,1%,
в 2017 году – 2,9%, в 2018 году рост продолжился. Динамика роста
рентабельности активов является положительной динамикой.
Также важнейшим показателем, характеризующим финансовое состояние
коммерческого банка, является показатель достаточности базового капитала
(СET 1) по Базелю III.
Динамика данного показателя представлена на рисунке 16 [46].
10,2
11,4
11,9
9
9,5
10
10,5
11
11,5
12
%
2016 2017 2018
Рисунок 16 – Достаточность базового капитала (СET 1) по Базелю
III для Группы Сбербанк
Таким образом, из рисунка 16 видно, что данный показатель в 2016 году
составил 10,2%, в 2017 году уже 11,4%, следовательно, прирост в абсолютном
выражении составил 1,2%, в относительном выражении 11,8%. В 2018 году
значение коэффициента составило 11,9%, что больше по отношению к 2017
57
году в абсолютном выражении на 0,5%, в относительном выражении на 4,4%.
Рост данного показателя является положительной динамикой.
Также необходимо проанализировать в динамике, такой показатель, как
прибыль на акцию (EPS). Динамика показателя представлена на рис. 17 [46].
25
34,6
38,13
0
5
10
15
20
25
30
35
40
руб.
2016 2017 2018
Рисунок 17 – Прибыль на акцию ПАО «Сбербанк»
Как видно из представленного рисунка, прибыль на акцию в 2016 году
составила 25 руб., в 2017 году 34,6 руб., темп роста по отношению к
предыдущему периоду составил 9,6%.
В 2018 году прибыль на акцию составила 38,13 руб., что больше по
отношению к предыдущему периоду на 3,53 руб. (10,2%).
Таким образом, наблюдается положительная динамика в отношении
данного показателя.
Подводя итоги анализа основных показателей, характеризующих
финансовое состояние ПАО «Сбербанк», можно сделать следующие выводы.
ПАО «Сбербанк» за все периоды получал хорошую прибыль и был
рентабельным. Собственный капитал банка увеличивался. Обязательные
нормативы банка находились в пределах нормы, банк был ликвидным, то есть
мог покрывать свои обязательства. Финансовая эффективность банка за все
периоды была высокой. То есть финансовое состояние ПАО «Сбербанк» за все
анализируемые периоды было финансово устойчивым.
58
Глава 3. Мероприятия по укреплению финансового состояния
ПАО «Сбербанк»
3.1 Направления укрепления финансового состояния банка
Обеспечение устойчивого финансового состояния ПАО «Сбербанк» -
это важнейшая задача банка. Поэтому Стратегия развития ПАО «Сбербанк»
особое внимание уделяет развитию финансовой деятельности.
Можно обозначить следующие перспективные цели ПАО «Сбербанк»,
направленные на укрепление финансового состояния, они отражены на
рисунке 18.
Рисунок 18 – Перспективные цели ПАО «Сбербанк» в финансовой
сфере
Исходя из обозначенных целей, можно сформулировать направления по
Перспективные цели ПАО «Сбербанк» в
финансовой сфере
Прибыльность
Доходы и расходы
Расходы на риск
Значительный рост
прибыли
Поддержка
устойчивого
значения ROE
Увеличение доли
прибыли,
направляемой на
дивиденды
Рост
комиссионного
дохода
Снижение
расходов на
операционную
деятельность за
счет оптимизации
расходов на
персонал,
недвижимость
Рост расходов на
внедрение новых
ИТ-решений и
цифровой бизнес
Рост
достаточности
капитала
Реализация
консервативной
политики
управления
риском и
снижение
расходов на риск
Управление
новыми рисками
59
укреплению финансового состояния ПАО «Сбербанк» (рисунок 19).
Рисунок 19 – Направления укрепления финансового состояния
В рамках первого направления, направленного на обеспечение роста
операционных доходов можно выделить следующие мероприятия (рисунок 20).
Рисунок 20 – Пути роста операционных доходов ПАО «Сбербанк»
Эквайринг - это оплата товаров и услуг при помощи банковской
платежной карты. Для покупателя такой способ расчетов понятен, прост и
удобен.
На рост популярности эквайринга влияют рост доходов населения, частые
поездки россиян за рубеж (где оплата картой проводится повсеместно) и тот
факт, что работодателю проще перечислять зарплату на карту, чем выдавать ее
наличными, а значит, все больше физических лиц обзаводится платежной
картой.
Направления по укреплению
финансового состояния ПАО
«Сбербанк»
Обеспечение роста
операционных
доходов
Обеспечение снижения
операционных расходов
Снижение расходов
на риск
Пути роста операционных доходов ПАО
«Сбербанк»
Развитие
эквайринга
Разработка и реализация
новых кредитных и
депозитных продуктов,
связанных с выдачей
банком карт
Развитие цифрового
бизнеса
60
Эквайринг решает проблему фальшивых купюр (при таких расчетах
наличность просто не используется), исключает необходимость составления
специальных кассовых документов и избавляет от расходов на инкассацию
денежных средств.
Для справки можно отметить, что ПАО «Сбербанк» на протяжении ряда
лет является бесспорным лидером российского рынка эквайринговых услуг.
Рыночная доля банка превышает 40%. Банк предоставляет услуги эквайринга
во всех регионах России. Сеть банка насчитывает более 440000 ТСТ, в которых
установлено 570000 POS-терминалов.
Несмотря на это данное направление деятельности, нуждается в развитии.
В отношении мероприятия, направленного на реализацию новых
банковских продуктов, связанных с выдачей дебетовых и кредитовых карт,
можно отметить следующее.
Дебетовые карты используются для хранения личных денег. На них
перечисляют зарплату, пенсию, стипендию и другие выплаты. Такие карты
свободно пополняются. Клиент тратит деньги на свое усмотрение.
Используются для расчетов в магазинах, сети интернет. Владелец может
получать определенные скидки или бонусы. С карты можно выполнять платежи
за услуги ЖКХ, пополнять интернет, мобильный телефон, переводить деньги
для погашения кредита и совершать другие операции.
Функционально кредитная карта практически не отличается от дебетовой.
Она может использоваться для снятия наличных или расчетов. Главное отличие
- на нее устанавливается кредитный лимит, который можно использовать на
любые цели. Размер лимита зависит от платежеспособности заемщика и
категории карты, которую он оформил. За использование кредитных средств
банк берет процент, в ряде случаев и комиссию. Если деньги были сняты, у
заемщика появляются обязательства - ежемесячное погашение, размер которого
индивидуален.
Широкая распространенность дебетовых и кредитовых карт привела к
тому, что данное направление деятельности во всех коммерческих банках
61
стало развиваться быстрыми темпами. В погоне за клиентами, банки снижают
комиссию за пользование картами, что приводит к привлечению новых
клиентов, и следовательно к увеличению доходов от операционной
деятельности, однако это может сказаться на снижении чистой процентной
маржи. Таким образом, ПАО «Сбербанк» важно периодически
совершенствовать программы предоставления дебетовых и кредитовых карт.
В рамках развития цифрового бизнеса ПАО «Сбербанк» предлагается
массовый выпуск первых цифровых бизнес – карт с телемедициной.
Бизнес-карта будет выпускаться без физического носителя, оформить
карту можно будет в интернет – банке «Сбербанк Бизнес Онлайн» без
посещения офиса банка.
Цифровая карта сохраняет все преимущества обычной бизнес-карты: она
привязана к расчетному счету компании и обеспечивает доступ к нему в
режиме 24/7. Юридические лица и предприниматели смогут оплачивать все
необходимое для бизнеса без выдачи наличных под отчет и оформления
платежных поручений в любое удобное для них время. Помимо цифровых
банковских сервисов, клиент получает возможность бесплатных онлайн-
консультаций с врачами от сервиса DocDoc. В пакет войдут онлайн-
консультации терапевта и педиатра, а также семь консультаций
узкопрофильных специалистов, что может стать для некоторых компаний
хорошим дополнением к услуге медицинского страхования сотрудников.
Клиенты банка смогут использовать цифровую бизнес-карту, если им
нужно оплатить представительские расходы, закупить все необходимое для
офиса, рассчитаться с партнерами по бизнесу, обеспечить сотрудников
командировочными и многое другое. Можно использовать карту для оплаты
сервисов такси, каршеринга, мобильной связи и других услуг. Также будет
реализована технология бесконтактной оплаты, благодаря чему оплачивать
покупки можно не только в интернете, но и в торговых сетях.
К одному расчетному счету компании можно выпустить неограниченное
количество бизнес-карт. Карты могут быть выпущены как для руководителя,
62
так и для сотрудников компании, для каждой бизнес-карты будет установлен
свой необходимый расходный лимит.
Стоимость годового обслуживания одной карты составит 1000 рублей в
год, срок действия - до 5 лет.
Второе направление ориентировано на обеспечение снижения
операционных расходов. Основные мероприятия по снижению операционных
расходов отражены на рисунке 21.
Рисунок 21 – Пути снижения операционных расходов ПАО
«Сбербанк»
Одной из перспективных целей ПАО «Сбербанк» является, как бы это не
странно звучало, рост расходов на внедрение новых ИТ-решений и цифровой
бизнес. Именно информационные технологии позволяют:
- расширять перечень банковских продуктов и услуг;
- способствуют сокращению времени на обслуживание клиентов, что
повышает уровень их удовлетворенности от качества и культуры
обслуживания;
- появляется возможность экономить за счет оптимизации
производственных процессов, связанных с осуществлением банковских
операций.
Все это в итоге способствует росту доходов и прибыли банка, а значит и
Пути снижения операционных расходов ПАО
«Сбербанк»
Оптимизация
расходов на
персонал через
постоянно
повышающийся
уровень
производительности
труда
Введение практики
не полной занятости
Автоматизация
операций
Совершенст
ование
бизнес
процессов
63
укреплению финансового состояния.
О расходах ПАО «Сбербанк» на IT-технологии по состоянию на 2009 –
2018 гг. можно судить из рисунка 22.
22,7
25,9
26,8
66,8
50,6
65,5
86,3
89,3
107,9
108,2
0
20
40
60
80
100
120
млрд. руб.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Рисунок 22 – Расходы ПАО «Сбербанк» на IT-технологии по
состоянию на 2009 – 2018 гг.
Как видно из представленного рисунка ПАО «Сбербанк» тратит большие
средства на развитие IT – технологий. За 10 лет расходы выросли на 85,5 млрд.
руб. или в 4,8 раз.
В последующем ПАО «Сбербанк» не стоит снижать обороты, так как
преимущества от использования IT-технологий очевидны.
В рамках развития IT-технологий на ближайшую перспективу ПАО
«Сбербанк» обозначил следующие направления (рисунок 23).
Краткая характеристика мероприятий представлена далее.
1. Единая фронтальная система (ЕФС) создает единую логику
обслуживания во всех каналах, основываясь на принципе омникальности, и
значительно улучшает клиентский опыт.
2. Платформа поддержки развития бизнеса (ППРБ) объединяет в себе
процессы миддл – и бэк офиса Банка, создавая технологические компоненты и
продуктовые фабрики для оказания услуг клиентам.